Роль бизнес-плана в деятельности фирмы

Продолжение табл. 1

 

Таблица 2

Прогноз денежных доходов, руб.

Год 2013	Январь	Февраль	Март	Апрель	Май	Всего
Продажи По товарной линии  №1 (Посещение 3 раза/нед. в месяц) Полученные денежные средства Продажи за текущий месяц	10000					10000
Продажи за предыдущие 30 дней		10500				10500
Продажи за предыдущие 60 дней			12500			12500
Продажи за предыдущие 90 дней				15000		15000
Продажи за предыдущие 120 дней					15000	15000
Общий денежный доход  по товару №1	10000	10500	12500	15000	15000	63000
Продажи По товарной линии  №2 (Посещение 2 раза/нед. за месяц) Полученные денежные средства Продажи за текущий месяц	6000					6000
Продажи за предыдущие 30 дней		6000				6000
Продажи за предыдущие 60 дней			6400			6400
Продажи за предыдущие 90 дней				6800		6800
Продажи за предыдущие 120 дней					8000	8000
Общий денежный доход  по товару №2	6000	6000	6400	6800	8000	33200
Продажи По товарной линии  №3 (Неограниченное посещение/месяц) Полученные денежные средства Продажи за текущий месяц	5000					5000
Продажи за предыдущие 30 дней		7000				7000
Продажи за предыдущие 60 дней			8000			8000
Продажи за предыдущие 90 дней				9000		9000
Продажи за предыдущие 120 дней					9000	9000
Общий денежный доход по товару №3	5000	7000	8000	9000	9000	38000
Продажи По товарной линии  №4 (Разработка фитнес-программ) Полученные денежные средства Продажи за текущий месяц	4500					4500
Продажи за предыдущие 30 дней		4500				4500
Продажи за предыдущие 60 дней			6000			6000
Продажи за предыдущие 90 дней				9000		9000
Продажи за предыдущие 120 дней					10500	10500
Общий денежный доход  по товару №4	4500	4500	6000	9000	10500	34500
Всего денежных доходов	25500	28000	32900	39800	42500	168700

Продолжение табл. 2

Таблица 3

Отчет о доходах и  расходах: годовой (с разбивкой по месяцам), руб.

Год 2012	Январь	Февраль	Март	Апрель	Май	Июнь	Всего
Доходы Валовой объем продаж	146200	156400	180200	210800	224400	227800
(Комиссионные)	7310	7820	9010	10540	11220	11390
(Возврат товаров и  списания)	-	-	-	-	-	-
Чистые продажи	138890	148580	171190	200260	213180	216410
(Себестоимость продукции)	27778	29716	34238	40052	42636	43282
Валовая прибыль	111112	118864	136952	160208	170544	173128
Расходы Общие и административные Должностные оклады и  заработная плата	68000	68000	68000	68000	68000	68000
Налог на заработную плату	8840	8840	8840	8840	8840	8840
Арендная плата	20000	20000	20000	20000	20000	20000
Коммунальные услуги	4000	4000	4000	4000	4000	4000
Телефонная связь	225	225	225	225	225	225
Канцелярские товары	1200	-	-	-	-	-
Маркетинг/реклама	9400	1400	1000	1400	1000	1000
Всего расходов	111665	102465	102065	102465	102065	102065
Чистый доход до уплаты налогов	8287	25239	43727	66583	77319	79903
Чистый доход после  уплаты налогов (чистая прибыль)	-553	16399	34887	57743	68479	71063
	Июль	Август	Сентябрь	Октябрь	Ноябрь	Декабрь	Всего
Доходы Валовой объем продаж	163200	112200	132600	142800	166600	183600	2046800
(Комиссионные)	8160	5610	6630	7140	8330	9180	102340
(Возврат товаров и  списания)	-	-	-	-	-	-	-
Чистые продажи	155040	106590	125970	135660	158270	174420	1944460
(Себестоимость продукции)	31008	21318	25194	27132	31654	34884	388892
Валовая прибыль	124032	85272	100776	108528	126616	139536	1555568
Расходы Общие и административные Должностные оклады и  заработная плата	68000	68000	68000	68000	68000	68000	816000
Налог на заработную плату	8840	8840	8840	8840	8840	8840	106080
Арендная плата	20000	20000	20000	20000	20000	20000	240000
Коммунальные услуги	4000	4000	4000	4000	4000	4000	48000
Телефонная связь	225	225	225	225	225	225	2700
Канцелярские товары	1200	-	-	-	-	-	2400
Маркетинг/реклама	1000	1000	9000	1400	1000	1000	29600
Всего расходов	103265	102065	110065	102465	102065	102065	1244780
Чистый доход до уплаты налогов	29607	-7953	-449	14903	33391	46311	416868
Чистый доход после  уплаты налогов (чистая прибыль)	20767	-16793	-9289	6063	24551	37471	310788

Продолжение табл. 3

Таблица 4

Отчет о доходах и  расходах: годовой (с разбивкой по кварталам), руб.

