2. Анализ кредитоспособности возможного  заемщика и оценка качества  заявки на кредит;

     3. Подготовка к заключению кредитного  договора;

     4. Оформление кредита и контроль  за выполнением условий договора.

     Этап  рассмотрения заявки на кредит начинается с анализа заявки на получение ссуды. В кредитной заявке содержатся следующие сведения, изучаемые работниками банка: цель ссуды, сумма кредита, порядок погашения, срок, обеспечение, порядок уплаты процентов.

     Цель  ссуды состоит в том, что кредит запрашивается для выполнения, определенных задач, предусмотренных уставом клиента. А это должно быть подтверждено конкретными документами, например, контрактом, договором, бизнес-планом, соглашениями и др.

     Сумма кредита. Специалист банка проверяет обоснованность заявки в отношении суммы запрашиваемой ссуды, оценивает степень участия собственных средств клиента в финансировании кредитуемого проекта, сопоставляет эту сумму с оборотами по расчетному счету заемщика и объемом производственно-хозяйственной деятельности.

     Порядок погашения. В кредитном отделе проверяется соответствие сроков погашения кредита и уплаты процентов по нему с реальными возможностями клиента. Для этого используются данные технико-экономического обоснования запрашиваемого кредита, бизнес-плана, графики поступления средств на расчетный счет в период действия кредитных отношений. В ряде случаев источником погашения ссуды служит прибыль предприятия (фирмы). Поэтому анализируются показатели финансового плана, используются документы о расчетах предприятия по прибыли с бюджетом и материалы налоговой службы. Если погашение кредита предусматривается за счет реализации активов клиента (недвижимость, ценные бумаги и т. п.), то проверяется соответствие суммы и сроков потенциальной выручки, и сроков возврата ссуды.

     Срок  кредита. При оценке срока банки исходят из того, что чем длиннее срок ссуды, тем выше риск непогашения и вероятность возникновения непредвиденных трудностей, в силу которых заемщик не сможет вернуть деньги в установленный срок.

     Обеспечение рассматривается как важнейший элемент сделки. В качестве обеспечения кредита могут выступать:

     - залог имущества, принадлежащего  заемщику;

     -залог  имущества других предприятий  и организаций, предоставляемого  возможному заемщику;

     - гарантии.

     Форму обеспечения по кредиту определяют в каждом конкретном случае с учетом характера кредитуемого мероприятия. В тех случаях, когда предметом залога выступают ценные бумаги в виде векселей, банк исходит из того, что векселя должны иметь товарное покрытие. Поэтому векселя проверяют по критериям экономической и юридической надежности, правильности заполнения всех реквизитов, полномочий лиц, чьи подписи имеются на векселе.

     При выдаче кредита на условиях гарантии, платежеспособность гаранта должна быть подтверждена необходимыми документами, включая заверенную нотариусом копию баланса.

     Порядок уплаты процентов. Проценты делятся на обычные, уплачиваемые в пределах срока пользования кредитом, и повышенные, взыскиваемые при нарушении срока возврата ссуды. Различают также простые и сложные проценты. Простые проценты начисляются на одну и ту же сумму в течение всего срока пользования кредитом, сложные проценты - с учетом суммы начисленных в предыдущем периоде процентов. Проценты по ссуде представляют собой плату банку за услуги, включая покрытие расходов за кредитные ресурсы и получение маржи (дохода). При просрочке возврата ссуды размер процентов увеличивается или банк предусматривает в договоре условие о начислении на сумму кредита увеличенной пени.

     Если  клиент не имел раньше отношений с данным банком и его расчетный счет открыт в другом кредитном учреждении, то особое внимание уделяется анализу причин, по которым он решил обратиться за ссудой в не обслуживающий его банк. Во время беседы с клиентом кредитный работник проверяет, когда зарегистрировано предприятие, какова его производственно-хозяйственная деятельность, его форма собственности, учредители, размер уставного капитала и др. После беседы с клиентом и получения от него рассмотренных выше сведений кредитный работник принимает решение: продолжать работу с ним или отказать ему. Если принято положительное решение, то работник банка информирует клиента о том, какие еще дополнительные сведения необходимы для дальнейшего рассмотрения вопроса о выдаче ему кредита.

     Следующим этапом организации кредитных отношений  банка с клиентом является анализ кредитоспособности возможного заемщика и оценка качества его заявки на кредит. На этом этапе кредитный работник получает непосредственно от руководителя кредитуемого предприятия полный пакет документов в соответствии с утвержденным Правлением банка перечнем, удостоверяет его личность по паспортным данным, производит экономический анализ производственно-хозяйственной деятельности заемщика.

     Особое  внимание обращается на выполнение клиентом обязательств перед банком; обеспеченность рынком сбыта производимой им готовой продукции; наличие договоров на реализацию ценностей по кредитуемому проекту, формы расчетов. Оцениваются финансовые результаты в предшествующие периоды, материально-техническая база потенциального заемщика, износ оборудования, наличие у него складских помещений и т. д.

     После принятия решения о выдаче ссуды  кредитный работник формирует кредитное  досье заемщика, включая все документы  и расчеты, переданные клиентом и выполненные в процессе рассмотрения возможности выдачи кредита.

     Кредитный отдел (управление) банка оформляет  распоряжение операционному отделу на выдачу кредита, в котором указываются наименование заемщика, сумма, шифр кредита, предельный срок ссуды, периодичность и форма уплаты процентов, их размер по срочной и просроченной задолженности. Для обеспечения целевого характера кредита и совершения намеченной сделки ссуда направляется, как правило, непосредственно на оплату расчетных документов за кредитуемые товарно-материальные ценности, выполненные работы и оказанные услуги.

