Банковский кредит

Во втором случае правильнее говорить о системе ипотечного кредитования - многофакторной модели, включающей и сам процесс выдачи ипотечных кредитов, и механизмы привлечения финансовых ресурсов с рынка капиталов, и операций на рынке недвижимости [19, с.35].

  Банки выполняют разнообразные кредитные операции. Их подразделяют на: активные и пассивные. Соответственно, активные и пассивные кредитные операции банка могут осуществляться как в форме ссуд (кредитов), так и в форме депозитов. Активные операции занимают наибольший удельный вес среди операций коммерческих банков и приносят им наибольшую прибыль. Пассивные операции – это операции по привлечению средств и формированию ресурсов банка.

Состав  активных операций банков за июль 2009 представлен на рисунке 2. 

Рисунок 2 -Структура активов банковской системы Республики Беларусь по    состоянию на 01.07.09 г., %  

 Примечание-Источник : [ 25] 

Анализируя  рисунок 2 следует отметить, в структуре  активов наибольший вес занимают кредиты клиентам-77,9 %; и всего 22,1% приходится на остальные операции. В них входят:  средства в других банках -6,6 %; денежные средства и средства в НБРБ-5,8 %; ценные бумаги-4,8 %; основные средства и нематериальные активы-3,0 %; прочие активы-1,4 %. Долгосрочные финансовые вложения занимают всего 0,4 %  в сравнении и с другими активными операциями.

По данным рисунка 2 следует, кредиты клиентам являются  наиболее выгодными операциями, так как занимают  в структуре  активов  наибольший удельный вес.

Активные  кредитные операции состоят, из ссудных операций с клиентами и операций по предоставлению межбанковского кредита; во-вторых, из депозитов, размещенных в других банках .Ссудные операции включают также факторинговые, лизинговые и другие сделки. Эти операции составляют основу деятельности банка в размещении его ресурсной базы. Они приносят банкам значительную часть их доходов

Хотелось  бы выделить следующую закономерность: чем стабильнее экономическая ситуация в стране, тем большую долю имеют  кредитные операции в структуре  банковских активов.

     Итак, кредит -  это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, предаваемой во временное пользование. Кредитные отношения в банковской деятельности базируются на определенных принципах, а именно возвратность, срочность, платность                      обеспеченность, дифференцированность. Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Банковский кредит является лишь одной из форм банковского финансирования, но это –  наиболее  распространенная и основная его форма кредита. Банковский кредит обладает рядом особенностей:

     1) Характеризуется специальным субъективным составом, т.е. кредитором и заемщиком.

     2) Предметом договора могут быть только денежные средства.

     3) Носит возмездный характер, т.е по нему уплачиваются проценты.

     4) Кредит является обеспеченным. В качестве обеспечения своевременного возврата кредита банки принимают залог, поручительство, гарантию другого банка.

     5) Содержит требование целевого использования заемных средств с указанием конкретных целей

     По  видам банковские кредиты подразделяются на  долгосрочные и краткосрочные; кредиты, выдаваемые  юридическим, физическим лицам и индивидуальным предпринимателям.; Кредиты в национальной и иностранной валюте;  предоставляемые единовременным платежом   или путем открытия кредитной линии. Выделяют  также овердрафтное кредитование, микрокредитование,  синдицированное кредитование, факторинг, форфейтинг, кредитование лизинга.

Активные операции занимают наибольший удельный вес среди операций коммерческих банков и приносят им значительную часть доходов. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

  2 ПОРЯДОК ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИХ КРЕДИТОВ 

2.1.Основы и процедура банковского кредитования. Порядок получения кредита. 

Процедура  предоставления банковских кредитов в Белоруссии схожа во всех банках. Кредитополучателями могут выступать платежеспособные субъекты хозяйствования, обладающие для этого юридической правоспособностью, т. е. лицам способным иметь права и обязанности.

   Получение кредита является достаточно формальной процедурой. Основанием для начала работы по рассмотрению вопроса о выдаче кредита  является предоставление заявлением в банк письменного ходатайства (заявки) на его получение, содержащего исходные данные о целях кредита, его заращиваемой сумме, сроках погашения, предлагаемом обеспечении исполнения обязательств. К ходатайству может прилагаться анкета кредитополучателя.

