Банковский кредит

 Для  характеристики сущности кредитных  операций необходимо  также рассмотреть  специфику их внутренних свойств,  отличающих их от других экономических  категорий.

     Понятие кредита в экономическом смысле очень широко. Кредитом называется «такая передача ценностей из одного хозяйство в другое, при которой получение эквивалента (равноценности) отделено некоторым промежутком времени» [ 13 , с. 10].

     Кредит - экономическая сделка, при которой  кредитор (в нашем случае банк) предоставляет заемщику (физическому, юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю) денежные средства или имущество на условиях срочности, платности и возвратности [34, с. 440].

То есть, сущность кредита состоит в том, что один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги (имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. Срочность, возвратность и платность - принципиальные характеристики кредита.

Участники  кредитных операций должны быть самостоятельными лицами, способными материально гарантировать  выполнение своих обязательств по  кредитной сделке, а так же  необходимо совпадение  экономических  интересов кредитора и заемщика.

Необходимость кредита обусловлена особенностями кругооборота капитала. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительных средств в виде кредита имеет возможность увеличить свои ресурсы, расширить производство, тем самым увеличить и прибыль. Граждане, воспользовавшись кредитом, могут использовать   полученные дополнитель- ные ресурсы для открытия и расширения своего дела, либо ускорить достижение  своих потребительских целей..

     Кредит  выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Также размещение собственных оборотных  и привлеченных средств в форме  кредита - одно из основных направлений  деятельности  и банка. Банковский кредит является лишь одной из форм банковского финансирования, предусмотренных законодательством республики. Это –  наиболее  распро- страненная и основная форма кредита. 

Финансирование  кредита может осуществляться, например, по договору факторинга, договору продажи  векселя с отсрочкой оплаты и  в иных формах. Выделяется также  гарантийный кредит - принятие на себя банком поручительства перед третьим лицом за своего клиента (банк при этом не предоставляет клиенту денежные средства, но дает ему возможность получить их от третьего лица).

Банковский  кредит, требования, которые предъявляются к его оформлению, обладают определенными особенностями, отличными от иных видов кредита.

     Во-первых, эти правоотношения характеризуются  специальным субъектным составом: кредитором в данном случае выступает банк или  иная кредитная организация, которая регулярно, профессионально на основании специально выданного центральным банком страны разрешения (лицензии) осуществляет подобного рода операции для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности.

     Во-вторых, если по договору займа либо в результате предоставления товарного или коммерческого кредита предметом договора могут служить не только денежные средства, но и иные вещи, то предметом договора банковского кредита могут быть только денежные средства.                           В-третьих, особенностью договора банковского кредита является его возмездный характер, т. е. уплата клиентом процентов за пользование денежными средствами кредитной организации в течение определенного срока - в отличие от обычною договора займа, предполагающего как возмездный, так и безвозмездный характер правоотношений сторон.

  В-четвертых, обеспеченность кредита. В качестве обеспечения своевременного возврата кредита банки принимают залог, поручительство, гарантию другого банка.

       В-пятых, кредит в основном  содержит требование целевого использования заемных средств с указанием конкретных целей. Еще одна особенность - кредитный договор заключается обязательно и письменной форме.

Далее, в соответствии с действующим  законодательством денежные средства   по   договору   кредита   могут   быть   предоставлены   заемщику   в большинстве случаев только в безналичной форме. Исключения бывают, например, кредиты на заработную плату, на оплату сельскохозяйственной продукции, принятой от населения могут предоставляться наличными деньгами. Особенности банковского кредита также состоят в том, что банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами       [21, с.127].

Кредитные отношения в банковской деятельности базируются на определенных принципах. Они  представляют собой основу, главный элемент системы кредитования, которые должны соблюдаться при осуществлении кредитования.  Поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений

     К основным принципам  кредитования относятся:

-Возвратность,                          

-срочность,                                

-платность; 

-Обеспеченность

-Дифференцированность;

-Целевой  характер кредита

     Возвратность кредита  выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. То есть практически - это погашение конкретного кредита путем перечисления соответствующей суммы, на счет предоставившей кредит организации, что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжение его уставной деятельности. Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать. Возвратность является неотъемлемой чертой кредита.

