Организация выпуска и обслуживания пластиковых карт

Введение

Банковское дело одно из самых древних занятий человечества. Сегодня существует большое количество услуг, предоставляемых банками своим клиентам. Одним из наиболее динамично развивающихся видов услуг является эмитирование пластиковых карт. В России стремительно развиваются различные платежные системы, и все большее число людей приобретает банковские карты, становятся участниками системы безналичных платежей.

Рынок банковских карт получил довольно широкое развитие в России. Пластиковые карточки занимают лидирующие позиции в России среди других инструментов розничных платежей. Примечательно, что в отличие от многих других стран, где этот инструмент пришел в качестве замены чековым платежам, в нашей стране расчеты картами стали развиваться, что называется, с нуля.

Операции с пластиковыми картами открыли новые перспективы финансового обслуживания клиентов и, соответственно, расширили возможности получения банковской прибыли за счет получения комиссионных, взимаемых с операций по картам.

Преимущества, связанные с внедрением пластиковых карт на российском рынке, очевидны. Для клиентов  это возможность иметь при себе только карту, а не крупную сумму денег, что позволяет уменьшить риск потери денег.

Очевидны преимущества, получаемые от использования пластиковых карт предприятиями торговли и сервиса. Это уменьшение расходов на инкассацию, транспортировку и обезналичивание средств, упрощение расчетов с покупателями. Безусловный интерес представляет пластиковая карта и для крупных предприятий при выдаче зарплаты своим сотрудникам.

Операции банка с пластиковыми картами занимают значительную часть банковского дела.

Ознакомившись с основными понятиями безналичных расчетов с использованием пластиковых карт, проанализировав имеющуюся литературу, а также, опираясь на фактический материал, в работе поставлена цель.

Объектом исследования данной курсовой работы является рынок банковских пластиковых карт. Предметом курсовой работы является организация выпуска и обслуживания банковских пластиковых карт Ханты-Мансийскоого отделения №1791 Сбербанка России.

Цель курсовой работы – выявить пути повышения доли доходов от выпуска и обслуживания банковских пластиковых карт Ханты-Мансийского отделения №1791 Сбербанка России. Для достижения поставленной цели в работе были определены следующие задачи.

1.      Рассмотреть и описать основные характеристики банковских пластиковых карт.

2.      Оценить регулирование операций с банковскими пластиковыми картами.

3.      Рассмотреть организационно-экономическую характеристику Ханты-Мансийскому ОСБ №1791.

4.      Проанализировать операции с банковскими пластиковыми картами Ханты- Мансийского ОСБ № 1791

5.      Оценить проблемы и перспективы и выявить пути решения проблем развития карточного бизнеса на примере Ханты-Мансийского ОСБ №1791.

В данной курсовой работе были использованы такие методы исследования, как теоретические методы, метод сравнения, табличный метод, метод коэффициентов, метод абсолютных разниц, метод относительных разниц.

1.1    Классификация пластиковых карт

Существует много признаков, по которым можно классифицировать пластиковые карты.

а)   По материалу, из которого они изготовлены:

1)                  бумажные (картонные);

2)                  пластиковые;

3)                  металлические.

б)   По общему назначению:

1)                  идентификационные;

2)                  информационные;

3)                  для финансовых операций.

в)   На основании механизма расчетов:

1)                  двусторонние системы возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, при которых владельцы карт могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карт (универмаги, бензоколонки и т. д.);

2)                  многосторонние системы  предоставляют владельцам карт возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карты в качестве платежного средства. Многосторонние системы возглавляют национальные ассоциации банковских карт, а также компании, выпускающие карты туризма и развлечений (например, American Ехрress).

г)   По виду проводимых расчетов:

1)                  кредитные карты, которые связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность владельцу пользоваться кредитом при покупке товаров и при получении кассовых ссуд. Владельцу кредитной карточки открывается специальный карточный счет и устанавливается лимит кредитования по ссудному счету на весь срок действия карты и разовый лимит на сумму одной покупки, в пределах разового лимита оплата покупки может производиться без авторизации;

2)                  дебетовые карты предназначены для получения наличных в банковских автоматах или для оплаты товаров с расчетом через электронные терминалы. Деньги при этом списываются со счета владельца карты в банке. Дебетовые карты не позволяют оплачивать покупки при отсутствии денег на счете;

3)                  накопительные карты, основное преимущество которых заключаются в процентах, начисляемых на остаток денежных средств на счете.

д)   По категории клиентуры, на которую ориентируется эмитент:

1)                  обычные карты;

2)                  серебряные карты;

3)                  золотые карты;

е)   По характеру использования:

1)                  индивидуальная карта, выдаваемая отдельным клиентам банка, может быть «стандартной» или «золотой»;

2)                  семейная карта, выдаваемая членам семьи лица, заключившего контракт, который несет ответственность по счету;

3)                  корпоративная карта выдается юридическому лицу, на основе этой карты могут выдаваться индивидуальные карты избранным лицам (руководителям, главному бухгалтеру или ценным сотрудникам). Им открываются персональные счета, «привязанные» к корпоративному карточному счету. Ответственность перед банком по корпоративному счету имеет организация, а не индивидуальные владельцы корпоративных карт.

