Автор работы: Пользователь скрыл имя, 09 Октября 2011 в 16:42, курсовая работа
Целью дипломной работы является выяснение сущности кредитного портфеля коммерческого банка, анализ кредитного портфеля, определение путей совершенствования процесса управления качеством кредитного портфеля.
Приложение А – Оборотная ведомость Сбербанка России………………....128
Приложение Б – Отчет о прибылях и убытках Сбербанка России…...……..140
Приложение В – Обязательные нормативы деятельности Сбербанка России…………………………………………………………………………...150
Приложение Г - Данные об объемах предоставленных кредитов коммерческими банками России………………………………………………151
Приложение Д - Показатели объема просроченных кредитов в общем объеме выданных средств………………………………………………………………152
Приложение Е – Данные об объеме предоставленных предприятиям кредитов в разрезе сроков кредитования………………………………………………...153
Приложение Ж - Данные о структуре предоставленных предприятиям кредитов в разрезе сроков кредитования……………………………………..154
Приложение З - Данные об объемах привлеченных банковских вкладов….155
Приложение И - Структура задолженности по кредитам по отраслям экономики……………………………………………
- риски, связанные с банками, в которых открыты счета;
-
деловая репутация (
- качество управления (квалификация, устойчивость положения руководства, адаптивность к новым методам управления и технологиям, влиятельность в деловых и финансовых кругах).
Заключительным этапом оценки кредитоспособности является определение рейтинга заемщика, или класса.
Устанавливается 3 класса заемщиков:
- первоклассные - кредитование которых не вызывает сомнений;
- второго класса - кредитование требует взвешенного подхода;
- третьего класса - кредитование связано с повышенным риском.
Рейтинг определяется на основе суммы баллов по пяти основным показателям, оценки остальных показателей третьей группы и качественного анализа рисков.
Сумма баллов S влияет на рейтинг заемщика следующим образом:
S
= 1 или 1,05 - Заемщик может быть
отнесен к первому классу
S больше 1, но меньше 2,42 - соответствует второму классу;
S равно или больше 2,42 - соответствует третьему классу.
Далее определенный таким образом предварительный рейтинг корректируется с учетом других показателей третьей группы и качественной оценки Заемщика.
При отрицательном влиянии этих факторов рейтинг может быть снижен на один класс.
Для
физических лиц Банком разработана
целая линия кредитных продуктов. Благодаря
такому разнообразию удается удовлетворить
все категории клиентов. Особенности этих
кредитов отражены в таблице 14.
Таблица 14 – Сравнение видов кредитных продуктов предлагаемых Сбербанком России населению
Вид кредита | Срок кредитования | Возможность досрочного погашения без уплаты тарифа | Сумма кредита
не зависит от платежеспособности |
Нецелевой кредит |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
Ипотечный кредит | До 5 лет
От 5 до 10 лет От 10 до 20 лет |
+ | - | - |
Кредит «Ипотечный+» | До 5 лет
От 5 до 10 лет От 10 до 20 лет |
+ | - | - |
Кредит на недвижимость | До 5 лет
От 5 до 10 лет От 10 до 20 лет |
+ | - | - |
«Автокредит»
на
покупку нового автомобиля |
До 1,5 лет
От 1,5 до 3 лет От 3 до 5 лет |
+ | - | - |
«Автокредит»
на покупку
Подержанного автомобиля |
До 1,5 лет
От 1,5 до 3 лет От 3 до 5 лет |
+ | - | - |
«Товарный кредит» | До 1,5 лет
От 1,5 до 3 лет От 3 до 5 лет Необеспеч. до 1,5лет |
- | - | - |
На неотложные нужды | До 1,5 лет
От 1,5 до 3 лет От 3 до 5 лет Необеспеч. до 1,5 лет |
+ | - | + |
Пенсионный | До 1,5 лет
От 1,5 до 3 лет От 3 до 5 лет Необеспеч. до 1,5 лет |
+ | - | + |
Возобновляемый | До 1 года (в рамках соглашения на 3 года 1 мес.) Необеспеч. до 1,5 лет | + | - | + |
Единовременный | На 1,5 года Необеспеч. до 1,5 лет | - | - | + |
Доверительный | До 1 года | + | - | + |
Корпоративный | До 1 года
От 1 до 3 лет От 3 до 5 лет |
+ | + | + |
«Образовательный кредит» | До 11 лет | + | - | - |
Кредит «Народный телефон» | До 5 лет | + | - | - |
Кредит «На цели развития ЛПХ» | До 5 лет | + | - | - |
Кредит под залог ценных бумаг | До 6 месяцев | + | + | + |
Как видно из таблицы 14, Банк старается удовлетворить все потребности своих клиентов, предоставляя им большой выбор кредитных продуктов.
