Разработка бизнес-плана реализации стратегии деятельности ОАО «Газпромбанка»

tify">2.1.Бизнес-план и адаптация его структуры к стратегии деятельности банка

     По  своей сути бизнес - планирование, включающее в себя разработку бизнес - планов относится  к экономическим методам управления, при использовании которых стоимостные  факторы и гарантия успеха играют решающую роль.

     Бизнес - планирование требует привлечения  специалистов многих отраслей знаний, таких как маркетинговый анализ, менеджмент, инжиниринг, финансовый анализ и планирование.

     Чтобы добиться стабильного успеха, необходимо четко и эффективно планировать  свою деятельность, постоянно собирать и анализировать информацию о состоянии рынка и конкурентах, а также о собственных перспективах и возможностях.

     Бизнес-план - это документ, который описывает  все основные аспекты будущего предприятия, анализирует все проблемы, с которыми оно может столкнуться, а также определяет способы решения этих проблем. Личное участие руководителя в составлении бизнес-плана настолько велико, что многие зарубежные банки и инвестиционные фирмы вообще отказываются рассматривать заявки на выделение средств, если становится известно, что бизнес-план с начала и до конца был подготовлен консультантом со стороны, а руководитель лишь подписал. Включаясь в работу лично, он как бы моделирует свою будущую деятельность, проверяя на крепость и сам замысел, и себя.

     Бизнес-планы  составляют обычно по следующим причинам:

1. Для  внешнего использования. Чтобы  представить дело в наиболее  выгодном свете людям извне, например, инвесторам.

2. Для  внутреннего пользования. Здесь  дело представляется со всеми  сильными и слабыми сторонами. Этот бизнес-план используется постоянно как инструмент управления.

     Можно достигнуть существенных преимуществ, если начать с бизнес-плана для  внутреннего использования. В процессе его написания рассматриваются  многие вопросы, которые, возможно, никогда не будут записаны во внешнем варианте бизнес-плана. Однако инвесторы наверняка зададут подобные вопросы, чтобы «почувствовать» серьезность проработки.

     Бизнес-план обычно пишется на перспективу, и  составляют его примерно на 3 года вперед, при этом для первого года основные показатели обычно делают в месячной разбивке, для второго - поквартально, и лишь начиная с 3-го года, ограничиваются годовыми показателями. К сожалению, такое планирование в условиях нашей экономики пока не представляется возможным, поскольку экономическая ситуация очень быстро меняется. Многие сейчас ограничиваются написанием плана на год.

     Бизнес-план представляет собой документ внутрифирменного планирования, излагающий все основные аспекты планирования коммерческой деятельности банка, анализирующий проблемы, с которыми оно может столкнуться, а также определяющий способы решения финансово-хозяйственных задач.

     Цель разработки бизнес-плана - спланировать деятельность банка на ближайшие и отдаленные периоды в соответствии с потребностями рынка и возможностями получения необходимых ресурсов.

       Основными разделами бизнес-плана являются следующие:

      1. Краткое описание

      2. Бизнес и его стратегия

      3. Рынок и маркетинговая стратегия

      4. Производство и эксплуатация

      5. Управление и процесс принятия решений

      6. Финансы

      7. Факторы риска

      8. Приложения

     Структура бизнес-плана должна соответствовать стратегии банка. Специфика каждого стратегического направления обуславливает разработку наиболее существенных для него разделов бизнес-плана. Стратегия диверсифицированного роста, позволяющая использовать новые технологии, направлена на разработку маркетинговых и финансовых плановых показателей.

     Структура бизнес-плана банка:

     1. Титульный лист 

     2. Меморандум о конфиденциальности 

     3. Резюме 

     4. Банк

     4.1. История развития банка и его состояние на момент создания бизнес-плана, описание текущей деятельности

     4.2. Собственники, руководящий персонал, работники банка

     4.3. Текущая деятельность 

     4.4. Финансовое состояние 

     4.5. Кредиты 

     5. Проект 

     5.1. Общая информация о проекте

     5.2. Инвестиционный план проекта 

     5.3. Анализ рынка, конкурентоспособность 

     5.4. Описание производственного процесса 

     5.5. Финансовый план

     6. Финансирование 

     6.1. Графики получения и погашения  кредитных средств 

     6.2. Залог и поручительство

     6.3. Оборудование и работы, которые  будут финансироваться за счет  кредитных средств 

     6.4. SWOT - анализ 

         6.5. Риски и мероприятия по их снижению

         7. Приложения

     Вывод: Грамотно составленный бизнес-план выполняет три важные задачи. Во-первых, обозначает менеджерам общие цели. Во-вторых, когда мысли изложены на бумаге, есть возможность приглядеться и поразмыслить над осуществимостью проекта. Бизнес-план - это своего рода репетиция, шанс осознать возможные проблемы, не потеряв при этом денег. И наконец, бизнес-план должен привлечь профессиональных инвесторов. Именно бизнес-план позволяет наглядно увидеть, каковы перспективы развития банка, и знающий человек при одном взгляде на этот документ поймет, стоит ли вкладывать средства в бизнес. Чтобы добиться успеха в бизнесе, нужно ясно и полно представлять перспективы бизнеса, иметь реальный план действий – это и отражает бизнес-план. Кроме того он помогает очертить круг проблем, с которыми придется столкнуться, и наметить решения этих проблем с учетом изменчивой конкурентной и хозяйственной ситуации. Как правило, бизнес-план составляется на несколько лет вперед, но пересматривать и адаптировать к реальной ситуации его необходимо не реже чем раз в год. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2.2. Содержание  и методика разработки бизнес-плана

     Прежде  чем решать вопрос с бизнес-планом, нужно чётко определить направления  работы вашего будущего банка. Он может  быть как универсальным (предоставлять  сразу несколько услуг), так и  узкоспециализированным.

