Планирование объёмов производства ООО «МехСтанМаш»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 18 Января 2012 в 13:42, курсовая работа

Краткое описание

Целью данного курсового проекта является применение на практике знаний и навыков, полученных в рамках дисциплины «Внутрифирменное планирования» и расчёт объёмов производства новых видов продукции, которые бы позволили предприятию получить желаемую прибыть.

Содержание работы

Введение. 3
Аналитическая часть. 4

Проектная часть. 16

Заключение. 25
Список литературы. 26

Скачать целиком (160.23 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Содержимое работы - 1 файл

КП ВФП.doc

— 912.50 Кб (Скачать файл)

Итого трудоёмкость (сумма по всем операциям): 139650часов 

Таблица 11 - Расчёт фонда зп для ОПР.

Вид оплаты Структура фонда зп Значение Средняя зп произв. рабочего Значение
Основная зп фонд прямой сдельной зп 10 438 817,99 среднечасовая тарифная ставка 74,75
премия  за высокие показатели 4 175 527,20
Доплаты обучение учеников 86400 среднечасовая зп 118,69
бригадирство 50 845,00
за  работу во 2ую смену 991 477,59
Итого: часовой фонд зп 15 743 067,78
оплата сокр.дня подростков 44 094,67 среднедневная зп 946,23
Итого: дневной фонд зп 15 787 162,45
оплата  неотработанного времени 2 206 807,65 среднемесячная  зп 19224,33
Итого: годовой фонд зп 17 993 970,11
  в т.ч.      
сумма доплат и дополнительной зп 3 379 624,92
  % доплат и  дополнительной зп к основной 23,13%    
 

      Расчётные формулы: 

Фонд  заработной платы:

руб

Премия 40%: 0,4*Фопр=0,4*10438817,99=4175527,20руб

Среднечасовая тарифная ставка

Основная  зп: Фопр+Премия=10438817,99+4175527,20=14614345,19 руб 

Доплаты:

- за обучение  учеников (количество учеников – 10% от ОПР. 0,1*78=7,8=8)

=900руб*8учеников*2смены*6раз  за год=86400руб

- за бригадирство = 4бригадира*1700,51 часов*74,75руб*0,1=  50845,00 руб

- за работу  во 2ую смену = 78рабочих/2смены*1700,51часов*74,75*0,2=  991477,59 руб

Итого доплат: 86400+50845,00 + 991477,59 = 1128722,59 руб 

Часовой фонд зп: Основная зп+доплаты=14614345,19+1128722,59 =15743067,78руб

Среднечасовая зп: часовой фонд/человеко-часы=15743067,78 /(78*1700,51)= 118,69

Оплата сокращённого рабочего дня подростков: 0,05*213,9*74,75*78=44094,67руб 

Дневной фонд зп: часовой фонд+оплата сокр.дня подростков= 15743067,78+44094,67=

=15787162,45руб

Среднедневная зп: дневной фонд/человеко-дни=15787162,45/(78*213,9)= 946,23руб 

Оплата неотработанного  времени:

- отпуск 24 дня

- отпуск по  учёбе 1,3 дня

- по беременности  и родам 0,6 дня

- болезнь 3дня

- гособязанности 1 день

Итого, дней: 29,9

Оплачиваем: 29,9дней*78рабочих*946,23руб= 2206807,65 руб 

Годовой фонд зп: дневной фонд+оплаты=15787162,45+2206807,65=17993970,11руб

Среднемесячная  зп: годовой фонд/(12мес*78рабочих)=17993970,11/(12*78)=19224,33руб 

ПРОЦЕНТ ДОПЛАТ И ДОПОЛНИТЕЛЬНОЙ ЗП К ОСНОВНОЙ ЗП:(годовой фонд - - основная зп)/основная зп=(17993970,11-14614345,19)/14614345,19=0,2313         23,13% 

    Таблица 12 - Расчёт фонда зп для вспомогательных рабочих.