   Срочность кредита отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, определенный   кредитным  договором. Нарушения данного условия договора является для кредитора достаточным основание для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке -предъявление финансовых требований в судебном порядке.

Принцип платности кредита выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента – это своего рода «цена» кредита. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлечённые в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования на собственные и другие нужды.

   Ставка ссудного процента, определяемая  как отношение суммы годового  дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов. Платность кредита стимулирует заемщика к его наиболее продуктивному использованию.

  Принцип обеспеченности кредита,  выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств.

Для своевременного  возврата кредита, а также выплаты  процентов по нему, кредитор вправе требовать предоставления заемщиком  движимого или недвижимого имущества в залог на сумму кредита, включая проценты за пользование  кредитом, либо предоставления гарантии со стороны банков или поручительства других юридических лиц; осуществлять страхование принятого в залог имущества на полную оценочную стоимость в пользу заемщика. [33, с 140]

  Целевой характер кредита распространяется на большинство видов кредитных операций. Его назначение определяет  кредитополучатель , выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора, и находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком.

Соблюдение  принципа целевого направления кредита  обеспечивает его возвратность в установленные сроки, так как эти сроки рассчитаны на выполнение определенных хозяйственных операций в сфере производства и обращения. [22,c220]

Нарушение данного обязательства может  стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) процента.     

 И,  наконец, дифференцированный характер кредита. Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация принципа может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса, объектов агроэкотуризма) [24, с.334].

Совокупное  применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы  обоих субъектов кредитной сделки - банка и заемщика.

      Таким образом кредит имеет  важное значение как  для   банков так и для экономики.  Его роль в функционировании  рыночного хозяйства весьма велика  и многогранна и проявляется  как на макроуровне, так и  на уровне отдельных хозяйствующих  субъектов.

    Кредит  регулирует процесс воспроизводства, так как  является фактором его ускорения и обеспечивает непрерывность  процесса производства.  Это содействие составляет основную цель кредитного перераспределения временно свободных денежных ресурсов тем предприя- тиям, которые испытывают временную нехватку средств. Воздействие кредитных операций на ускорение процесса воспроизводства  реализуется главным образом путем сокращения времени, затрачиваемого на смену функциональных форм продукта, что в конечном счете увеличивает скорость оборота средств.

Кредитные операции играют немаловажную роль  в повышении жизненного уровня населения. Благодаря кредитам, более полно  удовлетворяется потребности общества, растет жизненный уровень. Являясь  одним из факторов внедрения прогрессивной техники и технологии,  так как служит важнейшим источником вложений в наукоемкие отрасли ,кредит способс –

твуют сокращению малоквалифицированного  труда, росту производительности общественного  труда и в итоге – доходов  населения. Также кредит  положительно воздействуют на состояние потребительского рынка. Немаловажным  влияние здесь  оказывает   потребительское кредитование, которое повышает   рост реального жизненного уровня населения.

 Также  кредитные операции способствует  сокращению затрат на организацию денежного оборота в масштабах общества, удешевляет всю систему денежного обращения, т. е. роль состоит в экономии издержек. И она  реализуется прежде всего в процессе  выполнения кредитором функции замещения наличных денег кредитными операциями.

          Экономия издержек достигается так же за счет ускорения обращения. Многократное  использование свободных денежных средств на основе кредитного перераспределения  увеличивает скорость оборота денег, что позволяет удовлетворять потребности воспроизводственного  процесса при относительно меньшей денежной массе.. [22, c.157]

    Итак, кредит-это экономические отношение  между кредитором и заемщиком  по поводу возвратного движения стоимости  в товарной или денежной форме.