Обязательными документами являются: заявление  на выдачу кредита; для физических лиц- справка о доходах; для юридичеких-бизнес план, баланс на последнюю месячную дату и годовой отчет о прибылях и убытках, копии договоров (контрактов) в подтверждение цели испрашиваемого кредита.

После рассмотрения представленных документов, уполномоченным  на то лицом, они направляются в кредитную службу для рассмотрения и подготовки заключения о целесообразности предоставления кредита.[32, с 174, 175]

Кредит  предоставляется после заключения в письменной форме кредитного договора (ПРИЛОЖЕНИЕ  Б), который подписывается  руководителями банка и кредитополучателя или другими должностными лицами, наделенными в установленном порядке соответствующими полномочиями. Кредитный договор действует с момента его заключения и до полного исполнения кредитополучателем обязательств по возврату (погашению) кредита и уплате процентов за пользование им. Кредитный договор должен быть, как правило, заключен с условием о целевом использовании.

В обязательном порядке условие целевого использования  кредита должно быть определено при  заключении кредитного договора, предусматривающе- го предоставление кредита под гарантию Правительства Республики Беларусь, под гарантию местного исполнительного и распорядительного органа, на выплату заработной платы, на реализацию инвестиционного проекта, в случае установления такого условия законодательством Р.Б.

Банк  проводит проверку целевого использования  кредита, которая может быть предварительной (документальной) и последующей (с  выездом на место). В случае определения  в кредитном договоре условия  целевого использования кредита  должно быть указано либо сроки и форма (предварительная и (или) последующая) проведения проверки целевого использования кредита, либо условие о том, что проверка целевого использования не производится.

В соответствии со ст. 146 БК кредитополучатель не вправе использовать кредит для:

- покрытия убытков, уплаты взносов в уставные фонды юридических  лиц; погашение ранее полученных  кредитов либо  кредита за другого

кредитополучателя; уплат налогов и иных платежей в бюджет государственные  внебюджетные фонды, страховых  платежей,  оплат телеграфных и телефонных  расходов; иных целей.                                             Не допускается  использования  кредита на уплату процентов за пользова- нием  кредитом и вознаграждения, пени , штрафов, неустоек [ 2, с 275 ]

   Кредитование банком кредитополучателя,  работающего с убытками, возможно  в случае, если кредитополучателем  и/или его вышестоящим органом  разработана и представлена в  банк реальная программа по  выходу на рентабельную работу  с учетом погашения кредитной задолженности банку, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь.     Банк     не     выдает    кредит     кредитополучателю,   имеющему  просроченную задолженность по ранее выданным ему кредитам (иным активным операциям), за исключением выдачи кредитов на строительство (реконструкцию) или приобретение жилья, в соответствии с Указом Президента Республики Беларусь №448.А также под гарантию(поручи- тельств) Правительства РБ.                                                                      

Банк  осуществляет проверку наличия у  кредитополучателя просроченной задолженности  по ранее выданным и непогашенным кредитам в иных банках перед заключением  кредитного договора, на день выдачи кредита, и ежемесячно в течение периода пользования кредитом. Банк изучает юридическую правоспособность и кредитоспособность будущего заемщика, которая оформляется в кредитном паспорте заемщика.

 Для  рассмотрения вопроса о возможности  предоставления кредита банк  получает от юридического лица  пакет документов, который содержат в обязательном порядке технико-экономическое обоснование кредита и заявку на кредит (обычно в произвольной форме).

При выдаче долгосрочных кредитов на строительство, реконструкцию, техническое перевооружение, расширение производства представляется также расчет экономической эффективности и окупаемости кредитуемых проектов.  Обычно представленные документы рассматриваются соответствующими службами : в течение 10-ти банковских дней - на краткосрочное кредитование, а в течение 20-ти банковских дней - на долгосрочное кредитование, после получения полного пакета документов. Банком рассчитывается материальное обеспечение кредита, после чего делается заключение о целесообразности выдачи кредита.

