Банковский кредит

    Кредит  выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Кредит  берут  при недостаче собственных средств,  в силу объективности кругооборота и оборота капитала. Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику имеют возможность получить от него дополнительные денежные средства 
 

                                     1.2 Виды  банковского кредита. 

  Потребность в кредите у различных субъектов обусловлена разными причинами, и, как следствие, какой-то клиент может нуждаться в однократном его получении, другой - в ежедневном. Могут различаться и сроки, на которые предоставляется кредит. Банковская практика выработала деление кредитов на виды по различным основаниям.

В зависимости  от срока предоставления кредиты  делятся на :   долгосрочные и краткосрочные.

Под краткосрочным  кредитом понимается кредит, предоставленный на срок до 12 месяцев.(до 1 года) Краткосрочные кредиты предоставляются, как правило, на образование сезонных сверхнормативных запасов товарно-материальных ценностей, на сезонные затраты, связанные с производством и заготовкой продукции, на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств у заемщика. Наиболее активно применяются краткосрочные кредиты на фондовом рынке, в торговле, сфере услуг, в режиме межбанковского кредитования. Средний срок погашения по этому виду кредита обычно не превышает шести месяцев - одного года. Однако на практике этот срок может быть неодинаков, что определяется экономическими условиями, степенью инфляции. Краткосрочный кредит повышает платежеспособность заемщиков и временно помогает укрепить их финансовое положение. В современных условиях краткосрочные кредиты характеризуются следующими отличительными признаками: более короткими сроками; ставкой процента, обратно пропорциональной сроку возврата ссуды; обслуживанием в основном сферы обращения.

Под долгосрочным кредитом понимается кредит, предоставленный на срок, свыше одного года. Долгосрочные кредиты используются, как правило, в инвестиционных целях. Они в основном обслуживают движение основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, нового строительства на предприятиях всех сфер деятельности. Особое развитие получили в капитальном строительстве, топливно-энергетическом     комплексе,     сырьевых     отраслях     экономики.                                                                                                          Средний срок их погашения обычно от трех до пяти лет, но может достигать 25 и более лет, особенно при получении соответствующих финансовых гарантий со стороны государства.

В зависимости  от механизма предоставления кредиты  делятся на:

единовременные  и путем открытия кредитной линии (возобновляемой или не возобновляемой).

При  единовременном  предоставлении кредита производится разовым перечислением денежных средств на счет кредитополучателя. Такой кредит выдается с ссудного счета на определенные цели, путем оплаты платежных инструкций кредитополучателя за фактически отгруженные товары или на предварительную оплату согласно договора поставки. Одновременно определяются конкретные сроки погашения кредита в соответствии со сроками реализации продукции.

 Кредитование  путем открытия кредитной линии-производится  частями с перечислением денежных  средств в согласованном размере  на счет кредитополучателя либо  на счета третьих лиц на  основании платежных инструкций  кредитополучателя.

Различают возобновляемые и невозобновляемые кредитные линии.

Возобновляемые(револьверные)-когда  при погашении части задолженности  выдается кредит в пределах установленного кредитным договором размера  кредитной линии.

2) невозобновляемая-в  течении срока кредита , определенного договором, банк обязуется предоставить кредит в согласованном размере частями.        [2,с 270,271 ]

В зависимости  от субъекта кредитования, кредиты  делятся на :кредиты, предоставляемые юридическим, физическим лицам и индивидуальным предпринимателям.

В РБ преобладает  кредитование юридических лиц по сравнению с кредитованием физических лиц.

  А структуре кредитов коммерческих банков, выданных различным секторам экономики, первое место занимают кредиты, выданные частному сектору (негосударственным коммерческим предприятиям, некоммерческим организациям и индивидуальным предпринимателям) – 47,8%, на втором месте находятся физические лица – 27,2% всех выданных кредитов, на третьем – государственные коммерческие предприятия – 24,2% всех кредитов выданных экономике. Наименьший объем кредитов – 0,8%, приходится на кредиты, выданные небанковским финансовым организациям. Структура секторов кредитования экономики в марте 2009 г. представлена на рис. 1.

Риcунок 1-  Структура секторов кредитования экономики, март 2009 г

Примечание-Источник [ Собственная разработка на основе материалов национального банка ]

В зависимости  от  отраслевой направленности, когда кредит обслуживает потребности той или иной отрасли выделяют: потребительский кредит ;промышленный; торговый; сельскохозяйственный; инвестиционный; бюджетный.

В зависимости  от обеспеченности кредиты делятся на : обеспеченные, которые по характеру обеспечения подразделяются также на залоговые, гарантированные и застрахованные; недостаточно обеспеченные   и необеспеченные (бланковые).

 Обеспеченный  кредит возникает в том   в том случае, если размер обеспечения  равен или выше размера предоставляемого  кредита. 

Неполное  обеспечение возникает тогда, когда  его стоимость меньше размера  кредита. Когда  кредит  вообще  не имеет обеспечения, его называют бланковым. Чаще всего он предоставляется при наличии достаточного доверия банка к заемщику, уверенности банка в возврате средств, предоставляемых заемщику во временное пользование.

Обеспечение кредита можно рассматривать не только с позиции противостояния ему определенной массы стоимостей, ликвидных товарно- материальных запасов, но и определенных внешних гарантий

В зависимости  от целевого назначения выделяют кредиты, используемые заемщиком по своему усмотрению для удовлетворения любых потребностей, то есть нецелевые, и целевые, предполагающие необходимость для заемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно для решения задач, определенных условиями кредитного договора (например, для расчета за приобретаемые товары, выплаты заработной платы, капитального развития).

