Методы кадрового планирования на предприятии (на примере МУП "Зеленстрой")

     - предприятие отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом.

     Цели  предприятия:

     - выполнение работ;

     - производство продукции;

     - оказание услуг в сфере благоустройства в целях удовлетворения общественных потребностей;

     - получение прибыли.

     Для достижения указанных целей МУП  «Зеленстрой» осуществляет следующие основные виды деятельности:

     - озеленение объектов Нового строительства;

     - капитальный ремонт зеленых насаждений;

     - уход и содержание зеленых насаждений;

     - уход и содержание дорог и тротуаров, благоустройство территорий;

     - изготовление, ремонт и покраска Малых Архитектурных форм;

     - выращивание и реализация посадочного материала;

     - оказание услуг торгово-коммерческого характера;

     - иные виды деятельности, отвечающие целям предприятия и не противоречащие действующему законодательству, Уставу и связанной с предметом деятельности предприятия.

     Производственная  структура МУП «Зеленстрой» представлена совокупностью основных и вспомогательных, за которыми закреплены функции работы всего предприятия (Рис.3).

     Основное  подразделение занимаются непосредственно  реализацией работ и услуг  для населения, осуществляет основные виды деятельности, которые были приведены  выше. Участок озеленения обеспечивает снабжение основного производства сырьём и материалами. Ремонтно-механическая мастерская отвечает за нормальное функционирование и ремонт оборудования и машинной техники. 

     

     Рис. 3. Производственная структура управления. 

     Гараж - помещения, в которых хранятся машинная техника и оборудование до момента  ее использования, а так же все  то, что требует ремонта. Производственная структура представлена только основным производством, что в свою очередь  не мешает обеспечивать бесперебойное  и ритмичное функционирование предприятия. Данная производственная структура  является предметной, она имеет соответственный  характер и виды услуг.

     Система управления МУП «Зеленстрой» включает в себя две подсистемы: управляющую и управляемую (Рис. 4). В состав управляющей системы входят директор, главный бухгалтер, ведущий экономист, главный инженер, инспектор по кадрам, возглавляемые директором предприятия. В качестве управляемой системы выступают основные и вспомогательные рабочие, обеспечивающие процессы оказания услуг.

     Для рассматриваемого предприятия характерна линейно - функциональная система управления, когда функциональные службы или  отдельные специалисты, в зависимости от выполняемых функций, разрабатывают решения для производственных подразделений, а затем эти решения утверждаются линейным руководителем. 

     

     Рис. 4. Организационная структура предприятия. 

     Высшим  должностным лицом предприятия  является директор. Назначение директора  и заключение с ним трудового  договора (контракта) осуществляется учредителем. Директор по вопросам, отнесенным контрактом к его компетенции, действует  на принципах единоначалия.

     Директор  выполняет следующие постоянные функции и обязанности по организации  и обеспечению деятельности предприятия:

     - организация уставной деятельности предприятия;

     - формирование производственных планов работы;

     - утверждение внутренних документов, определение организационной структуры предприятия;

     - подбор, прием и расстановка кадров;

     - утверждение штатного расписания и оплаты труда его работников.

     Взаимоотношения работников и директора, возникающие  на основе трудового договора (контракта) регулируются законодательством о  труде.

     Главный бухгалтер выполняет работы по различным  видам бухгалтерского учета, осуществляет прием и контроль первичной документации, подготавливает ее к отчетной обработке, составляет балансы предприятия. А  подчиненные ему два бухгалтера разделили между собой функции  кассира и расчетчика.

     Ведущий экономист составляет отчеты по труду, заработной плате, себестоимости и  по другим финансовым показателям. Предоставляет  в конце каждого года анализ финансово-хозяйственной  деятельности МУП «Зеленстрой». Главный инженер организовывает производство на предприятии. Обеспечивает охрану и безопасность труда, обучение кадров/

     Секретарь соответственно выполняет следующие  основные функции по делопроизводству:

     - учет, регистрация, рассмотрение поступающей корреспонденции для доклада руководству;

     - оформление и рассылка документов, писем, телеграмм, факсов и т.д.:

     - подготовка и своевременная рассылка материалов к заседаниям, совещаниям и т.п.;

     - контроль за исполнением решения директора;,

     - оформление и печать документов и приказов;

     - подготовка дел к сдаче в архив.