ж)   По принадлежности к учреждению , эмитенту:

1)                  банковские карты, эмитент которых  банк или консорциум банков;

2)                  коммерческие карты, выпускаемые нефинансовыми учреждениями: коммерческими фирмами или группой коммерческих фирм;

3)                  карты, выпущенные организациями, чьей деятельностью непосредственно является эмиссия пластиковых карт и создание инфраструктуры по их обслуживанию.

з)   По сфере использования:

1)                  универсальные карты служат для оплаты любых товаров и услуг;

2)                  частные коммерческие карты служат для оплаты какой-либо определенной услуги (например, карты гостиничных сетей, автозаправочных станций, супермаркетов).

и)   По территориальной принадлежности:

1)                  международные, действующие в большинстве стран;

2)                  национальные, действующие в пределах какого-либо государства;

3)                  локальные, используемые на части территории государства;

4)                  карты, действующие в одном конкретном учреждении.

к)   По времени использования:

1)                  ограниченные каким-либо временным промежутком (иногда с правом пролонгации);

2)                  неограниченные (бессрочные).

л)   По способу записи информации на карту:

1)                  графическая запись;

2)                  эмбоссирование;

3)                  штрих-кодирование;

4)                  кодирование на магнитной полосе;

5)                  чип;

6)                  лазерная запись (оптические карты).

На сегодняшний день в 45 странах мира банки уже выпустили более 96 миллионов чиповых карт Visa. Это больше, чем у любой другой платёжной системы.

Россия занимает одно из лидирующих мест в развитии бизнеса Visa. В 1994 году в стране насчитывалось всего около 30,1 карт Visa. Стабильный и уверенный рост привел к тому, что на конец июня 2009 года в обращении находилось уже 32,8 миллиона карт Visa.

Постоянный рост оборотов доказывает, что россияне стали более активно пользоваться картами Visa не только для снятия наличности, но также для оплаты товаров и услуг. [11 стр. 112-116]

1.2    Правовые основы выпуска и обслуживания  банковских  карт

Для того чтобы предотвратить нарушения с использованием пластиковых карт, существуют правила определения их подлинности. Обычно банками разрабатываются специальные инструкции кассирам по выдаче наличных денег по пластиковым карточкам. Кроме того, банк заключает договор о выпуске и обслуживании международных банковских карточек.

Все операции с банковскими пластиковыми картами на территории РФ регламентируются Положением ЦБ РФ от 24.12.2004 года № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (в редакции Указаний ЦБ РФ от 21.01.2006 года № 1725-У и 23.09.2008 года № 2073-У).

Данное Положение устанавливает порядок выдачи на территории Российской Федерации банковских карт (далее эмиссия банковских карт) кредитными организациями (далее кредитные организации   эмитенты) и особенности осуществления кредитными организациями операций с платежными картами, эмитентом которых может являться кредитная организация, иностранный банк или юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией, иностранным банком.

Рассмотрим несколько общих положений, предусмотренных главой 1 настоящего Положения ЦБ РФ № 266-П.

На территории Российской Федерации кредитные организации – эмитенты осуществляют эмиссию банковских карт, являющихся видом платежных карт как инструмента безналичных расчетов, предназначенного для совершения физическими лицами, в том числе уполномоченными юридическими лицами (далее держатели), операций с денежными средствами, находящимися у эмитента, в соответствии с законодательством Российской Федерации и договором с эмитентом.

Настоящее Положение не устанавливает требования к характеристикам банковской карты (карта с магнитной полосой, карта с микропроцессором, «скрэтч – карта», карта в электронном виде и прочие).

Кредитная организация вправе осуществлять эмиссию банковских карт следующих видов: расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт и предоплаченных карт.

Расчетная (дебетовая) карта предназначена для совершения операций ее держателем в пределах установленной кредитной организацией – эмитентом суммы денежных средств (расходного лимита), расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, или кредита, предоставляемого кредитной организацией  эмитентом клиенту в соответствии с договором банковского счета при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств (овердрафт).

Кредитная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств, предоставленных кредитной организацией  эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора.

Предоплаченная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются кредитной организацией  эмитентом от своего имени, и удостоверяет право требования держателя предоплаченной карты к кредитной организации по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств.

Кредитная организация (за исключением расчетной небанковской кредитной организации) осуществляет эмиссию расчетных (дебетовых) карт и кредитных карт для физических лиц, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, предоплаченных карт для физических лиц. Расчетная небанковская кредитная организация осуществляет эмиссию расчетных (дебетовых) карт для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, предоплаченных карт для физических лиц.

Эмиссия банковских карт для физических лиц, индивидуальных предпринимателей, юридических лиц осуществляется кредитной организацией на основании договора, предусматривающего совершение операций с использованием банковских карт. Эмиссия расчетных (дебетовых) карт, предназначенных для совершения операций, связанных с собственной хозяйственной деятельностью кредитной организации, осуществляется на основании распоряжения единоличного исполнительного органа кредитной организации.

Кредитная организация − эмитент осуществляет расчеты по операциям с расчетными (дебетовыми) картами, кредитными картами, предоплаченными картами с учетом требований валютного законодательства Российской Федерации и настоящего Положения.