Автор работы: Пользователь скрыл имя, 18 Октября 2011 в 17:49, курсовая работа
Целью курсовой работы является изучение активных операций банка, и совершенствование всех процессов, связанных с данными операциями.
В этой связи задачами курсовой работы являются:
- дать общее понятие, виды и их классифицировать активные операции банка;
- определить виды расчетов и платежей для клиентуры банка;
- изучить процесс кредитования банком юридических и физических лиц;
- выяснить операции банка с ценными бумагами и на валютном рынке;
- выявить основные проблемы совершенствования активных операций.
Введение 3
Глава 1. Понятие активных операций и расчетно-платежные и кассовые операции банка 5
1.1 Активные операции банка: общее понятие, виды, и их классификация 5
1.2. Виды платежных операций банков 7
Глава 2. Кредитные операции банков 9
2.1 Виды кредитов 9
2.2 Законодательная база взаимоотношений банка и клиента 12
2.3. Кредитная политика банка 16
2.4. Кредитный портфель и его качество 20
Глава 3. Операции банков с ценными бумагами и на валютных рынках 27
3.1. Определение и классификация ценных бумаг 27
3.2. Выпуск банком собственных ценных бумаг 30
3.3. Валютные операции банков 34
Заключение 38
Список использованных источников и литературы 40
Приложения 43
Кредитная политика создает основу всего процесса управления кредитами, определяет объективные стандарты, которыми должны руководствоваться банковские работники, отвечающие за предоставление и, оформление займов, и управление ими.
Кредитные вложения должны быть для банка надёжны и рентабельны. Степень кредитного риска определяется, возможно, допустимым максимальным размером риска на одного заёмщика. Задача банка заключается в достижении оптимального сочетания рискованности и прибыльности своих ссудных операций.
Резервы на возможные потери по ссудам не полностью отражают кредитные риски банков. Данная система покрытия кредитных рисков и их оценки является достаточно формальной и не всегда действенной, что позволяет кредитным организациям поверхностно относиться к требованиям формирования адекватного резерва на возможные потери по ссудам.
Главной задачей, которую должен выполнять рынок ценных бумаг в экономике России, является, прежде всего, обеспечение гибкого межотраслевого перераспределения инвестиционных ресурсов, максимально возможного притока национальных и зарубежных инвестиций на российские предприятия, формирование необходимых условий для стимулирования накопления и трансформации сбережений в инвестиции. Несмотря на многие проблемы, с которыми столкнулся в настоящее время российский фондовый рынок, следует отметить, что это перспективный рынок, который развивается на основе позитивных процессов, происходящих в нашей экономике: массового выпуска ценных бумаг банками в связи с приватизацией государственных предприятий, быстрого создания новых коммерческих образований и холдинговых структур, привлекающих средства на акционерной основе и т.п.
Валютные операции занимают важное место в деятельности отечественных банков. Основные участники валютных рынков - банки (центральные и коммерческие), брокерские компании, предприятия. Величина банка, его репутация, степень развития корреспондентских отношений и сети зарубежных отделений, объем совершаемых им международных расчетов, состояние телексной и телефонной связи в месте его расположения - вот факторы, которые определяют его роль на валютном рынке, лимиты, устанавливаемые для него другими банками.
В РФ органами валютного регулирования являются Центральный банк и Правительство РФ.
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ в ред. Федерального закона от 03.01.2006 № 6-ФЗ // Собрание законодательства РФ, 05.12.1994, № 32, ст. 3301; Российская газета. - 11.01.2006.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ в ред. Федерального закона от 17.07.2009 № 145-ФЗ // Собрание законодательства РФ, 29.01.1996, № 5, ст. 410 ; Российская газета - 20.07.2009.
3. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 № 395 - ФЗ в редакции Федерального закона от 23 июля 2010 года № 181-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации – 05.02.2000 - № 6, ст. 492; Российская газета, № 163, 26.07.2010.
4. О валютном регулировании и валютном контроле: Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ в ред. Федерального закона от 22.07.2008 № 150-ФЗ // Собрание законодательства РФ, 15.12.2003, N 50, ст. 4859 ; Российская газета. - 25.07.2008.
