Аналіз доходів та витрат конкертоного банку від емісії та обслуговуванню платіжних карток

Вихідними вимогами даного проекту є:

•             Безумовне членство банку в платіжній системі MasterCard та досвід емісії карток;

•                                             Кількість емітованих карток (1 000 шт.);

•             Розмір середньої заробітної плати (300 грн.), яка буде щомісяця переховуватися на картрахунок клієнта;

•                                             Комісія за обробку заробітної плати в розмірі 1% від суми операції;

•                                             Комісія за зняття готівки в розмірі 1%;

•                                             Нарахування відсотків на залишок по картрахунку.

Слід зазначити, що до розрахунку не включались: доходи від залучених коштів, які б могли бути направленні на кредитні операції, та доходи від штрафів; витрати по процесінгу. Будемо вважати, що перелічені доходи та витрати взаємопогашаються, і на розрахунок прибутку ні як впливати не можуть.[15]

Що стосується першої вимоги, то Ощадбанк має 4 річний досвід емісії карток Cirrus Maestro та має повне членство в платіжній системі MasterCard. До того ж має філії в усіх обласних центрах.

Доцільність визначеної ціни по впровадженню зарплатного проекту може бути обґрунтована виходячи з обсягу прибутку, який банк може отримати від впровадження даного проекту (таблиця 4.1.)

Структура доходів банку від впровадження зарплатного проекту складається з доходів за оформлення та обслуговування картки, з доходів річної комісії за нарахування зарплати картрахунок клієнта (працівника), яка стягується з підприємства, та комісії за зняття готівки.

Комісія за оформлення та річне обслуговування картки, яка складає 30 грн. на одну картку, принесе дохід в розмірі 30 000 грн. З підприємства, яке уклало договір з банком на обслуговування нарахування зарплати, буде стягнуто річну комісію в розмірі 1% від суми на яку було проведено перацій. Дохід від цього буде складати     36 000грн.

Таблиця 4.1.[30]

Розрахунок ціни послуги по впровадженню зарплатного проекту в Ощадбанку.[30]

Закінчення таблиці 4.1.

Витрати банку по впровадженню зарплатного проекту складаються з двох статей. Це витрати на оформлення й обслуговування картки, та витрати, що виникають в зв'язку з нарахуванням відсотків на залишок по картрахунку. Загальні витрати по даному проекту на один рік складають 13600грн., з яких 10 000 - втрати по оформленню та обслуговуванню карток, та 3 600грн. - нараховані відсотки по залишках на картрахунках клієнтів.

Віднявши витрати від доходів ми отримаємо прибуток, який дорівнює 44 200 грн. Треба також зазначити, що ризики по операціях з дебетною платіжною карткою Cirrus Maestro практично відсутній, тому що клієнти розпоряджаються коштами в межах їхнього залишку на картрахунку і таким чином ризик зводиться до нуля.

Проведений розрахунок тарифів дає можливість зробити висновок про вірність встановлених тарифів по зарплатному проекту. Даний проект визначається таким, що за даними тарифами має бути впроваджений для збільшення як клієнтської бази Ощадбанку так і прибутку.[18]

Пропозиції щодо подальшого вдосконалення цінової політики наведені в розділі «Висновки та пропозиції»

ВИСНОВКИ ТА ПРОПОЗИЦІЇ

На сьогодні, значна кількість українських банків здійснює операції з платіжними картками міжнародних платіжних систем як у якості їх повноважних і асоційованих членів, так і на підставі агентських угод. В залежності від правильності організації роботи з картками, операції з ними можуть приносити як значні прибутки, так і відчутні збитки. На сучасному етапі  про значні доходи говорити передчасно, проте досвід | лідерів карткового бізнесу: банків "Аваль" та "Приватбанк" наводить на думку про можливість суттєвого збільшення доходів в найближчі роки. Оцінюючи асортимент платіжних продуктів, що пропонують українські банки (а це весь спектр кредитних та дебетних карток Visa, MasterCard, кредитних карток "American Express") можна оцінити як досить різноманітним, тобто на українському ринку платіжних карток є майже всі види платіжних карток, окрім карток ПС Diners Club.

Аналіз українського ринку платіжних карток свідчить про те, що зараз цей ринок переживає бум, що продовжується. Доказом цього є той факт, що щорічна кількість карток, що емітується, збільшується у геометричній прогресії. Така динаміка неможлива у жодній країні з розвинутим ринком банківських послуг. Так кількість користувачів з червня 2010 року до 1 січня 2011 року зросла майже на 412 тисяч, з 500 тисяч у червні2010. до 911,792 тисячі користувачів на 1 січня 2011р.

Стан ринку платіжних карток сьогодні дуже складний та напружений. Ведучі платіжні асоціації ведуть серйозну конкурентну боротьбу за завоювання якомога більшої частини ринкового простору. Так на долю міжнародної платіжної системи Visa International приходиться приблизно 55% українського ринку платіжних карток, а на долю міжнародної платіжної системи Еигорау International припадає 40% українського ринку платіжних карток, та 5% займають такі міжнародні платіжні системи як American Express, Diners Club та JBC.

