Кредитование малого бизнеса

С помощью таких программ ограничивается потребность в прямых бюджетных ассигнованиях на нужды кредитования малого бизнеса. Кроме того, исключается необходимость в привлечении государственных учреждений для оценки заемщиков – для этих целей используется опыт финансового сектора.

К сожалению, участие государства на рынке кредитования малого предпринимательства ничтожно мало. Между тем именно государство должно создавать условия для кредитования малого бизнеса – через формирование системы гарантий.

3.2. Основные проблемы и пути совершенствования системы кредитования малого бизнеса в филиале ОАО «Сбербанка России» - Уральского банка

Данный параграф будет посвящен проблемам, существующим непосредственно  в Уральском банке Сбербанка России, а также будут предложены варианты совершенствования системы кредитования малого бизнеса.

Банк предоставляет свои услуги широкому кругу клиентов, включая частных лиц, предприятия малого и среднего бизнеса.

Уральский банк ставит своей целью сохранение стабильности и надежности, независимо от развития экономической и политической ситуации, но, тем не менее, существует ряд проблем, выявленных в процессе анализа организации кредитования в данном банке:
- возникновение просроченной задолженности;

- конкуренция.

Итак, для решения такой проблемы как возникновение просроченной задолженности, предлагается проявить особый интерес к услугами коллекторского агентства.

Плата за услуги коллекторских фирм зависит от того, на какой стадии они подключаются к работе с «плохим» кредитом. На ранних этапах досудебных решений агентства берут 20-25 процентов от суммы взимаемого долга, на более поздних— 40-50 процентов.

Предлагается ввести такой вид услуги, как кредитование под залог объектов интеллектуальной собственности (ОИС).

В настоящее время интеллектуальная собственность является серьезным оружием в конкурентной борьбе, и таким образом данный банк может подняться на качественно новый уровень в обслуживании клиентов.

Согласно ст.138 Гражданского кодекса Российской Федерации, интеллектуальная собственность – исключительное право юридического или физического лица на результаты интеллектуальной деятельности и приравненные к ним средства индивидуализации юридического лица, продукции, выполняемых работ или услуг (фирменное наименование, товарный знак, знак обслуживания).

Рассмотрим схему реализации кредита под залог ОИС:

Например, фирма 1 обладает ОИС, который имеет форму зарегистрированного и оплаченного патента. По лицензии на данное изобретение, фирма 2 производит продукцию. Отношения между фирмами 1 и 2 оформлены как лицензионный договор с лицензионным вознаграждением в виде периодических отчислений от прибыли лицензиата – роялти. Необходимо отметить, что лицензионный договор – это единственный законный вариант оформления прав на использование чужого изобретения. В данном случае платежи роялти поступают непосредственно фирме 1, а затем она осуществляет необходимые платежи по кредиту.

Возможна другая схема, где банк подстраховывает себя тем, что роялти в счет погашения суммы кредита и проценты за кредит поступают ему непосредственно, а не через фирму 1. Если поступающие банку роялти больше суммы процентов за кредит, то у фирмы-заемщика есть возможность для сокращения срока выплаты суммы кредита и процентов. Безусловно, все возможные нюансы должны найти отражение в кредитном договоре (договоре залога).

А также введение такой услуги, для банка, - это дополнительная гарантия, вследствие этого снижается риск. Вместе с тем банк не несет затрат по страхованию залога.

Рассмотрим  этапы и расчеты, необходимые при получении кредита под залог ОИС, на каждом из них. Примем следующие исходные условия:
-Объектом лицензирования является высокорентабельная технология.
-Согласно лицензионному договору, лицензия является неисключительной.
-Документация передается в полном объеме.

-Срок действия договора – 4 года.

- Чистая прибыль, получаемая лицензиатом от эксплуатации переданной технологии, рассчитывается по годам (Таблица 3.1).

Таблица 3.1. Величина чистой прибыли лицензиата

Весь объем лицензионных платежей поступит в форме роялти. Возникающая при этом проблема – определение ставки роялти. Расчет данной ставки может осуществляться по различным методикам. Доля лицензиара рассчитывается на основании одной из методик по формуле:

       ,                                                                                       (1)

где Ро - ставка роялти;

Р -  рентабельность производства продукции по лицензии;

Длр – доля от общей прибыли лицензиата, которая должна выплачиваться лицензиару в форме роялти.

Числовое значение Д выбирается исходя из российской лицензионной практики, согласно которой при расчете ставки роялти оно не может быть более 0,4:            Ро  = 0,6 * 0,4 / (1+0,6) = 0,15 или 15%.

Роялти, выплачиваемые лицензиатом лицензиару, составляет 15%.

Результаты расчета доли лицензиара в годовом объеме прибыли лицензиара приведены в таблице 3.2.

Получаемые лицензиаром суммы прибыли являются разновременными (распределены на четыре года). Оценим изменение стоимости денежных средств во времени с использованием одной из функций сложного процента, а именно функции «дисконтирование».

Таблица 3.2. Определение величины прибыли лицензиара
 

Произведем дисконтирование потоков денежных средств с использованием данной функции. Ставка дисконта принята - 25% (Таблица 3.3).

Таблица 3.3. Дисконтирование потоков денежных средств

Важным моментом при получении кредита под залог ОИС является определение стоимости, которая берется за основу всех расчетов, выполняемых банком.

В данном случае имеется в виду рыночная стоимость объектов интеллектуальной собственности. Эту стоимость определяет независимый оценщик. Затем банк рассчитывает так называемую залоговую стоимость, от которой зависит сумма выдаваемого заемщику кредита.

В общем случае залоговая стоимость определяется ценой реализации заложенного имущества. Коммерческие банки делают это путем корректировки рыночной стоимости передаваемого в залог имущества. Значения поправочных коэффициентов определены для каждого вида залога и представлены, как правило, в таком внутреннем документе коммерческого банка, как Инструкция по предоставлению кредитов юридическим лицам.

Рыночная стоимость обеспечения уменьшается на величину залогового дисконта:

       Сз = РСО * (1 - Дз),                                                                           (2)
где Сз - залоговая стоимость;

РСО - рыночная стоимость обеспечения;

Дз - величина залогового дисконта.

Залоговая стоимость обеспечения указывает, в пределах какой суммы предприятие–заемщик может получить кредит. В рассматриваемом примере залоговая стоимость составит:

Сз = 505 260 * (1-0,7) = 151 578 руб.

Банк, принимая решение о реализации залога, использует ликвидационную стоимость, рассчитываемую на основе залоговой стоимости обеспечения. Ликвидационная стоимость определяется как сума залоговой стоимости и процентов по основному долгу за весь период, на который был выдан кредит.

Таким образом, банк, предлагая такой вид услуг, как кредитование под залог интеллектуальной собственности, может подняться на качественно новый уровень в обслуживании клиентов.

Заключение
 

Анализ опыта кредитования малого бизнеса российскими банками показал, что успех на данном рынке зависит в первую очередь от используемой технологии предоставления кредитов и уровня подготовки кредитных экспертов. Отличительными особенностями технологии кредитования предприятий малого бизнеса являются быстрая обработка заявок на получение кредита, упрощенные, но четко регламентированные и стандартизированные процедуры обработки запросов и получения кредита, четкая сегментация спроса с предложением каждой группе клиентов соответствующих условий кредитования.