     Рабочие выполняют свои обязанности согласно их специальности. 
 

     2.2 Анализ эффективности деятельности МУП «Зеленстрой» 

     Для удобного анализа эффективности  деятельности Муниципального Унитарного предприятия «Зеленстрой» необходимо составить таблицу динамики технико-экономических показателей за период с 2010 по 2009 год включительно.

     В таблицу войдут основные технико-экономические  показатели: объем реализации в стоимостном  выражении; численность рабочих  и работников административно-управленческого  персонала (АУП); выработка на одного рабочего и на одного работника АУП; годовой фонд заработной платы всего, в том числе работников АУП; среднегодовая  заработная плата рабочих и работников АУП; количество оборудования на предприятии; выручка от реализации услуг; себестоимость услуг; затраты на 1 рубль реализованных услуг; прибыль от реализации услуг; рентабельность; индекс превышения темпов роста производительности труда на темпами роста заработной платы. 

     На  основании таблицы проанализируем эффективность деятельности МУП  «Зеленстрой».

     Рассмотрим  показатель объем реализации. По сравнению с 2010 годом объем реализации в 2008 году вырос незначительно, всего на 257 тыс. руб. Т.о. относительный прирост составил 3 %. В 2009 году объем реализации услуг увеличился на 2279 тыс. руб. Т.о. относительный прирост составил 25,76 %. Причины, послужившие повышению объема реализации: - развитие города, заключающееся в строительстве новых жилых и общественных комплексов, которым требуется услуга по озеленению территории;

     - мэрия г. Азова заказала больший объем работ на 2007 год, в связи с тенденцией улучшения внешнего вида Центрального района;

     - увеличилось число частных заказов по благоустройству и озеленению коттеджных участков и др.

     Показатель  численности рабочего персонала  в 2008 году уменьшился на 9 человек, относительно на 13, 43 %. В 2009 году цифра не меняется. На счет работников административно-управленческого  персонала можно сказать, что  их численность остается неизменной на протяжении трех лет. Причинами такой  стабильности являются: сезонный характер работ не влияет на АУП; устоявшийся дружный коллектив; данные кадры всегда необходимы, не зависимо от объема работ. Причины уменьшения числа рабочего персонала: - усовершенствовалась оснащенность предприятия, в результате которой требуется меньшее количество рабочих;

     - не высокая заработная плата;

     - низкая часовая тарифная ставка и др.

     Показатель  выработки на одного рабочего в 2008 увеличился на 24,32 тыс. руб., относительно возрос на 18,97 %. В 2009 году данный показатель вырос  на 39,29 тыс. руб., относительно он увеличился на 25,76 %. Выработка на одного работника  АУП в 2006 году увеличилась не значительно  на 19,76 тыс. руб. Следовательно, относительно показатель возрос на 3 %. В 2009 году увеличился на 175,32 тыс. руб., относительно - на 25,77 %. Причиной такого резкого повышения послужил рост объема реализации услуг. Показатель выработки зависит прямо пропорционально от объема реализации и обратно пропорционально от среднесписочной численности кадров.

     Из  таблицы видно, что годовой фонд заработной платы растет пропорционально  с ростом объема реализации услуг. В 2008 году годовой фонд заработной платы всего увеличился на 40 тыс. руб., в относительных цифрах - на 1,08 %. На 654 тыс. руб. данный показатель увеличился в 2009 году, т.е. на 17,5 %. Для работников АУП годовой фонд заработной платы увеличился в 2006 году на 80 тыс. руб., относительно - 10,39 %. В 2007 году показатель возрос на 16,12 %, что составило 137 тыс. руб.

