• депозитные, включая получение межбанковских кредитов;
• эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг).

     Важной  составляющей депозитов Сберегательного  банка являются вклады до востребования. Вклады (депозиты) до востребования, помещаемые в банки, предоставляют возможность свободного использования владельцем своих денежных средств, беспрепятственное изъятие их в любой сумме (наличными, банковским переводом, путем выставления чека). Для банка эти вклады являются минимально прибыльными, т.к. неопределенность сроков, когда денежные средства будут изъяты, не позволяет размещать их в высокоприбыльные активы, долгосрочные активы. К вкладам до востребования относятся расчетные счета, открываемые банком предприятиям, организациям, иначе говоря, юридическим лицам, в целях осуществления безналичных расчетов со своими клиентами и контрагентами. Такими вкладами являются и чековые счета, обслуживающие чековое обращение. Бюджетные счета банк открывает бюджетным организациям для проведения расчетов и перечисления средств бюджетному учреждению из бюджета. Эти счета имеют целевое назначение (средства могут использоваться на только на выделенные цели). Внебюджетный счет открывается банком параллельно с бюджетным счетом для возможности перевода бюджетным учреждениям денежных средств из других (кроме бюджета) источников и оплаты услуг, не носящих целевого характера. Текущие счета открываются лицами для хранения денежных средств на неопределенное время, по ним банк выплачивает минимальный процент.

     Следующая группа операций Сберегательных банков представляет операции по срочным вкладам. Срочные вклады – это вклады, по которым устанавливается определенный срок хранения (краткий – от нескольких месяцев, долгий – превышающий один год). Основными характеристиками срочных вкладов являются следующие: минимальная и максимальная суммы вкладов, величина процента и порядок его выплаты, возможность досрочного изъятия вклада. Для банка этот вид депозита более прибылен в сравнении со вкладами до востребования, т.к. банк может более точно планировать использование денежных средств в своем обороте, что в свою очередь дает возможность выплачивать более высокий процент. По таким вкладам не допускается пополнение или частичное изъятие денежных средств. В случае досрочного снятия денег уменьшается выплачиваемый процент или налагаются штрафные санкции. При досрочном изъятии такого вклада необходимо предварительно уведомить банк о снятии денег. Разновидностью срочных вкладов являются вклады, выплачиваемые к определенной дате (достижение определенного возраста) или событию (в случае болезни, с наступлением каких-либо праздников). Это так называемые условные вклады.

     Следующая группа операций Сберегательных банков связана со сберегательными вкладами, носящими характер накопления. Такие вклады открываются уже не просто с целью хранения, а в большей степени для накопления денег. Их особенность состоит в том, что допускается пополнение счета в достаточно мелких суммах. Изъятие подобных вкладов без потери процента возможно только в полном объеме, либо при достижении определенного срока, или когда величина накопленного вклада достигнет заданной, заранее оговоренной суммы. Часто банк ограничивает число изъятий со сберегательного счета или устанавливает лимиты частичного изъятия и лимиты неснижаемого остатка на счете. Процент по сберегательному вкладу зависит не только от срока нахождения денег в банке, но и от суммы на вкладе. Проценты по сберегательным вкладам могут быть несколько выше, чем по срочным вкладам. Разновидностью сберегательных вкладов являются инвестиционные счета. Они требуют довольно крупной суммы вложения. Процентные схемы построены таким образом, чтобы стимулировать длительное (год и более) хранение денежных средств на счете.

     Следующая форма банковских операций – операции с депозитными сертификатами. Депозитные сертификаты представляют собой симбиоз ценных бумаг и срочных вкладов. Банк продает депозитный сертификат на определенный срок и выплачивает по нему процент, вернуть сертификат в банк можно только по истечении его срока. Депозитные сертификаты, называемые так же сертификатами денежного рынка, получили широкое распространение в силу снижения риска досрочного изъятия для коммерческих банков и выгодности использования для вкладчиков благодаря более высокому приносимому доходу.

     Во  многих коммерческих банках открываются  накопительные вклады. Это вклады, по которым допускается делать дополнительные взносы, что отличает их от обычных срочных счетов, не предусматривающих возможности изменения суммы вклада в течение действия договора. Ставка по накопительным счетам несколько ниже ставки по срочным счетам соответствующего срока. По накопительным вкладам отсутствует зависимость процентной ставки от суммы вклада.

     Популярными в банковской практике являются целевые вклады. Целевые вклады – это вклады, использование которых оговаривается заранее (на стадии открытия счета), либо их открытие само является условием для совершения других сделок (например, получение кредита).

     Наряду  с рублевыми вкладами в Сберегательном банке получили распространение валютные вклады. Моновалютные вклады – это вклады в какой-либо одной валюте. Мультивалютные вклады – счета, операции по которым клиент может совершать в любой валюте по своему усмотрению. Псевдовалютные вклады – это вклады, принимаемые в рублях, но номинал которых фиксируется в долларах. Таким образом, по окончании срока хранения вкладчик получит рублевый вклад, индексированный по курсу доллара и причитающиеся рублевые проценты.

     Все привлеченные банком в результате осуществления  пассивных операций денежные средства выступают ресурсами банка для проведения активных операций. Активные операции банка можно охарактеризовать как деятельность, направленную на размещение имеющихся у банка ресурсов.

