Бизнес-план гостиницы Лилия

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 07 Декабря 2011 в 21:54, курсовая работа

Краткое описание

Сложность современной экономической ситуации, отсутствие четких ориентиров в развитии предприятий и организаций, нестабильность финансовых и хозяйственных отношений ставят сегодняшнего предпринимателя в зависимость от ряда трудно поддающихся анализу и контролю факторов. Сложность ситуации в значительной степени усугубляется отсутствием опыта ведения хозяйственно-экономической деятельности руководителями фирм и компаний в условиях рыночных отношений. Отказ от плановых форм ведения хозяйства, централизованного управления экономикой, планового установления цен на продукцию и потребляемые ресурсы ставит перед современным предпринимателем совершенно незнакомый ему круг задач, от качества решения которых в значительной степени зависит финансово-экономическое состояние фирмы

Содержание работы

Введение......................................................................................................................3
Теоретические принципы бизнес-планирования.......................................6
Цель, функции и структура бизнес-плана……………………………………6
1.2. Методические принципы бизнес-планирования ...........................................13
1.3. Основы разработки плана маркетинга и финансового плана........................19
Разработка бизнес-плана предприятия гостиничной сферы....................28
2.1. Резюме.................................................................................................................31
2.2.Краткая характеристика рынка гостиничных услуг Большой Ялты..............33
2.3. Организационный план......................................................................................44
2.4. Финансовый план...............................................................................................51
2.5. Характеристика и оценка рисков......................................................................58
3. Пути повышения эффективности управления гостиницей.......................68
3.1. Валовые расходы гостиниц и проблемы усовершенствования законодательства…………………………………………………………….68
3.2. Пути повышения качества гостиничных услуг………………………… 63
Заключение................................................................................................................71
Список использованной литературы......................................................................73
Приложения................

Скачать целиком (141.33 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Содержимое работы - 1 файл

Копия Бизнес-план гостиницы ЛИЛИЯ.docx

— 145.05 Кб (Скачать файл)
 

    Таблица 2.3.2. Баланс рабочего времени одного работника 

    Номинальный фонд рабочего времени рассчитывается: 

    Календарный фонд рабочего времени – праздничные  – выходные = 366-8-85=273 дня.

    Число фактических рабочих дней рассчитывается:

    Номинальный фонд времени – неявки = 273-31,2=241,8

    Средне  фактическая продолжительность  рабочего дня определяется следующим  образом: от средне плановой продолжительности  рабочего дня вычитаются потери в  связи с сокращением длительности рабочего дня, следовательно, 7,67-0,05=7,62.

    Полезный  фонд рабочего времени равен: Средне фактическая продолжительность  рабочего дня, умноженная на число фактических  рабочих дней. 7,62*241,8=1842,5.

    Баланс  рабочего времени работника заполняется  поквартально и суммируется по каждому  из показателей как годовое значение.

    Плановый  фонд рабочего времени находится  в пределах требований трудового  законодательства.

    Таблица 2.3.3. заполняется на основании расчетов таблицы 2.3.1.

Категории работников 2004 2005 2006
Потребность, чел Среднгодов. З/п, грн Затраты на з/п, грн Начисле-ния  на з/п, грн Затраты на з/п, грн Начисле-ния  на з/п, грн Затраты на з/п, грн Начисле-ния  на з/п, грн
1 2 3 4 5 6 7 8 9
1.Административно-управленческая  служба 3 12000 36000 13860 36720 14137,2 37440 14399
2. Служба общественного питания 8 5550 44400 17094 45288 17435,88 46176 17777,76
3. Вспомогательн. служба 5 2880 14400 5544 14688 5654,88 14976 5765,76
Итого 16   94800 36498 96696 37227,96 98592 37942,52
 

Таблица 2.3.3. Потребность  в персонале и  заработной плате 

Размер  заработной платы на 2005, 2006 гг. определяется с учетом коэффициентов  инфляции, условно соответствующих росту  цен – 1,02; 1,04. 
 

Должность Число работников, чел Затраты на заработную плату, грн.
2004 2005 2006
1. Административ-но-управлен-ческая служба        
  1. Исполнитель-ный  директор
  2. Администра-тор
  3. Главный бухгалтер
  
 
1 

1 

1

  
 
12000 

12000 

12000

  
 
12240 

12240 

12240

  
 
12480 

12480 

12480

Итого 3 36000 36720 37440
2. Служба общественного питания        
  1. Повар
  2. Бармен
  3. Официант
 2

2

4

 16800

10800

16800

 17136

11016

17136

 17472

11232

17472

Итого 8 44400 45288 46176
3. Вспомогатель-ная служба        
  1. Горничная
  2. Завхоз
  3. охранник
 2

1

2

 7200

2400

4800

 7344

2448

4896

 7488

2496

4992

Итого 5 14400 14688 14976
Всего   94800 96696 98592
 

Таблица 2.3.4. Затраты на заработную плату  
 

2.4. Финансовый план 

    Составление финансового плана каждое предприятие  осуществляет самостоятельно по установленной  форме, включающей 5 разделов:

  1. Прогноз объема реализации;

    2. Баланс  денежных поступлений и затрат;

    3 Таблица  доходов и расходов;

       4.Прогнозный баланс активов и  пассивов предприятия;

        5.Расчет точки безубыточности.

