Разработка рекомендаций по внедрению накопительного страхования жизни в Пермском крае

     Страхователь  имеет право, подав письменное заявление  инспекции страхования, который  он уплатил последний взнос, досрочно прекратить действующий договор  страхования.

     По  прекращенному договору страхования страхователь имеет право получить часть уплаченных взносов (выкупную сумму) при условии, если взносы были уплачены за 6 месяцев и более и договор страхования действовал не менее этого срока.

     По  договору страхования жизни одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплачивать единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина (застрахованного), достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного события (страхового случая).

     Страхователь  обязан уплачивать в установленном  порядке страховые взносы. Несоблюдение этого условия влечет за собой утрату права страхователя или иного лица на страховую защиту.

     Право на получение страховой суммы  принадлежит лицу, в пользу которого заключен договор.

     В случае смерти лица, застрахованного  по договору, в котором не назван иной выгодоприобретатель, выгодоприобретателями признаются наследники застрахованного лица.

     Договор страхования предусматривает права  и обязанности страховщика и  страхователя.

Страховщик  обязан:

• ознакомить страхователя с правилами страхования;
• при страховом случае, произвести страховую выплату в установленной договором или законом срок;
• возместить расходы, произведенные страхователем при страховом случае для предотвращения или уменьшения ущерба;
• не разглашать сведения о страхователе и его имущественном положении за исключением случаев, предусмотренных законодательством РФ.

Страхователь  обязан:

• своевременно вносить страховые взносы;
• при заключении договора страхования сообщить страховщику о всех известных ему обстоятельствах, имеющих значение для оценки страхового риска;
• принимать необходимые меры в целях предотвращения и уменьшения ущерба застрахованному лицу при страховом случае и сообщить страховщику о наступлении страхового случая в сроки, установленные договором страхования.

     Прежде  чем заключить страховой договор о накопительном страховании необходимо:

• решить, какая именно сумма необходима как дополнение к трудовой пенсии;
• определить сроки выплаты планируемого дохода – получить  всю сумму наличными по истечении договора о накопительном страховании жизни или небольшими суммами в течении определенного периода времени ( например на протяжении всей жизни);
• срок отчислений – помесячно, ежеквартально, единовременно или другим способом [8].

     При заключении договора Вас могут попросить  заполнить подробную анкету о состоянии здоровья или даже пройти медицинский осмотр. Таким способом страховая компания защищает свои финансовые интересы от мошенничества. Необходимо  постараться  указать максимально подробную и, самое главное, достоверную информацию. Если страховая компания на момент разбора страхового случая установит, что данная клиентом информация была заведомо ложной, она имеет полное право отказать клиенту  в выплате [1].  
 
 
 
 
 
 

2.4  МЕТОДЫ РАСЧЕТА  ТАРИФНЫХ СТАВОК  ПО НАКОПИТЕЛЬНОМУ  СТРАХОВАНИЮ ЖИЗНИ  И ИХ ПРИМЕНЕНИЕ В ООО «НСГ СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ» 
 

     При определении тариф  страхования  жизни для населения региона  необходимо учитывать его особенности. Это обусловлено тем, что субъекты Российской Федерации  характеризуются  различным уровнем социально  – экономического развития, разнообразием национального состава населения, резкими отличиями природно – климатических  условий, что непосредственно обуславливает демографическую ситуацию, определяет уровень смертности в регионе. Обоснованный с экономической точки зрения размер тарифа  страхования жизни для населения региона позволит обеспечить  требуемую надежность  и устойчивость страховой компании [19, с.51].

     Размер  нетто – ставки  страхового взноса по страхованию жизни исчисляется  в зависимости от следующих факторов:

• возраста и пола страхователя на момент вступления договора страхования   в   силу либо застрахованного лица, если договор страхования заключается о страховании третьего лица;
• вида, размера и срока выплаты страхового обеспечения;
• срока и периода уплаты страховых взносов;
• срока действия договора страхования;
• планируемой нормы доходности от инвестирования средств страховых резервов по страхованию жизни, принятой при расчете.

     При расчетах конкретных значений тарифных ставок необходимо использовать таблицы  смертности, рассчитанные для региона, в котором проводится страхование, раздельно для мужчин и женщин в силу их различной средней продолжительности жизни. Кроме того, при страховании жизни групп населения, объединенных по некоторым специфическим признакам или месту проживания (город, сельская местность), использование таблиц смертности, составленных конкретно для них, обеспечит более высокую надежность проводимых расчетов.

     При расчете страховых тарифов по договорам страхования жизни, заключенным  на случай смерти застрахованного, имеют в виду, что страховой случай и обязанности по страховой выплате возникают у страховщика в течение срока, установленного в договоре страхования. При этом договор страхования может быть заключен на определенный срок.

     При расчете страховых тарифов по договорам страхования жизни, заключенным на случай дожития застрахованного до срока или возраста, установленного договором, имеют в виду, что обязательства по страховой выплате возникают у страховщика только при исполнении страхователем в полном объеме обязанности по уплате страховой премии.