     Погашение кредита может осуществляться единовременно и частями. При единовременном погашении вся задолженность должна быть погашена не позднее дня наступления срока платежа в соответствии с оформленным срочным обязательством. При погашении кредита частями срочные обязательства могут оформляться на каждую конкретную часть. В кредитном договоре может быть предусмотрен условный срок погашения кредита, который оформляется одним обязательством по предъявлению с последующим переоформлением на конкретные сроки погашения, исходя из фактически сложившейся задолженности по ссуде и поступления средств на счет заемщика. Погашение кредита и процентов по нему при наступлении срока производится в порядке, определенном кредитным договором, путем списания средств с расчетного счета заемщика, согласно его обязательству.

     В случае если расчетный счет клиента  находится в другом банке, погашение задолженности по кредиту и уплата процентов по нему производится платежным поручением заемщика или на основании платежного требования-поручения, выставленного банком-кредитором.

     При непогашении кредита и процентов  по нему в соответствии с обусловленными в договоре сроками из-за отсутствия средств на счете заемщика, банк предъявляет задолженность по взысканию с учетом форм обеспечения кредита в соответствии с действующим законодательством. В ряде случаев заемщику по его обоснованному ходатайству банк может представить отсрочку в погашении ссуды с оплатой процентов большего размера. Невозвращенные в срок ссуды перечисляются в разряд просроченных с взысканием за них повышенных процентов. В случае невыполнения обязательств по погашению кредита и процентов по нему банку предоставляется право безакцептного списания средств с расчетного, текущего или валютного счета заемщика. Это возможно при наличии условия о безакцептном списании в договоре банковского счета или в кредитном договоре.

     Решая вопрос о предоставлении кредита, банк должен ориентироваться на максимальный размер риска, приходящийся на одного заемщика, а также помнить о том, что крупный кредит (т. е. превышающий 20% капитала банка) может быть выдан только с разрешения Правления либо на основании решения периодически созываемого кредитного комитета банка. Кредиты на льготных условиях могут предоставляться при компенсации банку затрат, связанных с применением пониженных процентов, за счет средств органов, принимающих такие решения, и в соответствии с указаниями ЦБ РФ.

     В современных условиях особое значение приобретают принципы рационального кредитования, требующие надежной оценки не только объекта, субъекта и качества обеспечения, но и уровня маржи, доходности кредитных операций, снижения риска, правил выдачи и погашения ссуд соблюдения технологии кредитования и анализа кредитных операций. 
 
 
 
 
 

2 Анализ кредитоспособности  оператора строительного рынка

  2.1 Кредитоспособность заемщика и методы ее оценки

           Кредитование является наиболее  распространенным инструментом  платного размещения банковских  ресурсов. Дихотомия активных операций банка, в том числе и кредитования, заключается в поиске оптимального соотношения риска и доходности. В этой связи одним из важнейших направлений работы коммерческого банка является оценка кредитоспособности потенциальных заёмщиков. 

        Распространено отождествление  кредитоспособности с платёжеспособностью. Платежеспособность заключается в возможности организации полностью и в установленный срок погасить свои долговые обязательства. Однако, понятие кредитоспособности является более сложным и требует более тщательной формулировки.  С одной стороны, платёжеспособность является более широким понятием по отношению к кредитоспособности. С другой стороны – они обладают разной экономической и правовой природой. Рассматривая правовую сторону вопроса необходимо выделять способность организации к совершению кредитной сделки. Для подтверждения правоспособности заёмщика в  банк должны быть представлены следующие документы:

- нотариально  удостоверенную копию устава, зарегистрированного  в установленном законодательством порядке;

-нотариально  удостоверенный пакет учредительных  документов, если законодательством  предусмотрено его составление;

- нотариально  заверенную карточку образцов  подписей должностных лиц, имеющих  право распоряжаться счетом, и  оттиска печати;

- нотариально  удостоверенную копию свидетельства  о регистрации;

- разрешение  на осуществление предпринимательской  деятельности с указанием срока  функционирования (для предпринимателей, осуществляющих свою деятельность  без образования юридического  лица);

- разрешение (лицензию) на занятие отдельными  видами деятельности;

- копии  документов, подтверждающих полномочия  должностных лиц на заключение  соответствующих договоров с  кредитной организацией.

      Анализ  данных документов не является чистой формальностью, поскольку в случае наличия в уставе заёмщика оговорок ограничивающих права руководящих органов на вступления в кредитные отношения, в соответствии со ст. 174 ГК РФ (1) и постановления пленума ВАС № 9 от 14.05.1998 (3), кредитный договор может быть признан недействительным.  

      Ключевыми целями анализа кредитоспособности являются: 

      1. Определение способности и готовности  заемщика вернуть запрашиваемую  ссуду в соответствии с условиями кредитного договора.

      2. Оценка риска, связанного с  кредитованием данной организации.

      3. Определение размера кредита,  который может быть предоставлен, и условий его предоставления.

      Основными задачами оценки кредитоспособности являются:

      1. Формирование общей характеристики  потенциального заёмщика. На данном  этапе должна быть подтверждена правоспособность заёмщика и лиц, выступающих от его имени, на вступление в кредитные отношения с банком, а также получена информация о кредитной истории организации, о собственниках и руководителях предприятия.

      2. Проведение  экономического анализа организации.

      Данная  задача является наиболее трудоёмкой и ответственной, поскольку требует  создания прогноза будущего финансового  состояния заёмщика. Решение данной задачи проходит  несколько этапов:

      1. Оценка достаточности, достоверности  и полноты источников информации. Более подробно этот аспект работы банка освещён в пункте 2 настоящей главы.