Наименование  профессии Тарифный  разряд Количество, списочная численность Часовая тарифная ставка Фонд  повременной оплаты труда Фонд  зп
Наладчики оборудования 5 6 87,83 896 087,23 1 545 886,47
Слесари по ремонту оборудования 4 2 77,66 264 124,48 455 654,81
Станочники  по ремонту оборудования 4 0 77,66 - -
Контролеры 3 2 68,72 233 701,76 403 171,01
Транспортные  рабочие 3 2 68,72 233 701,76 403 171,01
Кладовщики 3 2 68,72 233 701,76 403 171,01
Крановщики 4 2 77,66 264 124,48 455 654,81
Электромонтеры по межремонтному обслуживанию 3 2 68,72 233 701,76 403 171,01
Смазчики 3 0 68,72 - -
Распределитель  работ 3 2 68,72 233 701,76 403 171,01
Уборщик производственных площадей 2 2 52,86 179 770,59 310 131,55
Итого 2 772 615,59 4 783 182,68
 

      Расчётные формулы: 

      Фонд  заработной платы:  

      Таблица 13 - Количество вспомогательных рабочих по разрядам.

2 разряд 2
3 разряд 10
4 разряд 4
5 разряд 6
Итого 22
 

руб

Премия 40%: 0,4*Фопр=0,4*2 772 615,59 =1109046,23руб

Среднечасовая тарифная ставка

Основная  зп: Фопр+Премия=2772615,59+1109046,23=    3 881 661,82 руб 

Доплаты:

- за бригадирство = 2бригадира*1700,51часов*74,11руб*0,1=25205,60руб

- за работу  во 2ую смену = 22рабочих/2смены*1700,51часов*74,11*0,2=277261,56руб

Итого доплат: 25205,60+277261,56=302467,15руб 

Часовой фонд: Основная зп+доплаты=3881661,82 +302467,15= 4184128,97 руб

Среднечасовая зп: часовой фонд/человеко-часы=4184128,97 /(22*1700,51)=111,84

Оплата сокращённого рабочего дня подростков: 0,05*213,9*74,11*22=12436,96руб 

Дневной фонд зп: часовой фонд+оплата сокр.дня подростков= =4184128,97 +12436,96=    =4196565,93руб

Среднедневная зп: дневной фонд/человеко-дни=4196565,93/(22*213,9)= 891,79 руб 

Оплата неотработанного  времени:

- отпуск 24 дня

- отпуск по  учёбе 1,3 дня

- по беременности  и родам 0,6 дня

- болезнь 3дня

- гособязанности 1 день

Итого, дней: 29,9

Оплачиваем: 29,9дней*22рабочих*891,79 руб= 586 616,74 руб 

Годовой фонд зп: дневной фонд+оплаты=4196565,93+586 616,74= 4783182,68 руб

Среднемесячная  зп: годовой фонд/(12мес*22рабочих)= 4783182,68 /(12*22)= 18118,12 руб 

ПРОЦЕНТ ДОПЛАТ И ДОПОЛНИТЕЛЬНОЙ ЗП К ОСНОВНОЙ ЗП:

(годовой фонд-фонд  зп)/фонд зп=(4783182,68-2772615,59)/2772615,59=0,7252         72,52% 

    Таблица 14 - Расчёт фонда зп для управленцев(УП).

Начальник цеха 1 651000
Сменный мастер 4 1764000
Старший мастер 2 999600
Итого 7 3414600
 

      Расчётные формулы: 

      Фонд  заработной платы:

        

Общий фонд зп = Годовой фонд зп ОПР+Годовой фонд ВР+Годовой фонд УП=17993970,11+4783182,68 +3414600=26191752,79 руб 

Среднемесячная  зп=Общий фонд зп/(12мес*Численность)=26191752,79/ /(12*107)= 20398,56 руб 

      Для дальнейших расчётов расходов на содержание и эксплуатацию оборудования и цеховых расходов потребовались следующие данные по предприятию. 

    Таблица 15 – Данные для расчёта РСиЭО и цеховых расходов.

