Сущность и понятие кредитного потфеля

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 09 Октября 2011 в 16:42, курсовая работа

Краткое описание

Целью дипломной работы является выяснение сущности кредитного портфеля коммерческого банка, анализ кредитного портфеля, определение путей совершенствования процесса управления качеством кредитного портфеля.

Содержание работы

Приложение А – Оборотная ведомость Сбербанка России………………....128

Приложение Б – Отчет о прибылях и убытках Сбербанка России…...……..140

Приложение В – Обязательные нормативы деятельности Сбербанка России…………………………………………………………………………...150

Приложение Г - Данные об объемах предоставленных кредитов коммерческими банками России………………………………………………151

Приложение Д - Показатели объема просроченных кредитов в общем объеме выданных средств………………………………………………………………152

Приложение Е – Данные об объеме предоставленных предприятиям кредитов в разрезе сроков кредитования………………………………………………...153

Приложение Ж - Данные о структуре предоставленных предприятиям кредитов в разрезе сроков кредитования……………………………………..154

Приложение З - Данные об объемах привлеченных банковских вкладов….155

Приложение И - Структура задолженности по кредитам по отраслям экономики……………………………………………

Содержимое работы - 1 файл

1.1 Сущность и понятие КП.doc

— 1.12 Мб (Скачать файл)

       - риски, связанные с банками,  в которых открыты счета;

       - деловая репутация (аккуратность  в выполнении обязательств, кредитная  история, участие в крупных  проектах, качество товаров и  услуг и т.д.);

       - качество управления (квалификация, устойчивость положения руководства, адаптивность к новым методам управления и технологиям, влиятельность в деловых и финансовых кругах).

       Заключительным  этапом оценки кредитоспособности является определение рейтинга заемщика, или класса.

       Устанавливается 3 класса заемщиков:

       - первоклассные - кредитование которых не вызывает сомнений;

       - второго класса - кредитование требует взвешенного подхода;

       - третьего класса - кредитование связано с повышенным риском.

       Рейтинг определяется на основе суммы баллов по пяти основным показателям, оценки остальных показателей третьей группы и качественного анализа рисков.

       Сумма баллов S влияет на рейтинг заемщика следующим образом:

       S = 1 или 1,05 - Заемщик может быть  отнесен к первому классу кредитоспособности;

       S больше 1, но меньше 2,42 - соответствует второму классу;

       S равно или больше 2,42 - соответствует  третьему классу.

       Далее определенный таким образом предварительный  рейтинг корректируется с учетом других показателей третьей группы и качественной оценки Заемщика.

       При отрицательном влиянии этих факторов рейтинг может быть снижен на один класс.

       Для физических лиц Банком разработана целая линия кредитных продуктов. Благодаря такому разнообразию удается удовлетворить все категории клиентов. Особенности этих кредитов отражены в таблице 14. 

       Таблица 14 – Сравнение видов кредитных продуктов предлагаемых Сбербанком России населению

Вид кредита Срок кредитования Возможность досрочного погашения без уплаты тарифа Сумма кредита  не зависит от платежеспособности 
Нецелевой кредит
1 2 3 4 5
Ипотечный кредит До 5 лет 

От 5 до 10 лет 

От 10 до 20 лет

+ - -
Кредит  «Ипотечный+» До 5 лет 

От 5 до 10 лет

 От 10 до 20 лет

+ - -
Кредит  на недвижимость До 5 лет 

От 5 до 10 лет 

От 10 до 20 лет

+ - -
«Автокредит»  на

покупку нового

автомобиля

До 1,5 лет

От 1,5 до 3 лет

От 3 до 5 лет

+ - -
«Автокредит»  на покупку

Подержанного автомобиля

До 1,5 лет

От 1,5 до 3 лет

От 3 до 5 лет

+ - -
«Товарный кредит» До 1,5 лет

От 1,5 до 3 лет

От 3 до 5 лет

Необеспеч. до 1,5лет

- - -
На  неотложные нужды До 1,5 лет

От 1,5 до 3 лет

От 3 до 5 лет

Необеспеч. до 1,5 лет

+ - +
Пенсионный До 1,5 лет

От 1,5 до 3 лет

От 3 до 5 лет

Необеспеч. до 1,5 лет

+ - +
Возобновляемый До 1 года (в рамках соглашения на 3 года 1 мес.) Необеспеч. до 1,5 лет + - +
Единовременный На 1,5 года Необеспеч. до 1,5 лет - - +
Доверительный До 1 года + - +
Корпоративный До 1 года

От 1 до 3 лет 

От 3 до 5 лет

+ + +
«Образовательный  кредит» До 11 лет + - -
Кредит  «Народный телефон» До 5 лет + - -
Кредит  «На цели развития ЛПХ» До 5 лет + - -
Кредит  под залог ценных бумаг До 6 месяцев + + +

       Как видно из таблицы 14, Банк старается удовлетворить все потребности своих клиентов, предоставляя им большой выбор кредитных продуктов.

