Шпаргалка по "Страхованию"

 

Страхование имущества граждан

Условия страхования  объединяют в одном полисе риски  пожара, кражи, стихийных бедствий, аварий, проникновения воды из других помещений, преднамеренных противоправных действий третьих лиц и другие, приводящие к гибели или частичной  утрате имущества. Для таких договоров  страхования действительны стандартные  исключения из страхового покрытия, обычные  для всех видов имущественного страхования.

Страховые тарифы рассчитываются по каждому риску  отдельно, затем выводится общая  тарифная ставка применительно к  условиям "от всех рисков", действующая  в течение срока договора.

Выделяют три группы объектов страхования, на которые подразделяется имущество граждан: строения; квартиры, принадлежащие гражданам на праве частной собственности; домашнее имущество. Страхователями могут быть собственники домов, квартир и вспомогательных построек, ответственные квартиросъемщики, арендаторы и съемщики жилых помещений.

Страховая стоимость  строения определяется на основе его  восстановительной стоимости в  текущих ценах с учетом величины износа. Стоимость приватизированной  квартиры рассчитывается по полной восстановительной  стоимости, исчисленной исходя из ее общей площади и сложившейся  в данном регионе средней стоимости  квадратного метра площади.

Домашним имуществом в страховании считаются предметы домашней обстановки, обихода и потребления, предназначенные для использования  в личном хозяйстве в целях  удовлетворения бытовых и культурных потребностей, а также элементы отделки  и оборудования квартир.

Существует два варианта такого вида страхования:

• по специальному договору на страхование принимается: ценное и дорогостоящее имущество; коллекции, картины, антиквариат; запасные части, детали и принадлежности к транспортным средствам;
• по общему договору, в котором страхуются все виды домашнего имущества, за исключением того, что оформляется специальным договором, а также элементы отделки и оборудования жилья.

Страховые суммы  устанавливаются на основе действительной стоимости имущества на момент заключения договора в результате соглашения между  сторонами.

Особенности договора страхования:

• в договоре обязательно указывается адрес или территория, на которой объект считается застрахованным;
• договоры страхования жилых помещений заключаются сроком на один год, домашнее имущество может быть застраховано на срок от одного месяца до трех лет;
• страховая сумма в ходе действия договора страхования может быть скорректирована по желанию страхователя с учетом уровня инфляции (увеличение страховой суммы или определение страховой суммы в долларовой оценке при условии выплаты возмещения в рублевом эквиваленте);
• страхователям предлагается система скидок и льгот, которые могут быть объединены в три основные группы: скидки за безубыточное страхование, льготы за непрерывное страхование, скидки определенным категориям клиентов (пенсионерам, инвалидам и др.)

 

51. Особенности организации финансов страховых организаций.

 

Финансам страховых  организаций присущи наряду с  общими для коммерческих и некоммерческих организаций принципами организации  финансов специфические признаки, обусловленные  проявлением сущности страхования. 
 
1. Страховая организация как субъект рынка работает в условиях так называемого «двойного риска»: наряду с тем, который она приняла на себя от страхователей по договору, она несет собственный бизнес-риск, связанный в основном с инвестиционной деятельностью. При реализации этих групп рисков — страхового и инвестиционного — используются различные источники компенсации убытков. 
 
Для того, чтобы обеспечить выполнение обязательств по договорам, страховая организация формирует развернутую систему страховых резервов2, потребность в которой обусловлена неравномерностью распределения риска во времени (чередование благоприятных и неблагоприятных периодов). 
 
Инвестиционный риск страховой организации гарантируется ее свободными активами, значительную часть которых составляют собственные средства. В связи с этим объем собственных средств страховой организации приобретает особое значение: 
 
• согласно требованиям Федеральной службы страхового надзора страховая организация может принять на ответственность риск по одному договору не более 10% от объема собственных средств; 
 
• величина свободных активов страховой организации в значительной мере определяет ее платежеспособность. 
 
2. Между моментом поступления страховой премии (платы застраховую услугу) и страховой выплатой может проходить значительный промежуток времени (в личном страховании — десятилетия), в связи с чем страховая организация получает возможность инвестировать аккумулированную премию, получая инвестиционный доход. В странах с развитой рыночной экономикой страховые организации являются крупнейшими институциональными инвесторами, а роль страховщика в формировании инвестиционного капитала страны не менее актуальна, чем страховая защита. 
 
3. Существуют особенности в источниках средств и структуре финансовых ресурсов страховой организации: 
 
• специфическим источником средств страховой организации является страховая премия, которая поступает по договору и является привлеченными средствами; 
 
• в структуре финансовых ресурсов страховой организации имеют значительный удельный вес страховые резервы. 
 
4. Следствием большой социальной значимости страхования жизни является запрет на проведение одной и той же страховой 
организацией операций по страхованию жизни и иным видам страхования в странах с развитой рыночной экономикой. Цель такого запрета — обеспечение финансовой устойчивости операций по страхованию жизни, защита интересов страхователя. Экономическим обоснованием такого разделения являются специфическая динамика риска, долгосрочный характер обязательств в страховании жизни, особые методики расчета резервов, иные требования к платежеспособности. 
 