    Главной целью проектируемого предприятия  является проникновение на рынок  и последующее расширение рыночной доли. Прогнозируемые объемы продаж могут  значительно колебаться в зависимости  от социально-экономических, демографических  и прочих факторов. Построение вариантного  прогноза позволяет предусмотреть  различные варианты развития событий  без использования сложной математической модели.

Показатели   2004 2005 2006 2007 2008
1 2 3 4
Рост рынка  в процентах к предыдущему  периоду Максимальный 30 50 100 50 21 19 17 16
Средний 15 35 85 35 17 14 13 11
Минимальный 10 30 80 30 10 0 0 0
Доля  рынка, % Максимальный 5 7 10 11 30 50 80 100
Средний 3 5 9 10 20 30 40 50
Минимальный 1 2 5 8 10 15 17 18
Прогнозируе-мое  кол-во проведенных к/дней Максимальный 150 130 270 160 700 710 720 750
Средний 143 125 260 150 670 680 685 690
Минимальный 130 100 240 110 630 650 655 657
Прогнозируе-мый  объем реализации продукции (в баре), тыс. грн. Максимальный 60 59 59,5 61 245 250 310 350
Средний 45 45,3 44,5 46 188 190 193 195
Минимальный 30 25 26 28 120 124 127 127,5
Прогнозируе-мый  объем реализации прочих услуг, тыс. грн. Максимальный 20 21 19,5 22 88 86 90 91
Средний 18 18,5 19 20 79 82 83,5 84
Минимальный 16 15 15,5 16,5 64 65 64,5 67
 

Таблица2.4.1.  Прогноз объема реализации 

    Все расчеты в таблице 2.4.1. проводились  с учетом приведенного прогноза спроса по среднему варианту, как наиболее вероятному, из таблицы 2.4.2.

    В плане доходов и расходов приведены  средние цены на продукцию и услуги.

Показатели 2004
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
 
 
Кол-во провед. к/дней		 Объем, к/дн 60 40 43 20 35 70 85 90 85 60 45 45
Цена, грн. 500 500 500 500 500 700 700 700 600 500 500 500
Издержки, грн./к/дн. 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300
НДС, грн/к/дн. 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
 
Бар/

ресторан

 Объем реализации тыс. грн. 17 13 15 15,3 14 16 20 15 9,5 12 15 19
Издержки, тыс.грн. 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5
НДС, тыс. грн. 3,4 2,6 3 3,06 2,8 3,2 4 3 1,9 2,4 3 3,8
 
 
Прочие  услуги		 Объем, реализ., тыс.грн. 1,5 1,6 1,3 1,5 1,6 1,9 2 2 1,8 1,7 1,6 1,5
Издержки, тыс. грн. 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6
НДС, тыс.грн. 0,3 0,32 0,26 0,3 0,32 0,38 0,4 0,4 0,36 0,34 0,32 0,3
 
Сводные показате-ли		 Выручка от реали-зации, тыс. грн 48,5 34,6 38,1 26,8 33,1 66,9 81,5 80 62,3 43,7 39,1 43
Издержки  тыс. грн. 23,6 17,6 18,5 11,6 16,1 26,6 31,1 32,6 31,1 23,6 19,1 18,9
НДС, тыс. грн. 10,3 6,92 7,56 5,36 6,62 10,58 12,9 12,4 10,76 8,74 7,82 8,6
Прибыль, тыс. грн. 14,67 10,08 12,04 9,84 10,38 29,74 37,5 35 20,44 15,36 12,18 15,5
 

Таблица 2.4.2. План доходов  и расходов на 2004 год

Показатели 2004 2005 2006 2007 2008
 
 
Кол-во провед. к/дн.		 Объем, к/дн.. 678 730 780 800 900
Цена, тыс. грн 0,5 0,5 0,6 0,6 0,6
Издержки, тыс.грн. 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3
НДС, тыс. грн. 0,1 0,1 0,12 0,12 0,12
 
Бар/

ресторан

 Объем реализации, тыс.грн 180,8 192 200 215 230
 
Издержки, тыс. грн. 5 5 5 5 5
НДС, тыс. грн. 36,16 38,4 40 43 46
 
Прочие  услуги		 Объем реализации, тыс.грн 20 21 23 25 27
 
Издержки, тыс.грн 0,6 0,6 0,6 0,6 0,6
НДС, тыс. грн. 4 4,2 4,6 5 5,4
 
Сводные показате-ли		 Выручка от реали-зации, тыс. грн 539,8 578 691 720 797
Издержки  тыс. грн. 209 224,6 239,6 245,6 275,6
НДС, тыс. грн. 107,96 115,6 138,2 144 159,4
Прибыль, тыс. грн. 222,84 237,8 313,2 330,4 362

Информация о работе Бизнес-план гостиницы Лилия