     Активные  операции банка по экономическому содержанию подразделяются следующим образом:

• ссудные (учетно-ссудные);
• расчетные;
• инвестиционные и фондовые;
• валютные;
• с банковскими картами;
• с драгоценными металлами;
• гарантийные.

       Структура банковских ресурсов  для осуществления активных операций  зависит от степени специализации банков, особенности деятельности, состояния рынка ссудных капиталов. Среди активных операций наибольшая доля принадлежит операциям по выдаче ссуд и инвестициям.

     Сберегательный  банк РФ предлагает следующие виды кредитования юридических лиц: инвестиционное кредитование, проектное финансирование, синдицированное кредитование, экспортное кредитование, лизинг.

       Ссудные операции – это операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности возврата и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием  векселей в залог, - это учетные (учетно-ссудные) операции.

     Расчетные операции –  это операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами.

     Инвестиционные  и фондовые –  это операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а так же размещение средств в виде срочных вкладов и в других кредитных организациях. Отличительная особенность инвестиционных операций банка в сравнении с кредитными операциями заключатся в том, что инициатива проведения первых исходит от самого банка, а не от клиента – это инвестиционная деятельность самого банка. К фондовым операциям с ценными бумагами (по мимо инвестиционных) относятся:

• операции с векселями (учетные и переучетные операции, операции по опротестированию векселей, инкассированию, домицилированию, акцепту, индоссированию векселей, выдаче вексельных поручений, хранению векселей, их продажнее на аукционе);
• операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах.

     Валютные  операции – это операции по купле-продаже иностранной валюты и иных валютных ценностей, включая драгоценные металлы в монетах и слитках.

     Гарантийные операции – это операции по выдаче банком гарантий (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий; приносят банку доход также в виде комиссионных.

     Активно-пассивные  операции – комиссионные, посреднические операции, выполняемые банком по поручению клиентов за определенную плату – комиссию. Эту группу операций называют услугами. К данной категории операций относятся:

• операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег по поручению клиентов на основании различных денежных документов);
• переводные операции;
• торгово-комиссионные (торгово-посреднические) операции (покупка и продажа для клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов; факторинговые, лизинговые и др. операции);
• доверительные (трастовые) операции;
• операции по предоставлению клиентам юридических и иных услуг.

Сберегательный  банк РФ имеет прямые корреспондентские  отношения с банками зарубежных стран: Великобритании, США, Германии, Франции, Швеции, Финляндии, Израиля, Австрии  и др. государств. Операции Сберегательного банка РФ постоянно совершенствуются, что обеспечивает высокий уровень обслуживания клиентов и рост прибыли банка.

      Тема: Кредит. 

      Понятие, необходимость и  роль кредита.

      Кредит  происходит от латинского «сreditum» - 1) ссуда, долг; 2) доверие; 3) он верит.

      Кредит  – это разновидность экономической  сделки, договор между юридическими и физическими лицами о займе  или ссуде. Один из заемщиков (кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги (в некоторых случаях имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной суммы, как правило, с оплатой этой услуги в виде процентов.

Относительно  понятия «кредит» до перехода к рыночным отношениям в экономической  литературе были распространены в основном такие  точки зрения:

1. кредит  – это форма  движения ссудного фонда. Под ссудным фондом понимаются временно свободные ресурсы  общества;

2. кредит  – это прежде всего  система экономических  отношений, возникающих  по поводу предоставления денежных средств  на условиях срочности, возвратности и платности.

 Для  рыночной экономики понятие кредита  сводится к следующему:

      Кредит  – это форма движения ссудного капитала. Ссудный капитал – это  денежный капитал, предоставленный  в суду и приносящий процент, обслуживающий  кругооборот функционирующего капитала.

При этом ссудный капитал  является производным  от денежного капитала  и с количественной и с качественной точки зрения они  не совпадают. Ссудный  капитал рассматривается  с точки зрения накопления на рынке  ссудных капиталов, а денежный капитал  возникает как начало и завершение кругооборота функционирующего капитала.

Источниками ссудного капитала  при расширенном  воспроизводстве  материальных благ являются:

      1. Денежные капиталы, высвобождающиеся  в процессе кругооборота промышленного  и торгового капитала. Возможность высвобождения данного капитала обусловлена тремя факторами:

• кругооборотом основного капитала (амортизационный фонд)
• кругооборотом оборотного капитала  (высвобождение денежных ресурсов в виде части выручки при несовпадении между получением денег и их  расходованием на покупку сырья, материалов, на выплату заработной платы и т.д.)
• наличием части прибыли, высвобождающейся до момента ее использования на обновление или расширение производства, выплату дивидендов.

2. Денежные  ресурсы, которые вызваны кругооборотом доходов населения.

3. Денежные ресурсы, связанные с кругооборотом доходов государства.
4. Кругооборот и оборот капитала в обществе способствует не только формированию ссудного капитала, но и порождает дополнительную потребность в капитале для хозяйствующих субъектов, населения, государства.

Дополнительная  потребность в капитале в сельском хозяйстве вызывается:

• сезонностью производства
• расширением производственной деятельности предприятий

У населения  дополнительная потребность в ресурсах вызвана несовпадением во времени и размерах денежных накоплений и денежных расходов.