Разработка основных разделов бизнес-плана ОАО «Мозырский НПЗ»

 

Продолжение таблицы 6.1

1	2	3	4	5
Итого по сырью и основным материалам		2000400		800724
2. Вспомогательные материалы
2.1 МЭА	0,015×10-3	30	3808175	114,2
2.2 KF-757 (8,0 мм)	0,00025×10-3	0,5	39064501	19,5
Итого по вспомогательным материалам				163,7
3. Топливо и энергия на технологические  нужды
3.1. Топливо технологическое, тонн	0,02·0,95 = 0,019	38000	92958	3532,4
3.2. Электроэнергия, кВт×ч	13,3	26600000	520	13832,0
3.4. Вода оборотная, м3	0,021·0,85 = 0,01785	35700	95279	3401,5
Итого по топливу и энергии на технологические нужды				20765,9
Всего сырья, материалов, топлива и  энергии на технические нужды				821653,6

 

6.2 Планирование численности и фонда заработной платы работающих

Сначала необходимо составить баланс рабочего времени  одного среднесписочного рабочего. Форма  баланса рабочего времени приведена  в таблице 6.2.

Таблица 6.2 – Баланс рабочего времени

Состав фонда рабочего времени	Значение показателя
1. Календарный фонд рабочего времени,  дней	365
2. Выходные и праздничные дни	113
3. Номинальный фонд рабочего времени,  дней	252
4. Планируемые невыходы на работу, дней	33
-основные и дополнительные отпуска	30
-отпуска по беременности и  родам	1
-по болезни	1
-выполнение государственных и  общественных обязанностей	0,5
-по разрешению администрации	0,5
5. Число рабочих дней в году (п. 3 – п. 4)	219
6. Число рабочих часов в году	1752
7. Планируемые потери времени, часов	10
8. Эффективный фонд рабочего времени,  часов	1742

Баланс  рабочего времени составляется на основании  данных предприятия.

Численность работающих: рабочих – 55, специалистов – 1, руководителей – 1. Итого 57 работающих.

Явочная численность  основных производственных рабочих  определяется на основании норм обслуживания (или штатных нормативов) по формуле(6.3):

 

Н_числ. = (N/Н_обсл.)*n                                                (6.3)

 

где N – количество единиц оборудования ;

Н_обсл – норма обслуживания;

n – число смен в сутки (3).

Списочный состав определяется путем умножения явочного числа рабочих на переводной коэффициент, который определяется по формуле (6.4.):

 

К_сп. = Т_эф.^обор./Т_эф.^раб                                             (6.4).

 

К_сп. = 330/219 = 1,5

Численность вспомогательных рабочих, исходя из специфики их труда, должна быть достаточной  для нормального функционирования производственного процесса предприятия.

Численность служащих устанавливается по штатному расписанию, которое составляется применительно  к принятой организационной структуре  управления цехом. Планирование фонда заработной платы выполняется в зависимости от категории работающих. При планировании фонда заработной платы производственных рабочих выделяют основную и дополнительную заработные платы.

Месячная  тарифная ставка операторов и машинистов технологических установок первого разряда равна 549,6 тыс. руб., служащих первого разряда – 523,8 тыс. руб., уборщиков первого разряда – 392,6 тыс. руб., остального производственно-промышленного персонала первого разряда – 488,6 тыс. руб. Отсюда находим часовую тарифную ставку n-го разряда по формуле:

 

ТС_час = ТС_мес×ТК/168,                                             (6.5)

 

где ТК – тарифный коэффициент  n-го разряда.

К основной заработной плате относится тарифный фонд заработной платы, премии по действующим премиальным  положениям и доплаты за вредность  и работу в ночное и вечернее время.

Оплата за работу в ночное и вечернее время (с 22 часов до 6 часов) в соответствии с «Положением об оплате труда  работников ОАО «МНПЗ»» – 40 и 20% от тарифного фонда оплаты труда соответственно. Доплата работникам, занятым на работах с тяжелыми и вредными условиями труда, производится независимо от квалификации работника в размере 12% от тарифного фонда. Производственная премия начисляется в размере 30% от месячного оклада.

Планирование  фонда заработной платы руководителей, специалистов и технических исполнителей производится на основании численности  данных категорий работников, установленных им должностных окладов и персональных надбавок, действующих премиальных положений.

