Разработка инвестиционного проекта развития ООО "Пласстрой"

       

      Общая стоимость оборудования и основного и вспомогательного составляет 722580 руб. Амортизационные отчисления годовые составят 10% от общей стоимости оборудования – 72258 руб. Квартальные амортизационные отчисления – 18064,5 руб.

      Предприятие несет постоянные ежемесячные затраты  как и на обслуживание производства, так и на обслуживание офиса. Постоянные затраты на производство отражены в табл. 11.

  Таблица 11 – ОПР предприятия

 

  Постоянные затраты на  офис представлены в табл. 12. 
 
 
 

     Таблица 12 – Постоянные затраты на офис

     Необходимые материалы для работы  закупаются  по ценам установленным поставщиками, стоимость материалов на 1 кв.м. составляет 1500 руб. Планируемый уровень запасов, предназначенных для использования в производственном процессе или при предоставлении услуг,  на конец каждого квартала составляют 5% от потребности в материалах.

     Объем закупок по цене поставщиков с  учетом инфляции отражен в табл. 13. 

     Таблица 13 – План запасов

 

     Кредиторская задолженность перед поставщиками осуществляется на условиях оплаты 70% в  тот же квартал, в котором осуществлена покупка, 30% переходят на следующий квартал, она отражена в табл. 14.  

  Таблица 14 – План погашения кредиторской задолженности

 
 
 
 
 
 

     3 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 

     Первоначально все полученные средства будут использоваться для приобретения начального комплекта материалов и комплектующих изделий, а также для комплектной технологической линии для производства стеклопакетов. Целевое использование средств позволит уменьшить риски инвесторов, что может благоприятно сказаться на решение вопроса кредитования. Риски, которые могут возникнуть у ЗАО «ГРАНТОКНО» и ее инвесторов связанны с:

     – нестабильностью экономического законодательства;

     – неблагоприятными социально - политическими  изменениями  в  стране  или регионе, связанные с неопределенностью политической ситуации в стране;

     – колебаниями рыночной конъюнктуры, цен, валютных курсов. Отсутствует   риск   с поставкой    материалов и комплектующих, существует множество    альтернативных    поставщиков, все    комплектующие    являются стандартными, технологическое оборудование широкоуниверсальное, гибкое и без каких либо серьезных затрат на подготовку производства, позволяет перейти на альтернативную систему оконных профилей.

     Финансовая  оценка бизнес-плана дает возможность  получить как общий прогноз финансового состояния проекта, так и отдельных его аспектов в рамках анализа каждой из трех форм финансовой отчетности, называемых базовыми формами финансовой оценки, это:

     – отчет о прибылях и убытках;

     – отчет о движении денежных средств;

      План  движения денежных средств составляется на основе плана прибыли и убытков методом прямого счета денежных притоков и оттоков по отдельным направлениям движения денежных средств. Все данные отразим в табл. 15.

   
 
 
 
 

            Таблица 15 – План денежных поступлений и выплат

  

     На  рис. 5 приведем соотношение денежных поступлений над денежными выплатами. 

Рисунок 5 – Соотношение денежных поступлений на денежными выплатами   

     План  прибылей и убытков – это расчетная  таблица из перечня основных доходов  и поступлений, перечня основных статей расходов и отчислений. Назначение плана прибылей и убытков –  иллюстрация соотношения доходов, получаемых в результате операционной деятельности проекта в течение какого-либо периода времени, с расходами, понесенными в этот же период. Таким образом, эффективность операционной деятельности, резервы увеличения собственного капитала проекта, а так же  величины различных налогов отразим  
в табл. 16. 

     Таблица 16 – План прибыли и убытков