По данным ЦБ в 2007 году объём выданных кредитов физическим лицам достиг 3,6 трлн. руб., показав рост всего на 50,37%.
Основным локомотивом рынка остаётся автокредитование. Пластиковые карты напротив, показали скромную динамику роста, не оправдав ожиданий экспертов.
Развитие экономики и увеличение доходов населения положительно сказались на росте кредитного рынка России. Это позволило расширить круг потенциальных заёмщиков, как за счёт увеличения числа потенциальных клиентов, которые могут обратится за кредитом и в отношении которых будет вынесено положительное решение, так и в росте предложения платных услуг, которыми они могут воспользоваться. «По нашим данным число таких потребителей за 2007 год возросло более чем вдвое: с 13% до 28% от общей численности населения», - отмечает начальник управления маркетинга банка «Уралсиб» Михаил Воронько.
Лидером рейтинга по кредитованию физических лиц, без учёта ипотеки, стал «Сбербанк», объём выданных кредитов которого достиг 485,7 млрд. руб., а прирост за год составил 9,76%. Второе место, с отрицательной динамикой в 13,38%, занимает банк «Русский Стандарт», выдавший кредитов на 193,3 млрд. руб. Тройку лидеров замыкает банк ВТБ 24, с показателем 91,7 млрд. руб. и лучшим среди top5 ростом - 192,68%.
В
таблице 15 на основе данных сайта raiting.rbc.ru
показаны суммарные показатели кредитов
выданных банками физическим лицам без
учета ипотеки.
Таблица 15 – Банки по объемам выданных кредитов физлицам в 2007г. (без учёта ипотеки)
Банк | Выдано кредитов физлицам (без учёта ипотеки) в 2007г., млн. руб. | Изменение за год, % | Количество выданных кредитов физлицам (без учёта ипотеки) в 2007г., шт. | Портфель кредитов физлицам (без учёта ипотеки) на 01.01.08, млн. руб. |
2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
1. Сбербанк | 485 718.1 | 9,76 | 3 644 402 | 654 595.0 |
2. Русский Стандарт | 193 253.2 | -13.38 | 9 508 847 | 182 222.9 |
3. ВТБ 24 | 91 681.0 | 192.68 | 895 469 | 81 417.4 |
4. Росбанк | 61 324.8 | -10.90 | 832 610 | 84 174.8 |
5. Русфинанс Банк | 55 708.2 | 57.17 | 1 214 159 | 56 422.0 |
6. ХКФ-Банк | 53 823.5 | 32.55 | 4 934 105 | 30 588.5 |
7. Альфа-Банк | 48 527.5 | 75.65 | 985 678 | 41 398.1 |
Как видно из таблицы 15 Сбербанк России значительно опережает своих конкурентов по кредитному портфелю физических лиц, но также нельзя не заметить, что темп прироста этого портфеля достаточно низкий всего 9,76%, в то время как один из главных конкурентов Сбербанка России – банк ВТБ 24 за тот же период показал темп прироста равный 192,68%.
А по количеству выданных кредитов можно сделать вывод о том, что Банк в первую очередь предпочитает выдавать сравнительно большие суммы кредитов (в среднем 133 000руб.).
Такие показатели являются следствием того, что Банк не практикует «магазинные» кредиты. С одной стороны это потеря сегмента рынка, но с другой такие кредиты имеют очень высокую степень риска и могут привести к снижению ликвидности банка и уменьшению качества его кредитного портфеля.
Примерно
такую же кредитную политику ведет
и банк ВТБ 24 (средний размер выданного
физическому лицу кредита 102 000 руб), но
менее развитая филиальная сеть и меньшие
ресурсные возможности не позволяют ему
на равных конкурировать со Сбербанком
России, который является крупнейшим банком
восточной Европы.
Банк может выдавать кредиты, проводить другие активные операции, приносящие доходы, лишь в пределах имеющихся у него свободных ресурсов. Следовательно, операции, в результате которых формируются такие ресурсы банка (пассивные операции), играют первичную и определяющую роль по отношению к операциям активным, логически и фактически предшествуют им и определяют объем и масштабы доходных операций.