Для расчета  оплаты отпусков при планировании дополнительной заработной платы используем формулу (6.6):

О_отп.=(ФЗП×Д_отп.)/Т_яв,                                       (6.6)

 

где ФЗП – фонд заработной платы за минусом оплаты отпусков и невыходов  в связи с выполнением государственных  и общественных обязанностей, млн. руб.;

Д_отп. – средняя длительность отпуска, дней;

Т_яв. – время явочное (по балансу), дней.

Д_отп = 30 дней, Т_яв = 219 дней.

Аналогичным образом рассчитывается оплата невыходов  в связи с выполнением государственных  и общественных обязанностей:

 

О_обяз.=( ФЗП×Д_обяз.)/Т_яв.                                              (6.7)

 

где Д_обяз. – средняя длительность выполнения государственных и общественных обязанностей, дней.

Д_обяз = 1 день.

Результаты  расчета численности и фонда  заработной платы работающих представлены в таблицах 6.3, 6.4 и 6.5.

Таблица 6.3 – Расчет численности и тарифного фонда оплаты труда рабочих

Наименование профессии	Расчет численности рабочих							Расчет тарифного фонда оплаты труда
	Тарифный разряд (тарифная ставка)	Явочная численность, чел.			Списочная численность, чел.	Эффективный фонд рабочего времени, ч.
		В смену	В сутки			Одного рабочего	Для всех рабочих	Часов. тар. ставка, руб.
									Тарифный ФОТ, млн. руб
1	2	3		4	5	6	7	8	9
1. Основные рабочие:
1.1. оператор	7(2,03)	1		3	5	1742	8710	6642	57,86
1.2. оператор	6(1,9)	1		3	4		6968	6216	43,32
1.3. оператор	5(1,73)	2		6	9		15678	5660	88,74
Итого		4		12	18		31356		189,92
2. Вспомогательные рабочие
2.1. По обслуживанию оборудования:
2.1.1. машинист компрессорных установок	6(1,9)	1		3	5	1742	8710	6216	54,14

 

Продолжение таблицы 6.3

1	2		3	4	5	6	7	8	9
2.1.2. машинист технологических насосов	5(1,73)		1	3	4	1742	6968	5660	39,44
2.1.3. слесарь по ремонту технологических  установок	6(1,9)		1	3	5		8710	6216	54,14
Итого			3	9	14		24388		147,72
2.2. По текущему ремонту:
2.2.1. машинист компрессорных установок	4(1,57)	1		3	4	1742	6968	5136	35,78
2.2.2. машинист технологических установок	4(1,57)	1		3	5		8710	5136	44,74
2.2.3 аппаратчик	4(1,57)	1		3	4		6968	5136	35,78
2.2.4. слесарь-монтажник	5(1,73)	1		3	5		8710	5660	49,3
Итого		7		21	32		55744		165,6
2.3. Прочие:
2.3.1. заведующий складом	7(2,03)	1		1	1	1742	1742	5904	10,28
2.3.2. кладовщик	4(1,57)	1		1	1		1742	4566	7,96
2.3.3. уборщик	2(1,16)	1		1	1		1742	2710	4,72
Итого		3		3	3		5226		22,96
Всего		14		36	55		92326		526,2

Таблица 6.4 –  Расчет годового фонда оплаты труда рабочих

Элементы фонда оплаты труда	Годовой фонд оплаты труда, млн. руб.
	Основных производственных рабочих	Вспомогательных рабочих
		по обслуживанию оборудования	по текущему ремонту оборудования	прочих
1	2	3	4	5
1. Основная зарплата
1.1. Тарифный фонд оплаты труда	189,92	147,72	165,6	22,96
1.2. Премии (35%)	66,47	51,70	57,96	8,04

Продолжение таблицы 6.4

1	2	3	4	5
1.3. Доплаты
1.3.1. за работу в вечернее время  (20%)	37,98	29,54	33,12	4,59
1.3.2. за работу в ночное время  (40%)	75,97	59,09	66,24	9,18
1.3.3. за вредность (12%)	22,79	17,72	19,87	2,75
Итого	393,13	305,77	342,79	47,52
2. Дополнительная зарплата
2.1. Оплата основных и доп. отпусков	53,86	41,88	46,94	6,52
2.2. Оплата выполнения гос. обязянностей	1,78	1,4	1,56	0,21
Итого	55,64	43,28	48,5	6,73
Иого (по пн. 2 и 1)	448,77	480,29	391,29	54,25
Всего	1374,6

Таблица 6.5 –  Расчет фонда оплаты труда руководителей, специалистов и технических исполнителей