Необходимые сведения о заемщике и информация, полученная при оформлении кредита и контроле за его использованием, систематизируются в специальном кредитном досье заемщика. Решения о выдаче кредитов принимаются кредитным комитетом банка.

Кредиты предоставляются после заключения в письменной форме кредитного    договора    и    соответствующего    договора    по    обеспече- нию возвратности кредита. Этап оформления ссуды завершается оформлением распоряжения о выдаче кредита.

Способ  предоставления кредита является одним  из условий кредитного договором одним из признаков классификации кредита.                           Различают следующие способы предоставления кредита: единовременная выдача, открытие кредитной  линии(возобновляемой, невозобновляемой), овердрафт( в том числе с использованием пластиковых карточек)

Возможно  предоставление кредита с ссудного, специального ссудного счетов и счета контокоррента.

Счет  контокорренты - это единый счет, по которому осуществляются операции по расчетному и кредитному обслуживанию. Этот счет может быть открыт только в белорусских рублях. Он представляет собой сочетание текущего счета клиента с ссудным счетом, посредством которого обеспечиваются       оперативность,       маневренность       и       рациональное использование собственных и заемных средств при осуществлении расчетов по всем видам платежей. Однако законодательство предъявляет достаточно жесткие требования к лицу, которому может быть открыт контокоррентный счет. Во-первых, лицо должно быть с устойчивой платежеспособностью и иметь постоянные деловые связи с банком. Во-вторых, переводное обслуживание по данному счету производится при отсутствии задолженности по ранее полученным кредитам в оборотные активы. Дебетовое сальдо по счету означает выдачу кредита клиенту, кредитовое сальдо - наличие у него собственных средств на счете. Причем, преобладающим на счете контокорренте должно быть кредитовое сальдо.

Единовременная  выдача кредита производится не всегда , и как и банки , так и их клиенты стараются использовать кредитные линии.

Кредитная линия - использование кредита кредитополучателем в соответствии с кредитным договором в течение определенного срока в пределах установленного максимального размера (лимита) кредита (далее по тексту «лимит выдачи») и с соблюдением предельного размера единовременной задолженности по нему (далее по тексту «лимит задолженности»).

Лимит выдачи, лимит задолженности рассчитываются индивидуально для каждого кредитополучателя, исходя из его обоснованной потребности  в кредитных ресурсах на указанную  цель, и определяется платежеспособностью кредитополучателя, оборотами по текущему (расчетному) счету, суммой и качеством предлагаемого обеспечения по кредиту. При открытии возобновляемой кредитной линии лимит выдачи превышает лимит задолженности. При погашении части задолженности кредитополучателю может быть предоставлена сумма кредита в пределах неиспользованного лимита задолженности, с одновременным соблюдением лимита выдачи .[26, п 1.2.10]

  Основными направления кредитования предприятий и организаций могут быть текущая деятельность, финансирование инвестиционных проектов, строительство жилья на селе, финансирование внешнеторговых контрактов. Дополнительно банки могут предоставлять некоторые услуги для юридических лиц. Это финансовая экспертиза предлагаемых к реализации за счет кредитных средств инвестиционных проектов с целью определения их

экономической эффективности и подготовка рекомендаций о возможности реализации проекта; исследование перспектив развития инвестиционного  рынка и выработка предложений  в области инвестиционной политики предприятия; консультации по подготовке пакета документов на получение инвестиционных кредитов; проведение контрольных обмеров выполненных строительно-монтажных работ.

Учитывая  недостаточность средств у основной массы населения, а также наличия  растущих потребностей, кредитование физических лиц становится основным способом решения отдельных бытовых проблем населения и пользуется все возрастающим спросом. Непременным условием предоставления кредита физическому лицу является его платежеспособность, которая тщательно анализируется банком. На основании этих документов с физическим лицом заключается кредитный договор.

 Стадии  кредитного процесса аналогичны  предоставлению кредитов юридическим  лицам с некоторыми особенностями.  Физическое лицо вместе с заявлением на кредит предоставляет паспорт, сведения о доходах и расходах, а также в зависимости от цели кредита другие документы.