Сущность и понятие кредитного потфеля

       продолжение таблицы 19

       При рассмотрении результатов таблицы 19 следует отметить, что наибольший удельный вес в составе выданных банком кредитов занимают кредиты, предоставленные коммерческим организациям. Эти кредиты в структуре на 1.01.2008г составляли 71,31% (2851880662 тыс.руб.), за год их темп роста составил 103,20% (91317964 тыс. руб.) и на 1.02.2008г сумма этих кредитов составила 2943198626 тыс.руб.

       В составе кредитов предоставленных  коммерческим организациям можно выделить еще несколько статей: находящимся  в федеральной собственности, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности, негосударственным. Среди этих статей большую часть составляют кредиты предоставленные негосударственным коммерческим организациям - 68,37% (2734223651 тыс.руб.) на 1.01.2008г и 69,11% (2826312754 тыс.руб.) на 1.02.2008г. За январь Банк увеличил эту часть кредитного портфеля на 92089103 тыс.руб (темп прироста 103,37%)

       Также достаточно большой удельный вес  в структуре ссудной задолженности  занимают кредиты предоставленные физическим лицам - 24,26% (970272666 тыс.руб.) на 1.01.2008г, за январь эта статья увеличилась на 4145774 тыс.руб. (темп прироста составил 0,43%) и на 1.02.2008г составила 23,83% (974418440 тыс.руб.).

       Удельный  вес всех остальных видов кредитов в общей сумме выданных кредитов на 1.02.2008г составил всего 4,2%.

       С одной стороны это свидетельствует  о слабой диверсифицированности  кредитного портфеля по категориям заемщиков, но с другой стороны такие показатели просто являются отражением кредитной  политики Сбербанка России.

       Банк  ведет серьезную работу с корпоративными клиентами и на данный момент (по данным www.rating.rbc.ru) является лидером  банковского сектора по предоставлению ипотечных кредитов и автокредитов. 
 
 

       Таблица 20 – Анализ структуры кредитного портфеля Сбербанка России по валютам

       Общая величина кредитов выданных ОАО Сбербанк России в иностранной валюте на 1.02.2008г составила 597777392 тыс.руб. Доля этих кредитов в структуре кредитного портфеля Банка составила 14,62%.

       Наиболее  часто кредиты в иностранной  валюте выдавались нерезидентам (99,99% выданных сумм кредитов).

       Среди кредитов предоставленных коммерческим организациям 16,13% составляют кредиты  выданные в иностранной валюте.

       У других категорий заемщиков доля кредитов выданных в иностранной  валюте не составляла и 5%.

       Такие показатели стали реакцией на макроэкономическую ситуацию сложившуюся в последнее  время. «Сильный» рубль, ипотечный  кризис в США и политика самого Банка сделали получение кредита в иностранной валюте невыгодным.

       Для углубленного изучения качества кредитного портфеля применяется коэффициентный метод (таблица 21). 

       Таблица 21 – Расчет коэффициентов качества кредитного портфеля Сбербанка России

       Коэффициенты  оценки кредитного риска за рассматриваемый период показали разные результаты. Это вызвано тем, что при увеличение совокупного кредитного риска, банк увеличил кредитный портфель в большей степени чем собственный капитал (темпы прироста соответственно составили 2,258% и 0,029%).

       Коэффициенты  степени защищенности от риска за период с 1.01.2008г по 1.02.2008г  в целом  показали скорее отрицательные результаты. Особенность этих коэффициентов в том, что уменьшение значения коэффициентов К4, К5, К6, К7, К9, К10, К11 является положительной тенденцией, а уменьшение коэффициентов К3, К8 – отрицательной. Поэтому можно сказать что существенно улучшился коэффициент К8, темп прироста которого составил -63,77%. Положительная динамика этого коэффициента связана как с уменьшением убыточных ссуд в составе кредитного портфеля Банка, так и с ростом кредитного портфеля.

       Коэффициент же К10 напротив вырос на 15,49%, что  было вызвано существенным увеличением  неработающих кредитных активов.

       Коэффициент К3 снизился на 6,12% за рассматриваемый период. Это было вызвано более высоким темпом роста фактических резервов на покрытие убытков по ссудам по сравнению с темпом роста составляющих кредитного портфеля не приносящих доход.

       Коэффициент К5 за отчетный период вырос на 5,57%. Это  очень негативная тенденция. Такое увеличение вызвано более высокими темпами прироста просроченных ссуд по сравнению с темпами прироста кредитного портфеля.

       Изменения остальных коэффициентов этой группы также носит отрицательный характер. Все эти коэффициенты в течение  рассматриваемого месяца увеличились, хоть и незначительно.

       Коэффициенты  доходности кредитного портфеля свидетельствуют  скорее о снижении доходности, чем  наоборот. Коэффициенты К12-К15 не показали положительной динамики, что в  принципе можно было бы признать негативным знаком. Но с другой стороны такие изменения были во многом обусловлены увеличением объема кредитного портфеля банка, что несомненно можно признать хорошей тенденцией.

       Коэффициент К16 за период с 1.01.2008г по 1.02.2008г уменьшился на 12,82%. Это было вызвано высокими темпами роста активов банка.

       Коэффициент К17 за рассматриваемый период увеличился с 1,4160348 до 1,4404712 (темп прироста 1,73%).

       Коэффициент К18 - Норматив максимального размера  риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков. Приемлемым для этого коэффициента считается значение ≤ 25%. За рассматриваемый период этот коэффициент уменьшился с 18,6% до 17,75%.