В зависимости от валюты выдачи: кредиты в национальной и иностранной валюте.

В 2009 году доля кредитов в иностранных валютах  и в национальной постепенно стала  меняться в банках  нашей страны.   Кредиты в иностранной валюте уменьшились, а  в белорусских рублях увеличились .

( Приложение  А, таблица А1)

  По процентным ставкам: кредиты, предоставляемые по фиксированной и плавающей процентной ставке.

   По времени и технике погашения кредита:

-погашаемые одной суммой (разовым платежом) в конце срока.

- погашаемые равными долями через равные промежутки времени (этот вариант,  предполагает согласование графика погашения основной суммы долга и процентов с указанием конкретных дат и сумм). Фактически это   простой кредит (с ежемесячными равными суммами платежей).

-погашаемые неравными долями через различные промежутки времени:

сложный кредит (с выплатой от 20 до 50% суммы  кредита в конце срока);

прогрессивный кредит (с прогрессивно нарастающими к концу срока действия кредитного договора выплатами);

сезонный  кредит (кредит для сезонных производств  с выплатами только в те месяцы, на которые приходятся максимальные суммы выручки

 В зависимости от финансового положения заемщика и качества обслуживания им своего долга кредиты делятся: на стандартные, нестандартные, сомнительные, проблемные, безнадежные. При этом кредиты классифицируются в момент выдачи, а затем пересматриваются в соответ- ствии со степенью кредитного риска не реже одного раз в месяц.[1, с 176 ]

  Выделяют  также овердрафтное кредитование, микрокредитование,  синдицированное кредитование, факторинг, форфейтинг, кредитование лизинга.

Овердрафтное  кредитование - предоставление кредита  на сумму, превышающую остаток денежных средств на  на текущем (расчетном) счете клиента. Это одна из форм краткосрочного банковского кредитования. Подобное право предоставляется наиболее надежным клиентам. При этом заключается дополнительный договор, в котором фиксируется предельный срок покрытия образовавшегося долга, а также процент отчислений банку за предоставление овердрафта. 

 Так  в Белагропромбанк, такой кредит выдается платежеспособным клиентам:

-находящимся  на расчетно-кассовом обслуживании  в банке в течение последних  двенадцати месяцев;                                                                            -не имеющим задолженности по краткосрочным кредитам и процентам за их пользование;                                                                                                               -процесс производства и реализации продукции которых не подвержен сезонности;                                                                                                    -поступления средств на текущий (расчетный) счет, открытый в ОАО «Белагропромбанк» носят постоянный характер. [ 31]

  Синдицированный кредит — кредит, привлекаемый одним заемщиком из нескольких источников и структурируемый, организуемый и управляемый одним или несколькими банками, называемыми уполномоченными организаторами. Предприятия (фирмы) и банки за счет синдицированного (консорциального) кредита финансируют потребности, связанные, как правило, с внешнеэкономической деятельностью, а также с инвестиционной сферой, осуществлением крупномасштабных мероприятий в таких отраслях, как энергетика, экология, добыча сырьевых ресурсов, внедрение научно-технических разработок и т. п.  Конечным получателем синдицированного кредита чаще всего являются предприятия, деятельность которых ориентирована на экспорт продукции По условиям любой синдикации заемщик возвращает деньги каждому кредитору равными долями.[5,с 59]

Микрокредиты - кредиты, предоставляемые по упрощенной процедуре при определенном условии, чаще всего на сумму,  выданных   кредитополучателю денежных средств,  не  превышающую  7500 базовых величин. Порядок и условие микрокредитования каждым банком определяется самостоятельно.

В основе факторинговой операции лежит покупка  счетов-фактур поставщика за отгруженную  продукцию на условиях немедленной  оплаты суммы счета и передача поставщиком права требования платежа с покупателя продукции. Факторинговые операции называют также кредитованием продаж поставщика.

Форфейтинг, также  как и факторинг,  имеет целью  финансирование клиента под уступку  денежного требования  (дебиторской  задолженности) на средне и долгосрочной основе. Возможность  средне- и долгосрочного  финансирования  осуществляется путем покупки финансирующим лицом      ( форфейтором) векселей( переводных и простых).  При форфейтинге приоб- ретаемая дебиторская задолженность оформлена векселями.

Лизинговый  кредит - особая форма кредитных  отношений, предметом которых является имущество, передаваемое во временное  пользование на условиях срочности, возвратности, платности. Лизинг - долгосрочная аренда машин,         оборудования,         транспортных         средств,         сооружений

производственного назначения с возможностью последующего их выкупа    [24, с. 340].

Отдельно  следует остановиться на ипотечном  кредитовании. Благодаря особенностям недвижимого имущества, прочно связанного с землею, ипотека, с одной стороны, является надежным способом обеспечения обязательств, а с другой стороны - не требует обязательного нахождения ее у кредитора. Ипотечное кредитование жилья является одним из основных сегментов банковского бизнеса. Существует несколько подходов, определяющих ипотечное кредитование и рынок, на котором формируется спрос и предложение на ипотечные кредиты. Определение термина «ипотечное кредитование» в узком смысле подразумевает разновидность потребительского кредитования, являющегося сегментом ссудного рынка. В широком смысле - это целостный механизм, который позволяет не только совместить интересы заемщиков и кредиторов, но и включает инвесторов, риэлтеров, застройщиков, страховые компании и другие субъекты рынка.