5. О рынке ценных бумаг: Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ в ред. Федерального закона от 04.10.2010 № 264-ФЗ // Собрание законодательства РФ, № 17, 22.04.1996, ст. 1918; Российская газета - 08.10.2010
6. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ в редакции Федерального закона от 25.11.2009 N 281-ФЗ // Российская газета, № 127, 13.07.2002; Российская газета - 30.11.2009.
7. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: Положение Банка России от 26 марта 2004 г. № 254-П. // Вестник Банка России от 7 мая 2004 г.
8. О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) от 31.08.98 № 54-П: Положение о внесении изменений и дополнений в Положение Банка России // Вестник Банка России, № 57-58, 19.09.2001
9. О порядке формирования кредитными организациями, резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: Положение Банка России от 26.03.04 № 254-П.
10. О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации: Инструкция ЦБ РФ от 10.03.2006 № 128-И в ред. Указания ЦБ РФ от 02.06.2010 № 2457-У // Вестник Банка России, № 25, 27.04.2006; Вестник Банка России - 14.07.2010.
11. Об особенностях оценки кредитного риска по выданным ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности: Указание ЦБ РФ от 23.12.2008 № 2156-У (Зарегистрировано в Минюсте РФ 30.12.2008 № 13040)
12. Об обязательных нормативах банков: Инструкция №110 от 16.01.2004 г. в ред. Указания ЦБ РФ от 26.06.2009 № 2254-У // Вестник Банка России, № 11, 11.02.2004; Вестник Банка России - 12.08.2009
13. Балабанов А. И. Банки и банковское дело: учебник для вузов. 2-е изд. / А. И. Балабанов. - СПб.: Питер, 2007. - 448 с.
14. Банковское дело / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 592 с.
15. Банковское дело: учебник студентов вузов / под ред. Г. Г. Коробовой. - М.: Юристъ, 2002. - 751 с.
16. Бердникова Т.Б. Рынок ценных бумаг и биржевое дело: учебное пособие. - М.: ИНФРА-М., 2000. - 270 с.
17. Букато В. И. Банки и банковские операции в России / под ред. М. Х. Лапидуса. - 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2001. - 366 с
18. Деньги. Кредит. Банки: учебник / Ю. В. Базулин и др. - 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Проспект: ТК Велби, 2008. - 848 с.
19. Лаврушин О. И. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие для студентов / под ред. О. И. Лаврушина. - 2-е изд. – М.: Кнорус, 2006. - 255 с.
20. Мекряков В. Д. Уроки кризиса и новые подходы в формировании кредитной активности / В. Д. Мекряков // Банковское дело. - 2010. - № 5. - С. 46-48.
21. Милюков А. И. Кредитование в России: некоторые уроки кризиса / А. И. Милюков // Банковское дело. - 2010. - № 5. - С. 36-39.
22. Мишарев А. А. Рынок ценных бумаг / А. А. Мишарев - СПб.. Питер, 2007 – 256 с.
23. Поляков В. П. Основы денежного обращения и кредита: учебное пособие / В. П. Поляков, Л. А. Московкина. - 2-е изд. – М.: ИНФРА-М, 1996. - 187 с.
24. Тавасиев А. М. Банковское дело: управление кредитной организацией: учебное пособие. - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2007. - 668 с.
25. Челноков В.А.Банки и банковские операции: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство: учеб. для вузов / В.А. Челноков.- 2-е изд. перераб.- М.: Высш. шк., 2004. – 291 с.
26. Шестаков А. В. Банковское право: учебное пособие / А. В. Шестаков. – М.: МГИУ, 2002. - 403 с.
27. Эркес Л. Кредитование субъектов Российской Федерации в современных условиях / Л. Эркес // Рынок ценных бумаг. - 2009. - № 17. - С. 82-84.
28. Основные направления денежно-кредитной политики на 2011 год и период 2012 и 2013 годов (Одобрен Советом директоров Банка России 12 ноября 2010г.) - Электронный ресурс. - Режим доступа: // http://www.liveinternet.ru (дата обращения 21.10.2010).
29. Сколько
в России банков? Электронный документ.