Как
и всякий хозяйствующий субъект,
банк для обеспечения своей
Банки работают в основном на привлеченных средствах. При этом на первом-втором местах по значимости источников привлечения средств находятся деньги населения и остатки средств на счетах юридических лиц, а далее — средства, привлекаемые с помощью ценных бумаг банков, межбанковские кредиты и депозиты юридических лиц.
Итак, подавляющую часть денег, за счет которых работает и живет банк, составляют привлеченные им средства, причем привлеченные за плату. Поэтому проблема формирования ресурсов имеет для него более важное значение, чем для любого иного хозяйствующего субъекта. Это обстоятельство порождает конкурентную борьбу за ресурсы между банками, банками и иными кредитными и прочими организациями и предприятиями, а также другие специфические особенности банковской деятельности. Следует помнить, что банковская деятельность в отличие от других видов деятельности даже в кредитно-финансовой сфере регламентируется гораздо жестче, в том числе в плане привлечения ресурсов.
Структура
ресурсов разных банков отличается большим
разнообразием, что объясняется
специфическими особенностями деятельности
каждого конкретного банка (разница
в величине капиталов, количество и
характер обслуживаемых клиентов, региональные
и иные особенные условия и т.д.). Рассмотрим
ресурсную базу Банка в таблице 16.
Таблица 16 – Анализ кредитных ресурсов Сбербанка России
Показатель | Сумма, тыс. руб.
на 1.01.2008г |
Сумма, тыс. руб.
на 1.02.2008г |
1 | 2 | 3 |
Ресурсы | ||
1. Собственные | 674717292 | 652028548 |
Капитал | ||
2. Привлеченные | 5221799138 | 5253122850 |
2.1 Средства на счетах кредитных организаций | 19443966 | 24937657 |
2.2 Кредиты Банка России | 665987 | 0 |
2.3 Кредиты и депозиты других банков | 45438000 | 23107756 |
2.4 Просроченные проценты | 0 | 0 |
2.5 Межбанковские расчеты | 1098075335 | 1092025728 |
2.6 Средства на счетах | 949594970 | 992516021 |
2.7 Средства в расчетах | 88760789 | 93249502 |
2.8 Выпущено ценных бумаг | 164898208 | 157687247 |
2.9
Депозиты и другие |
2854921883 | 2869598939 |
3. Прочие ресурсы | 841695 | 809664 |
А. Всего ресурсов | 5897358125 | 5905961062 |
Размещение ресурсов | ||
1. Обязательные резервы | 56790258 | 58872284 |
2. Денежные средства | 80930922 | 44919133 |
3. Межбанковские операции | 8234761492 | 8799000180 |
3.1 Межбанковские кредиты | 7136436988 | 7682212744 |
3.1.1 Просроченная задолженность | 0 | 0 |
3.2 Межбанковские депозиты | 2056162 | 21223048 |
3.2.1 Депозиты в Банке России | 0 | 19000000 |
3.3 Межбанковские расчеты | 1096268342 | 1095564388 |
4. Кредитные вложения и прочие размещенные средства | 3961582397 | 4117846798 |
продолжение таблицы 16
1 | 2 | 3 |
4.1 Просроченные ссуды | 39552515 | 40445552 |
5. Участие в капитале | 12618799 | 12805990 |
6. Лизинг | 0 | 0 |
7. Вложения в ценные бумаги | ||
7.1 В долговые обязательства | 497968741 | 500438776 |
7.2 В учетные векселя | 0 | 0 |
8. Драгметаллы | 6779540 | 6798237 |
8.1 Операции с драгметаллами | 616977 | 643415 |
8.1.1 Просроченная задолженность по драгметаллам | 0 | 0 |
9. Прочие активы | 190986902 | 194008221 |
9.1
Проценты за кредит |
39308 | 326782 |
9.2
Просроченная проценты по |
0 | 0 |
9.3
Просроченные проценты по |
0 | 5 |
Б. Всего размещено | 12544450310 | 13234250843 |
Свободные кредитные ресурсы | 1587669307 | 1470710399 |
Как видно из таблицы 16 у Банка на конец рассматриваемого периода имеются свободные кредитные ресурсы в размере 1 470 710 399 тыс. руб. За рассматриваемый период этот показатель уменьшился на 116 958 908 тыс. руб. (темп прироста -7%). Это произошло за счет более высокого темпа роста размещенных средств (5%) по сравнению с темпом роста ресурсов банка (0,01%).