       По  данным ЦБ в 2007 году объём выданных кредитов физическим лицам достиг 3,6 трлн. руб., показав рост всего на 50,37%.

       Основным  локомотивом рынка остаётся автокредитование. Пластиковые карты напротив, показали скромную динамику роста, не оправдав ожиданий экспертов.

       Развитие  экономики и увеличение доходов  населения положительно сказались на росте кредитного рынка России. Это позволило расширить круг потенциальных заёмщиков, как за счёт увеличения числа потенциальных клиентов, которые могут обратится за кредитом и в отношении которых будет вынесено положительное решение, так и в росте предложения платных услуг, которыми они могут воспользоваться. «По нашим данным число таких потребителей за 2007 год возросло более чем вдвое: с 13% до 28% от общей численности населения», - отмечает начальник управления маркетинга банка «Уралсиб» Михаил Воронько.

       Лидером рейтинга по кредитованию физических лиц, без учёта ипотеки, стал «Сбербанк», объём выданных кредитов которого достиг 485,7 млрд. руб., а прирост за год составил 9,76%. Второе место, с отрицательной динамикой в 13,38%, занимает банк «Русский Стандарт», выдавший кредитов на 193,3 млрд. руб. Тройку лидеров замыкает банк ВТБ 24, с показателем 91,7 млрд. руб. и лучшим среди top5 ростом - 192,68%.

       В таблице 15 на основе данных сайта raiting.rbc.ru показаны суммарные показатели кредитов выданных банками физическим лицам без учета ипотеки. 
 

       Таблица 15 – Банки по объемам выданных кредитов физлицам в 2007г. (без учёта ипотеки)

Банк Выдано кредитов физлицам (без учёта ипотеки) в 2007г., млн. руб. Изменение за год, % Количество  выданных кредитов физлицам (без учёта  ипотеки) в 2007г., шт. Портфель кредитов физлицам (без учёта ипотеки) на 01.01.08, млн. руб.
2 3 4 5 6
1. Сбербанк 485 718.1 9,76 3 644 402 654 595.0
2. Русский Стандарт 193 253.2 -13.38 9 508 847 182 222.9
3. ВТБ 24 91 681.0 192.68 895 469 81 417.4
4. Росбанк 61 324.8 -10.90 832 610 84 174.8
5. Русфинанс Банк 55 708.2 57.17 1 214 159 56 422.0
6. ХКФ-Банк 53 823.5 32.55 4 934 105 30 588.5
7. Альфа-Банк 48 527.5 75.65 985 678 41 398.1
 

       Как видно из таблицы 15 Сбербанк России значительно опережает своих конкурентов по кредитному портфелю физических лиц, но также нельзя не заметить, что темп прироста этого портфеля достаточно низкий всего 9,76%, в то время как один из главных конкурентов Сбербанка России – банк ВТБ 24 за тот же период показал темп прироста равный 192,68%.

       А по количеству выданных кредитов можно  сделать вывод о том, что Банк в первую очередь предпочитает выдавать сравнительно большие суммы кредитов (в среднем 133 000руб.).

       Такие показатели являются следствием того, что Банк не практикует «магазинные» кредиты. С одной стороны это потеря сегмента рынка, но с другой такие кредиты имеют очень высокую степень риска и могут привести к снижению ликвидности банка и уменьшению качества его кредитного портфеля.

       Примерно  такую же кредитную политику ведет  и банк ВТБ 24 (средний размер выданного физическому лицу кредита 102 000 руб), но менее развитая филиальная сеть и меньшие ресурсные возможности не позволяют ему на равных конкурировать со Сбербанком России, который является крупнейшим банком восточной Европы. 

       2.2 Анализ кредитного портфеля ОАО Сбербанк России

 

       Банк  может выдавать кредиты, проводить  другие активные операции, приносящие доходы, лишь в пределах имеющихся у него свободных ресурсов. Следовательно, операции, в результате которых формируются такие ресурсы банка (пассивные операции), играют первичную и определяющую роль по отношению к операциям активным, логически и фактически предшествуют им и определяют объем и масштабы доходных операций.