     Долгосрочность  действия договоров страхования  жизни и специфика страхового обязательства по страховой выплате  определяют требования к расчету  страховых тарифов. При этом при  расчете страховых тарифов по договорам страхования жизни принимают во внимание следующие обстоятельства:

• увеличение возраста застрахованного в течение срока действия договора страхования жизни изменяет вероятность наступления страхового случая, при этом вероятность страхового случая определяется на основании таблиц смертности. Например, вероятность умереть в течение предстоящего года жизни рассчитывается по формуле:

Q(x) =D(x)L(x), (1)

где Q – количества человек;

      D(x) – количество умирающих при переходе от возраста х к возрасту      х+ n;

       L(x) – количество лиц, доживающих до возраста  х лет.

Среднюю ожидаемую продолжительность жизни  можно исчислить по формуле:

E(x) =L(x)+Lx+1+Lx+2+...L(w)L(x)+12, (2)

   где L(х + 1) – количество лиц, доживающих до возраста  х + 1 лет;

         w – конечный  возраст таблицы смертности.

• суммы страховых выплат, подлежащие выплате при наступлении страхового случая, определяются с учетом процентного дохода от инвестирования средств страховых резервов (суммы страховых взносов в размере нетто – ставки  страхового тарифа, уплаченной по договору страхования).

Методика  расчета страховых тарифов по видам страхования, относящихся  к страхованию жизни, включает следующие  основные этапы:

• по каждому риску рассчитывается ожидаемая стоимость страхового обеспечения на единицу страховой суммы, приведенная на момент заключения договора страхования. Полученная величина принимается за единовременную нетто – ставку  для конкретного риска. Совокупность нетто – ставок  по всем рискам, рассчитанная с учетом характера рисков и их соотношения, представляет собой единовременную нетто-ставку по договору страхования;
• с учетом порядка уплаты взносов страховой премии, установленного договором страхования, определяется их ожидаемая стоимость, приведенная на начало действия договора страхования. В том случае, если условия договора страхования предполагают уплату страховой премии в рассрочку, полученная величина используется в качестве коэффициента рассрочки для расчета периодической годовой (месячной, квартальной, полугодовой) нетто – ставки;
• нетто – ставка  по договору страхования, предусматривающему уплату страховой премии в рассрочку, определяется на основе единовременной нетто-ставки и соответствующих условиям страхования коэффициентов рассрочки;
• брутто – ставка  рассчитывается на основании полученного значения нетто – ставки  и принятой величины нагрузки с учетом, в необходимых случаях, характера распределения во времени расходов, входящих в нагрузку страховщика.

     Расчет  тарифной нетто – ставки  по договорам  страхования на дожитие. Размер нетто – ставки  по страховому договору на дожитие, заключенному сроком на n лет на единицу страховой суммы S лицом в возрасте х лет, определяется на основании таблицы смертности по формуле:

N=L(x+n)L(x)S, (3)

где  Lх – число   доживающих до возраста х лет [24].

     Поскольку для страхования жизни характерен значительный разрыв во времени между  поступлениями взносов и выплатами  страховых сумм, деньги страхователей  определенный период времени находятся  в распоряжении страховщика. Деньги  находятся в распоряжении страховщика как временно свободные средства. Эти средства могут приносить доход, и поэтому они не лежат без движения, а используются в качестве кредитных ресурсов на началах возвратности и платности.

     В этом заключается особое свойство страховой  операции – способность  аккумулировать временно свободные чужие деньги. Из всех видов предпринимательской деятельности только банки и страховые компании обладают такой способностью. Промышленные, торговые, сельскохозяйственные предприятия ищут организацию, которая могла бы дать деньги в кредит. Банки и страховые компании, наоборот, ищут клиента, которому можно отдать деньги в кредит. При этом на рынке ссудного капитала в экономически развитых странах страховые деньги в три раза дороже банковских по уровню начисляемых на них процентов. Причина – более  устойчивые средства, поскольку условия страхового договора четко определяют тот промежуток времени, в который этими деньгами можно распоряжаться.

     Таким образом, страховщик использует привлеченные средства на началах не только возвратности, но и прибыльности. А застрахованный вправе рассчитывать на определенную часть дохода от инвестиций, который получит страховщик. Это достигается за счет того, что страховой взнос заранее занижается на сумму предполагаемого инвестиционного дохода. Процентное отношение полученного дохода к первоначальной сумме называется процентной ставкой и обозначается символом i. В страховании процентную ставку называют нормой доходности.

     Показатель (1 + i)n, где n обозначает период накопления дохода, называется процентным множителем. Он учитывает сложные проценты, когда в конце определенного периода времени доход присоединяется к первоначальной сумме, а в следующем периоде проценты начисляются на сумму с присоединенным доходом. Обычно значения чисел (1 + i)n рассчитываются заранее и помещаются в специальные таблицы [23].

     Страховые компании заключают договор, получает страховые взносы, а поскольку  выплаты по договору  страхования  производится через определенное время, то страховщик имеет временно свободные денежные средства в виде страхового фонда, который он инвестирует и получает определенный доход. При расчете нетто ставки плановая норма доходности в процентах  [18, с.39].

     Для того чтобы определить современную  стоимость будущей выплаты применяется дисконтируемый множитель.

     К примеру, рассмотрим самую распространенную программу, страховой компании «НСГ Страхование Жизни»,  на 15 лет  со взносом 18 000 руб., в квартал.

1.     18 000 * 4 = 72 000 (руб.) – сумма накопления страхователя  за год;
2.      72 000 *15 =1080000(руб.) – сумма накоплений страхователя за 15лет;