5. Страховая организация — одна из немногих участников рынка, осуществляющих предупредительную деятельность, в силу заинтересованности в снижении частоты наступления неблагоприятных событий и тяжести их последствий. Наряду со страховыми резервами она может формировать резерв предупредительных мероприятий, средства которого используются в целях предотвращения наступления неблагоприятных событий. 
 
Учитывая интенсивность денежных потоков страховой организации, в том числе обусловленных внутренним перераспределением средств, в зарубежном страховании часто используется понятие финансового потенциала страховой организации, означающего объем средств, который может быть в конкретный момент времени использован на страховую защиту. 
 
К основным источникам финансовых ресурсов страховых организаций относятся: 
 
при создании страховой организации — уставный капитал;  
 
в процессе функционирования страховой организации — доход от страховой деятельности, доходы от инвестирования страховых резервов, прочие доходы. 
 
Финансовые ресурсы страховых компаний формируются в виде денежных доходов, накоплений и поступлений. Денежные доходы включают прибыль от страховой деятельности, прибыль от инвестиционной деятельности, прибыль по прочим внереализационным операциям страховой организации. В отличие от других коммерческих организаций в определении прибыли от страховой деятельности есть особенность. В страховом деле прибыль от страховой деятельности принято называть финансовым результатом, поскольку он может быть как положительным, так и отрицательным вследствие характера проявления риска во времени. Финансовый результат определяется путем сопоставления доходов и расходов, связанных с осуществлением страховой деятельности. 

52. понятие страхования предпринимательских рисков и его виды.

 

Страхование предпринимательских рисков представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по выплате страхового возмещения (в пределах страховой суммы) страхователю-предпринимателю при наступлении страховых событий (случаев), воздействующих на материальные, денежные ресурсы, результаты предпринимательской деятельности и причиняющих убытки, потери дохода и дополнительные расходы предпринимателю.

 

Определенная  часть юридических лиц не занимается предпринимательской деятельностью (некоммерческие организации, учреждения), но для них защита от финансовых рисков не менее актуальна, чем для физических лиц. Поэтому представляется целесообразным выделение отдельной подотрасли имущественного страхования — страхование непредпринимательских финансовых рисков (юридических и физических лиц). В связи с этим важно определить, что представляют собой финансовый и предпринимательский риски.

Финансовый риск — это потенциально возможное (вероятностное), случайное событие, воздействующее на процессы получения, целевого использования расчетов, хранения или накопления денежных средств юридических, физических лиц и причиняющее им убытки, потерю доходов, дополнительные расходы, для возмещения которых проводится страхование.

Предпринимательский риск — это потенциально возможное, случайное событие, результатом воздействия которого на материальные, денежные ресурсы, производственные, экономические процессы предпринимательской деятельности являются убытки, дополнительные расходы, уменьшение получаемых доходов, прибыли, обусловливающие необходимость страхования с целью возмещения причиненного событием ущерба.

Субъектами страхования предпринимательских рисков являются страхователь и страховщик. Страхователем может быть юридическое или физическое лицо, занимающееся предпринимательской деятельностью. По договору страхования предпринимательского риска может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу.

Страховщиком, как и по другим видам страхования, является юридическое лицо — страховая организация, имеющая лицензию на проведение страхования предпринимательских (финансовых) рисков.

Страхование предпринимательских  рисков выделено по существу новым  Гражданским кодексом РФ в отдельную  подотрасль (вид страховой деятельности) имущественного страхования. Оно заменило страхование финансовых рисков.

В классификации  видов страховой деятельности страхование  финансовых рисков определяется как "совокупность видов страхования, предусматривающих  обязанности страховщика по страховым  выплатам в размере полной или  частичной компенсации потери доходов (дополнительных расходов) лица, о страховании  которого заключен договор".

Страхование осуществляется от убытков, вызванных следующими событиями:

• остановка производства или сокращение объема производства в результате оговоренных событий;
• банкротство;
• потеря работы (для физических лиц);
• непредвиденные расходы;
• неисполнение (ненадлежащее исполнение) договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке;
• понесенные застрахованным лицом судебные расходы (издержки);
• иные события.

Под потерей  доходов в зарубежной и российской практике страхования подразумевают, как правило, неполученную страхователем  прибыль вследствие страхового события.

В соответствии с Гражданским кодексом РФ взамен страхования финансовых рисков по договору имущественного страхования могут  быть, в частности, застрахованы следующие  имущественные интересы:

1. риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества;
2. риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам — риск гражданской ответственности;
3. риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов — предпринимательский риск.

Страхование предпринимательских  рисков обеспечивает возмещение не только потери дохода (прибыли), но и убытков  от неоплаты (невозвращения) имущества  в связи с неисполнением обязательства  контрагентом предпринимателя. Это  предусматривается и в страховании  финансовых рисков.

 

53. Понятие мирового страхового хозяйства. Характеристика мирового страхового рынка.

 

 

54. Понятие и характеристика нормативной и фактической маржи платежеспособности.
55. Порядок расчета фактической и нормативной маржи платежеспособности по страхованию жизни.
56. Порядок расчета фактической и нормативной маржи платежеспособности по страхованию иному, чем страхование жизни.
57. Порядок учета страховых взносов на предприятиях-страхователях.
58. Принципы, классификация и отличие обязательного социального и добровольного личного (гражданско-правовое страхование).
59. Региональные страховые рынки.
60. Роль средств в страховых резервах как инвестиционных источников в Европе и США.