Стоимость оборудования (средняя цена 1 станка), руб 72 000
Затраты, связанные с доставкой, наладкой оборудования (% от покупной стоимости ) 12
Норма амортизационных отчислений, % 11
Стоимость вспомогательных материалов – на год для 1 станка при работе в 1 смену, руб 5600
Средняя мощность установленных моторов  оборудования, КВт 12
Коэффициент использования моторов по мощности 0,75
Коэффициент использования моторов по времени 0,7
Цена  киловатт-часа электроэнергии, руб 3,8
Расход  воды на производственные нужды - на год  для 1 станка при работе в 1 смену, руб 5000
Стоимость услуг ремонтных цехов и других вспомогательных производств, % от первоначальной стоимости оборудования 5
Стоимость услуг транспортного цеха за эксплуатацию электропогрузчика и др. транспортных средств – за 1 час эксплуатации транспортных средств, руб 400
Сумма износа МБИ, стоимость их  заточки, ремонта и др., - на 1 станок при работе в 1 смену, руб 4100
Стоимость 1 кв.м. площади производственных цехов (при средней площади на 1 станок 25кв.м) 4800
Вспомогательная площадь цехов (% от производственной площади) 32
Норма амортизации производственных зданий, % 1,1
Затраты на электроэнергию, воду для бытовых нужд и т.п., % от стоимости производственных площадей 1,2
Затраты на ремонт зданий, стоимость потреблённых ремонтно-строительных материалов, зп и отчисления рабочих выполняющих  ремонтные работы, % от первоначальной стоимости производственных площадей 1
Расходы на охрану труда – на год на 1 работника 1750
Нормы расходов основных материалов, кг 3,0  3,6  4,0
Стоимость материалов, руб за т 3500
Рентабельность  продукции, % к цеховой себестоимости 16
 

Таблица 16 - Смета общепроизводственных расходов.

Статья  расходов Содержание  статьи Сумма Расчёт
1. РСиЭО
  Амортизация производственных зданий  и сооружений   Амортизационные  отчисления по первоначальной  стоимости оборудования          354 816,00 =(39+1)*72000*1,12*0,11
  Эксплуатация оборудования (кроме  текущего ремонта)   Стоимость  вспомогательных материалов  448 000,00 =5600*2*(39+1)
  Стоимость электроэнергии  3 774 859,20 =12*0,7*0,75*(39+1)*3942*3,8
  Стоимость воды  400 000,00 =(39+1)*2*5000
  ЗП вспомогательных рабочих 1 949 057,48 =896 087,23+233 701,76
  Отчисления  662 679,54 =0,34*1 129 788,99
  Итого  7 234 596,22  
 Текущий ремонт  оборудования и транспортных  средств   Стоимость  услуг ремонтных цехов  161 280,00 =40*72000*1,12*0,05
  ЗП рабочих 455 654,81 =455 654,81
  Отчисления  154 922,63 =455 654,81*0,34
  Итого  771 857,44  
 Внутреннее  перемещение грузов   эксплуатация  транспортных средств  1 576 800,00 =3942*1*400
  ЗП рабочих  858 825,82 =403 171,01+455 654,81
  Отчисления  292 000,78 =858 825,82*0,34
  Итого  2 727 626,60  
  Износ МБИ   Сумма износа  МБИ  319 800,00 =39*2*4100
  ИТОГО  11 408 696,26  
2. Цеховые расходы
 Содержание  аппарата управления   ЗП  3 414 600,00 = 3414600
  Отчисления  1 160 964,00 =3414600*0,34
  Итого  4 575 564,00  
 Содержание  прочего цехового персонала   ЗП  1 519 644,57 =   403 171,01 +403 171,01 +403 171,01+ +310 131,55
  Отчисления  516 679,15 =1 519 644,57*0,34
  Итого  2 036 323,73  
  Амортизация производственных зданий   Амортизационные отчисления 69 696,00 =25*40*1,32*4800*0,011
  Содержание производственных помещений   для бытовых  нужд  76 032,00 ==25*40*1,32*4800*0,012
  Текущий ремонт производственных  помещений   услуги ремонтно-строительного  цеха  63 360,00 =25*40*1,32*4800*0,01
  Охрана труда   расходы  на ОТ  187 250,00 =107*1750
  ИТОГО  7 008 225,73  
  ИТОГО ОБЕЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ  РАСХОДЫ  18 416 921,99  

Информация о работе Планирование объёмов производства ООО «МехСтанМаш»