       Как и всякий хозяйствующий субъект, банк для обеспечения своей деятельности должен располагать определенной суммой денег и материальными активами, которые и составляют его ресурсы. С точки зрения происхождения эти ресурсы состоят из собственного капитала банка и заемных средств, привлеченных им на время со стороны (занятых у других лиц). Таким образом, ресурсы банка (банковские ресурсы) — это совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых им для ведения активных операций.

       Банки работают в основном на привлеченных средствах. При этом на первом-втором местах по значимости источников привлечения  средств находятся деньги населения  и остатки средств на счетах юридических лиц, а далее — средства, привлекаемые с помощью ценных бумаг банков, межбанковские кредиты и депозиты юридических лиц.

       Итак, подавляющую часть денег, за счет которых работает и живет банк, составляют привлеченные им средства, причем привлеченные за плату. Поэтому проблема формирования ресурсов имеет для него более важное значение, чем для любого иного хозяйствующего субъекта. Это обстоятельство порождает конкурентную борьбу за ресурсы между банками, банками и иными кредитными и прочими организациями и предприятиями, а также другие специфические особенности банковской деятельности. Следует помнить, что банковская деятельность в отличие от других видов деятельности даже в кредитно-финансовой сфере регламентируется гораздо жестче, в том числе в плане привлечения ресурсов.

       Структура ресурсов разных банков отличается большим  разнообразием, что объясняется  специфическими особенностями деятельности каждого конкретного банка (разница  в величине капиталов, количество и  характер обслуживаемых клиентов, региональные и иные особенные условия и т.д.). Рассмотрим ресурсную базу Банка в таблице 16. 

       Таблица 16 – Анализ кредитных ресурсов Сбербанка России

Показатель Сумма, тыс. руб.

на 1.01.2008г

Сумма, тыс. руб.

на 1.02.2008г

1 2 3
Ресурсы
1. Собственные 674717292 652028548
Капитал
2. Привлеченные 5221799138 5253122850
2.1 Средства на счетах кредитных  организаций 19443966 24937657
2.2 Кредиты Банка России 665987 0
2.3 Кредиты и депозиты других  банков 45438000 23107756
2.4 Просроченные проценты 0 0
2.5 Межбанковские расчеты 1098075335 1092025728
2.6 Средства на счетах 949594970 992516021
2.7 Средства в расчетах 88760789 93249502
2.8 Выпущено ценных бумаг 164898208 157687247
2.9 Депозиты и другие привлеченные  средства 2854921883 2869598939
3. Прочие ресурсы 841695 809664
А. Всего ресурсов 5897358125 5905961062
Размещение  ресурсов
1. Обязательные резервы 56790258 58872284
2. Денежные средства 80930922 44919133
3. Межбанковские операции 8234761492 8799000180
3.1 Межбанковские кредиты 7136436988 7682212744
3.1.1 Просроченная задолженность 0 0
3.2 Межбанковские депозиты 2056162 21223048
3.2.1 Депозиты в Банке России 0 19000000
3.3 Межбанковские расчеты 1096268342 1095564388
4. Кредитные вложения и прочие  размещенные средства 3961582397 4117846798

продолжение таблицы 16

1 2 3
4.1 Просроченные ссуды 39552515 40445552
5. Участие в капитале 12618799 12805990
6. Лизинг 0 0
7. Вложения в ценные бумаги    
7.1 В долговые обязательства 497968741 500438776
7.2 В учетные векселя 0 0
8. Драгметаллы 6779540 6798237
8.1 Операции с драгметаллами 616977 643415
8.1.1 Просроченная задолженность по  драгметаллам 0 0
9. Прочие активы 190986902 194008221
9.1 Проценты за кредит неуплаченные  в срок 39308 326782
9.2 Просроченная проценты по предоставленным м/б кредитам 0 0
9.3 Просроченные проценты по операциям  с д/м 0 5
Б. Всего размещено 12544450310 13234250843
Свободные кредитные ресурсы 1587669307 1470710399
 

       Как видно из таблицы 16 у Банка на конец рассматриваемого периода имеются свободные кредитные ресурсы в размере 1 470 710 399 тыс. руб. За рассматриваемый период этот показатель уменьшился на 116 958 908 тыс. руб. (темп прироста -7%). Это произошло за счет более высокого темпа роста размещенных средств (5%) по сравнению с темпом роста ресурсов банка (0,01%).

Информация о работе Сущность и понятие кредитного потфеля