Год 2012	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	Всего
Доходы Валовой объем продаж	482800	663000	408000	493000	2046800
(Комиссионные)	24140	33150	20400	24650	102340
(Возврат товаров и  списания)	-	-	-	-	-
Чистые продажи	458660	629850	387600	468350	1944460
(Себестоимость продукции)	91732	125970	77520	93670	388892
Валовая прибыль	366928	503880	310080	374680	1555568
Расходы Общие и административные Должностные оклады и  заработная плата	204000	204000	204000	204000	816000
Налог на заработную плату	26520	26520	26520	26520	106080
Арендная плата	60000	60000	60000	60000	240000
Коммунальные услуги	12000	12000	12000	12000	48000
Телефонная связь	675	675	675	675	2700
Канцелярские товары	1200	-	1200	-	2400
Маркетинг/реклама	11800	3400	11000	3400	29600
Всего расходов	316195	306595	315395	306595	1244780
Чистый доход до уплаты налогов	77253	223805	21205	94605	416868
Чистый доход после  уплаты налогов (чистая прибыль)	50733	197285	-5315	68085	310788

Продолжение табл. 4

Таблица 5

Бухгалтерский баланс

Продажи Товарная линия	2012 год		2013 год		Ежегодный рост
	Объем продаж в денежном выражении	Объем продаж в единицах продукции	Объем продаж в денежном выражении	Объем продаж в единицах продукции	Темп, %
Товарная линия №1 (Посещение 3 раза/нед. в месяц)	140500	281	145000	290	2-3%
Товарная линия №2 (Посещение 2 раза/нед. в месяц)	80800	202	100000	250	10-11%
Товарная линия №3 (Неограниченное посещение/месяц)	77000	77	90000	90	7-8%
Товарная линия №4 (Разработка фитнес-программ)	63000	42	75000	50	2-3%
Всего	2046800	602	2312000	680	21-25%

 

Валовой объём продаж – 2046800 руб.;

Валовая прибыль – 1555568 руб.;

Должностные оклады – 816000 руб.;

Приобретение оборудования – 204150 руб.;

Арендная плата – 240000 руб.;

Маржа валовой прибыли – 75%;

Чистая прибыль – 1944460 руб.;

Себестоимость товаров  – 388892 руб.;

Ежегодный рост объема продаж – 21-25%.

Фитнес-зал «Grizzly» прогнозирует быстрый рост. Срок полной окупаемости составляет 2 года. Планируется, что в 2012 году объем продаж составит 2046800 рублей, а в 2013 году – 2312000 рублей. Денежные средства могут быть направлены как на приобретение разного рода тренажеров, так и на увеличение количества имеющегося персонала, что, несомненно, будет сказываться как на качестве, так и на количестве предоставляемых фитнес-услуг.

 

Выводы по главе 2

Одной из задач при  разработке бизнес-плана фитнес-зала «Grizzly» было определение концепции бизнеса, что и было нами достигнуто. Фитнес-зал «Grizzly» (находится в Чувашской Республике, г. Чебоксары) -  это спортивно-оздоровительный центр,  в котором под руководством опытных инструкторов проходят занятия различными видами аэробики, а также упражнения на тренажерах по индивидуально разработанным программам. Grizzly не упустит возможности использовать шанс, с помощью которого удовлетворит как потребность местного населения в фитнес-услугах, так и извлечет из этого прибыль.

Также целью разработки было определение миссии компании. Компания Grizzly видит свою миссию в поддержании идеи здорового образа жизни, а также в том, чтобы люди чувствовали себя свободными и счастливыми. Grizzly стремится завоевать репутацию ведущей компании, предлагающей  целый комплекс услуг, которые бы помогали клиенту следить за своим здоровьем с помощью разнообразных видов фитнес-упражнений. Целью является устойчивое развитие с привлечением широкого круга потенциальных клиентов, а также достижение прибыльности.

Его целевой рынок  – мужчины и женщины в возрасте от 18 до 40 лет в основном со средним уровнем обеспеченности.

Целевая аудитория, на которую  направлены услуги фитнес-зала «Grizzly», имеет следующие характеристики. Их особенности: возрастная категория - от 18 до 40 лет; уровень обеспеченности средний и выше среднего; специфика рода занятий - студенты, менеджеры низшего, среднего и высшего звена, руководители.

Одним словом, это те люди, которые заинтересованы в здоровом образе жизни, кто понимает, что это  жизненная необходимость. Grizzly помогает своим потребителям поддерживать физическую форму, помогает тем, кто не боится тратить на это своё свободное время.

 

Заключение

 

Несмотря на относительно небольшое число россиян, пользующихся фитнес-услугами, темпы роста отечественного рынка фитнес-индустрии достаточно высоки. Основными факторами роста рынка являются рост платежеспособности населения, а также увеличение числа приверженцев здорового образа жизни. Развитие рынка услуг фитнес-зала «Grizzly» происходит за счет трех основных направлений: улучшение качества технического оснащения фитнес-зала, индивидуализация отношения к клиенту, введение новых эксклюзивных или популярных массовых тренировочных программ.

Grizzly планирует устойчивый рост в течение всей будущей продолжительной деятельности. В результате она должна стать основным среди остальных конкурентов залом по предоставлению фитнес-услуг. В 2015 году доля рынка фитнес-зала «Grizzly» составит не менее 45%. В течение 10 лет фитнес-зал планирует расширять предоставление услуги, открыв в северо-Западном районе города Чебоксары ещё один центр, завоевав в этом районе не менее 30% рынка фитнес-услуг. Фитнес-зал «Grizzly» прогнозирует быстрый рост. Срок полной окупаемости составляет 2 года. Планируется, что в 2012 году объем продаж составит 2046800 рублей, а в 2013 году – 2312000 рублей. Денежные средства могут быть направлены как на приобретение разного рода тренажеров, так и на увеличение количества имеющегося персонала, что, несомненно, будет сказываться как на качестве, так и на количестве предоставляемых фитнес-услуг. Фитнесом можно заниматься и дома, поставив тренажер и следуя инструкциям, разработанным специалистом.  Однако никто не сможет проконтролировать правильность исполнения упражнений,  никто не посоветует,  что и как необходимо исправить.  Поэтому фитнес-зал «Grizzly» предоставляет целый комплекс услуг,  которые бы помогали клиенту следить за своим здоровьем,  а также помогали бы исполнять малейшие его прихоти только в его стенах.