Порівняльний аналіз тарифів комерційних банків України свідчить про те, що в процесі конкурентної боротьби та розширення клієнтської бази відбувається зниження тарифів на карткові послуги, підвищення якості обслуговування тощо.

Аналіз доходів, витрат та прибутку Ощадбанку показав, що враховуючи не значні обсяги операцій з картками та поки що не достатньо розвинену інфраструктуру обслуговування карток в мережі Ощадбанку, про значні прибутки говорити ще рано. Узагальнюючи аналіз ефективності здійснення операцій з платіжними картками, слід зазначити, що в середньому в 2010 році вони приносили в квартал близько 95 500 грн.

Вже сьогодні за рахунок комісійних доходів від емісії та обслуговування карток (не враховуючи доходи від розміщення залучених коштів) в середньому приносить прибуток на одну емітовану картку в розмірі 13 грн. Таким чином, лише за рахунок комісійних доходів від емісії та обслуговування карток, Ощадбанк покриває всі витрати пов'язані з емісією "пластика", а отримані доходи від розміщення залучених коштів Ощадбанк може направляти на розвиток своєї інфраструктури.

Стосовно операцій по видачі готівки точка беззбитковості досягається коли операція відбувається на суму не меншу ніж 30 грн.

Результати здійсненого дослідження дають підставу запропонувати Ощадбанку слідуючи заходи щодо підвищення ефективності роботи з платіжними картками та цінової політики:

1 .Розширення переліку платіжних продуктів, які пропонуються клієнтам за рахунок впровадження нових та розширення функціональних можливостей існуючих продуктів. Враховуючи досвід інших банків, як українських так і іноземних, в найближчій перспективі потрібно ввести роботу в напрямку випуску карток відразу двох МПС: MasterCard та Visa, зосередивши увагу на випуску масових платіжних карток, розрахованих на клієнтів з середнім рівнем доходу.

2. Випуск локальної дебетної картки Cirrus Maestro DOMESTIC з відкриттям рахунку в гривні або доларах США. Вартість випуск та річного обслуговування такої картки не перевищує 10-20 дол.США, тому вони розраховані на верстви населення з середнім рівнем доходу. І до того ж банк не несе ні якого ризику.

Відмінною рисою платіжної картки DOMESTIC (ембосована) є те, що процесінг відбувається всередині країни через власний процесінговий центр, що значно зменшує розмірах тариф по проведенню відповідних операцій. Вибір картки на користь ембосованої пояснюється тим, що за допомогою цієї технології значно розширює мережу прийому картки де немає електронних пристроїв, а є лише механічні пристрої - імпринтери. Однак треба зазначити, що сфера дії цієї картки обмежена територією лише України та підприємствами та пунктами видачі готівки, які будуть обслуговуватись через процесінговий центр Ощадбанку

Випуск карток спільно з авіакомпаніями, страховими агенціями, туристичними Фірмами та торгівельними підприємствами, які мають розгалужену тоогівельну мережу - co-brandine. На сьогодні лише декілька банків займаються такими проектами: "Райффазен Банк Аваль" з оператором стільникового зв'язку "Український Мобільний Зв'язок" та "Приватбанк" - з оператором "Київ Стар Дж. ЕЄ. ЕМ".

3.      Зарплатні проекти. Аналізуючи досвід лідерів в даному напрямку -банків "Райффазен Банк Аваль" та "Приватбанк", слід зазначити, що більшість дебетних карток цих банків емітовано як раз за рахунок зарплатних проектів.

4.      Подальше розширення власної мережі обслуговування платіжних карток. Це перш за все розширення мережі банкоматів та POS-терміналів, які б встановлювались торгівельних підприємствах тощо.

5.      Подальше дотримання агресивної цінової політики, що дозволить залучити більшу кількість клієнтів, а відповідно і збільшити прибутки. Такої політики доцільно дотримуватись доти, поки кількість клієнтів та відповідно і частка на ринку платіжних карток не досягне бажаного розміру.

7. Після залучення необхідної кількості клієнтів поступово переходити з агресивної цінової політики до більш поміркованої, що значно знизить ризикованість карткового бізнесу Ощадбанку.

Вцілому Ощадбанк працює з платіжними картками не перший рік і вже пройшов етап експериментів та першого досвіду. Вже розроблені схеми проведення операцій та принципи ефективної роботи. На часі - Ощадбанку потрібно зорієнтуватись на потреби пересічного українського громадянина.

СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ

Законодавчі та нормативні акти:

1.        Про схвалення Концепції поширення безготівкових розрахунків з використанням спеціальних платіжних засобів: Постанова Кабінету Міністрів України та Правл. Нац. банку України від 26.05.2006 р. №753.

2.        Про затвердження Положення про порядок реєстрації договорів про членство або про участь у міжнародних платіжних системах та узгодження правил систем переказу коштів, створених банками-резидентами: постанова Правл. Нац. банку України від 05.062008р №165.