     Среднегодовая заработная плата соответственно так  же увеличилась. Всего данный показатель возрос в 2008 на 9,25 тыс. руб., относительно возрос на 16,77 %. В 2009 году среднегодовая заработная рабочих выросла на 75,69 тыс. руб., относительно она увеличилась на 17,51 %. Средняя заработная плата для работников АУП в 2008 году увеличилась на 6,15 тыс. руб. Следовательно, относительно показатель возрос на 10,38 %. В 2009 году увеличился на 10,54 тыс. руб., относительно — на 16,12 %. Среднегодовая заработная плата зависит от годового фонда заработной платы.

     Количество  оборудования на предприятии в 2010 году и в 2008 остается неизменным -47 единиц. А в 2009 году увеличивается на 4 единицы  и составляет 51 единицу оборудования. Относительно показатель увеличился на 8,51 %. Причиной покупки нового дополнительного  оборудования послужила потребность  улучшить скорость и качество выполняемых  предприятием работ. Выручка от реализации в 2008 увеличилась незначительно на 214 тыс. руб., относительно возросла всего на 3 %. В 2009 году данный показатель вырос на 2210 тыс. руб., относительно он увеличился на 28,84 %. Причиной резкого роста выручки от реализации послужил рост объема реализации услуг, т.к. первый показатель зависит от последнего прямо пропорционально.

     Себестоимость услуг 2008 года возросла на 4 %, что составило 276 тыс. руб. В 2009 году она увеличилась  на 1693 тыс. руб., а относительно на 22,6 %. Рост себестоимости услуг ос улавливается тем, что растут цены на необходимые  материалы сырье, которое используется в процессе выполнения работ предприятием. В 2009 году отклонение себестоимости  больше чем в 2008 году, т.к. было закуплено  новое оборудование.

     Затраты на один рубль реализованных услуг  увеличились в 2008 году не 0,01 рубль, т.е. на одну копейку, относительно - на 1,23 %. Это значит, что в 2008 году по сравнению с 2010 годом предприятие затратило больше средств для реализации услуг на один рубль. В 2009 году данный показатель снизился на 2,44 %, что составило 2 копейки. Данный результат говорит о том, что 2009 году предприятие затратило меньше средств для производства услуг на один рубль. Данный показатель зависит прямо пропорционально от объема реализации и обратно пропорционально от себестоимости услуг.

     Прибыль от реализации в 2008 году уменьшилась  на 34,07 %, что составило 62 тыс. руб. На изменении показателя сказался рост себестоимости услуг и незначительное увеличение выручки от реализации этих услуг, так же в этом году увеличились  затраты на 1 рубль реализованных  услуг. В 2009 году прибыль от реализации возросла на 347,5 %, что составило 417 тыс. руб. Значительный рост данного показателя можно объяснить тем, что отклонение себестоимости от 2008 (22,6 %) оказалось меньше чем у показателя выручки от реализации (28,84 %). Так же он вызван уменьшением затрат на 1 рубль реализованных услуг.

     Рентабельность  изменяется прямо пропорционально  прибыли от реализации услуг и  обратно пропорционально себестоимости. Т.о. в 2008 году рентабельность уменьшилась  абсолютно на 0,9 %, а относительно на 34,62 %. В 2009 году показатель увеличился на 2,8 %, относительно - на 164,07 %. Рентабельность отражает доходность предприятия, т.о. доходность в 2010 году составила 2,6 %, в 2008 году - 1,7 %, в 2009 году - 4,5 %.

     Для того чтобы найти индекс превышения темпов роста производительности труда на темпами роста заработной платы необходимо найти темп роста выработки на одного рабочего

     (2010 г. - 103,54 %; 2008 - 118,97 %; 2009 - 125,76 %) и темп  роста среднегодовой заработной  платы (2010 г. - 107,21 %; 2008 - 116,77 %; 2009 - 117,51 %).

     Далее находи отношение темпов роста выработки  к среднегодовой заработной плате  соответственно по каждому году. В 2010 году данный индекс составил 0,97, т.о. заработная плата несет низкую стимулирующую  функцию. В 2008 данный показатель увеличился до 1,02, т.е. на 0,05, относительно — на 5,15 %. В 2009 году индекс вырос на 0,05 (4,9 %), т.е. до 1,07. А 2008 - 2009 заработная плата в итоге несет высокую стимулирующую функцию.