Режим доступа: bank.ru/publication/show/id/
Совокупность
расчетно-платежных операций
| Блоки | Содержание |
| 1 | 2 |
| ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЙ | • Операции открытия
счетов клиентов
• Акцептные операции (получение согласия или отказа плательщика оплатить платежный документ) • Авальные операции (когда гарантом или поручителем выступает не сам банк) • Блокировка счетов клиентов (например, по решению суда) и снятие блокировки • Операции закрытия счетов клиентов • Операции информирования клиентов о движении средств на их счетах |
| ОСНОВНОЙ | • Операции ведения
счетов клиентов: зачисление на счета
средств:
- поступивших владельцам счетов от третьих лиц; - вносимых самими владельцами; получаемых от банка (кредиты, проценты, др.) списание со счетов средств в случаях: - выполнения клиентами своих обязательств перед третьими лицами (оплата приобретаемых товаров, работ, услуг); - выполнения клиентами своих обязательств перед банками, в которых они обслуживаются (возврат кредитов, уплата процентов, комиссионных и др.); - уплаты клиентами налогов и исполнения других обязательных платежей; - получения
клиентами наличных денег на
оплату труда сотрудников и
на текущие хозяйственные • Кассовые операции (прием и выдача наличных денег) • Операции ведения собственных счетов в учреждениях центрального банка и в других кредитных организациях • Операции ведения корреспондентских счетов других кредитных организаций, открытых в данных банках |
| ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ | • Переводные операции
(перевод средств клиента с
одного его счета на другой)
• Кассовые операции (конвертация одной валюты в другую, перевод наличных денег в безналичные и наоборот, размен и обмен денег и др.) • Операции инкассирования денежной выручки клиентов • Акцептные операции (когда банк дает согласие или отказывает оплатить платежный документ, предъявленный к счету его клиента) • Авальные операции (когда гарантом или поручителем выступает сам банк) • Учетные, факторинговые и передаточные (индоссирование) операции |
Приложение 2
Классификация ценных бумаг29
| Классификационный признак | Виды ценных бумаг |
| Срок существования | Срочные - ценные
бумаги, имеющие установленный срок
существования (долго-, средне- и краткосрочные)
Бессрочные - ценные бумаги, существующие вечно |
| Происхождение | Первичные - ценные
бумаги, основанные на активах, в число
которых не входят сами ценные бумаги
(акции, облигации, векселя, закладные
и др.);
Вторичные - ценные бумаги, выпускаемые на основе первичных ценных бумаг; это ценные бумаги на сами ценные бумаги (варранты на ценные бумаги, депозитарные расписки и др.) |
| Формы существования | Бумажные, или
документарные
Безбумажные, или бездокументарные |
| Национальная принадлежность | Отечественные; Иностранные |
| Тип использования | Инвестиционные,
или капитальные - ценные бумаги, являющиеся
объектом вложения капитала (акции, облигации,
фьючерсные контракты и др.)
Неинвестиционные - ценные бумаги, которые обслуживают денежные расчеты на товарных или других рынках (векселя, чеки, коносаменты) |
| Порядок владения | Предъявительские
- ценные бумаги, которые не фиксируют
имени их владельца, и их обращение
осуществляется путем простой передачи
от одного лица к другому.
Именные - ценные бумаги, содержащие имя их владельца и, кроме того, регистрируемые в специальном реестре. Ордерные - именные ценные бумаги, передаваемые другому лицу путем совершения на них передаточной надписи (индоссамента). |
| Форма выпуска | Эмиссионные - ценные
бумаги, выпускаемые обычно крупными
сериями, в больших количествах,
и внутри каждой серии все ценные
бумаги абсолютно идентичны (акции
и облигации)
Неэмиссионные - ценные бумаги, выпускаемые поштучно или небольшими сериями |
| Форма собственности | Государственные
Негосударственные - ценные бумаги, которые
выпускаются в обращение |
| Характер обращаемости | Рыночные, или свободно
обращающиеся
Нерыночные (обращение ценных бумаг может быть ограничено, и ценную бумагу нельзя продать никому кроме ее эмитента и через оговоренный срок) |
| Уровень риска | Безрисковые и малорисковые; Рисковые |
| Наличие дохода | Доходные; Бездоходные |
| Форма вложения средств | Долговые - ценные
бумаги, обычно имеющие фиксированную
процентную ставку и являющиеся обязательством
выплатить сумму долга на определенную
дату в будущем (облигации, банковские
сертификаты, векселя и др.)
Владельческие долевые - ценные бумаги, дающие право собственности на соответствующие активы (акции, варранты, коносаменты и др.) |
| Экономическая сущность (вид прав) | Акции, облигации, векселя и др. |
Информация о работе Операции банков с ценными бумагами и на валютных рынках