     Бизнес-план коммерческого банка должен разрабатываться с учётом Указаний ЦБ РФ №1176-У «О бизнес-планах кредитных организаций». В частности там сказано о том, что создаётся бизнес-план на два года. Их отсчёт происходит с момента получения лицензии. Нужно обеспечить финансовую стабильность банка, соблюдать все требования российского законодательства и многое другое.

     Бизнес-план банка должен включать подробную и исчерпывающую информацию о целях, задачах, политике банка, о системе управления организацией, об её учредителях, а также важнейших показателях. Существует ряд требований, которые предъявляются к его оформлению и содержанию (в частности отдельных приложений).

     Согласно  методике составления бизнес плана, в основе лежит идея бизнеса. Идея – это только общее представление  о том, чем следует заняться.

     Структура бизнес-плана в известной степени зависит от особенностей бизнеса.

  По методике составления бизнес плана следует руководствоваться требованиями, предъявляемыми Федеральным Фондом поддержки малого предпринимательства и UNIDO – международной организацией, которая занимается выработкой стратегии экономического развития стран с переходной экономикой. Согласно этим требованиям бизнес-план должен состоять из следующих разделов:

     Резюме (обзорный раздел). Это самая главная часть бизнес-плана. В резюме должно содержаться грамотное и достаточно полное описание самой сути проекта. Этот раздел читается всеми инвесторами, так как именно в нем содержатся ответы на все интересующие их вопросы: каков должен быть размер кредита, какие возможны сроки погашения, какие гарантии предоставляются.

     Описание  предприятия. В этом пункте бизнес-плана необходимо охарактеризовать предприятие. Для этого описываются цели и задачи проекта, финансово-экономические характеристики деятельности, система управления и кадровый состав, отрасль экономики и место в ней вашего предприятия, возможности рекламы, партнерские связи, география проекта. Здесь же указывается организационно-правовая форма, значимость каждого из совладельцев в создании и управлении предприятием.

     Описание  продукции (услуг). При составлении  бизнес-плана описывается подробнейшим образом производимая предприятием продукция или услуга. Необходимо указать наименование продукции, ее отличительные черты, конкурентоспособность, степень готовности к производству, безопасность, а также концепцию ценообразования. При этом также немаловажно описать, каким образом будет осуществляться контроль качества продукции, возможности по обслуживанию, а также необходимые для работы лицензионные соглашения и патенты.

     Анализ рынка. В этом разделе бизнес-плана описываются проведенные маркетинговые исследования, касающиеся рынка сбыта продукции (услуг) предприятия. При составлении бизнес-плана необходимо убедить потенциального инвестора в том, что продукция имеет отличительные от конкурентной свойства, гарантирующие наличие рынка сбыта. Поэтому стоит описать стратегию привлечения покупателей (рекламные акции, раздача образцов продукции), ценовую политику (учитывая динамику цен за предыдущие пять лет) и предполагаемый объем сбыта. Кроме того, обязательно должны рассматриваться основные конкуренты, преимущества и недостатки их продукции (услуг), процентное соотношение присутствия на рынке, возможные ответные действия на выход предприятия.

     Производственный  план. При составлении этой части бизнес-плана нужно подробным образом описать путь, которым предприятие будет производить и реализовывать продукцию. Необходимо учесть все производственные затраты и вписать процесс производства в календарный план. В число затрат входят уровень расходов на содержание персонала плюс расходы на само производство (сырье, покупка или аренда помещений, оборудования, коммунальные услуги и т.д.).

     План  сбыта. Эта составляющая бизнес плана  должна отображать все факторы, влияющие на реализацию продукции. Необходимо описать основные принципы ценообразования в зависимости от уровня спроса, издержек на производство и реализацию продукта, цен на соответствующую продукцию конкурентов, имиджа предприятия. Дать характеристику потенциальному покупателю продукции (услуг). Кроме того, важно учесть факторы, способные повлиять на сбыт – сезонные изменения спроса, скидки (как для оптовых, так и для розничных покупателей), условия оплаты (например, возможность покупки в кредит) и так далее.

     Финансовый  план. Данный раздел бизнес-плана предполагает описание основных пунктов финансовых данных: затрат подготовительного и основных периодов, расчетов финансовых поступлений от проекта, расчетов налоговых платежей, финансовых прогнозов. Отчетность по расходам и доходам, план движения денежных средств и баланс предприятия (финансовое положение на конкретный момент времени).

     Анализ  чувствительности проекта. Составляющая бизнес плана, в которой рассчитывается устойчивость проекта к возможным  внешним экономическим изменениям (инфляция, несвоевременные выплаты потребителей), и внутренним (изменение цены продукции, объема сбыта). А также определяется граница безубыточности, т.е. тот уровень, на котором предприятие будет иметь нулевой доход.

     Приложения. Здесь содержатся все расчеты, таблицы, графики, правовые документы и так далее. 

     Структура баланса считается неудовлетворительной, если выполняется следующее условие:

     Кс.б. = ОС / КЗ

     Кс.б. < 2

     где Кс.б. – коэффициент изменения структуры баланса;

     ОС - объем оборотных средств на конец периода;

     КЗ - объем краткосрочной задолженности на конец периода.

     Методика  составления Бизнес-плана: