Роль банковского кредитования в развитии малого и среднего бизнеса (на примере предприятий Красноярского края)

         Важным направлением в создании кредитно-финансового механизма малого бизнеса должно стать развитие негосударственных небанковских организаций.

         Микрофинансирование как поддержка субъектов малого предпринимательства, основой которого является предоставление небольших средств на короткий срок для предпринимательских целей, является одной из простых, но важных составляющих развития малого предпринимательства. Микрофинансовые организации могли бы обеспечить субъекты малого бизнеса минимально необходимым стартовым капиталом и оборотными средствами.

        Целесообразно учесть опыт других стран, которые успешно применяют практику предоставления кредитов предпринимателям в кратчайшие сроки и без открытия расчетного счета. При этом, как показывает опыт, для банков должна быть разработана система защиты залоговых кредитов. Банку России необходимо проработать вопрос по усовершенствованию методики оценки степени риска заемщика — субъекта малого предпринимательства.

        Дальнейшее развитие механизмов и структур микрокредитования и самофинансирования малых предприятий предполагает, в частности, аккумуляцию средств предпринимателей в специализированных структурах, работа которых осуществляется на принципах взаимности и субсидиарной ответственности участников. Деятельность таких кредитных кооперативов также могла бы осуществляться под патронатом региональных коммерческих банков. В этом случае кредиты банков будут направлены на пополнение фондов кредитования кредитных кооперативов.

         В целях расширения источников кредитования малого и среднего бизнеса необходимо предусмотреть дополнительные налоговые преференции для инвесторов, финансирующих долгосрочные и (или) стартовые проекты субъектов малого предпринимательства. Например, это могут быть вычеты из налога на прибыль на полную сумму инвестиций, разбитую равными долями на весь срок окупаемости этой инвестиции.

         Представляется целесообразным сделать более эффективным использование механизма лизинга оборудования и технологий для поддержки малого бизнеса. Особенно важно при этом участие местных властей. Часть лизинговых платежей должна субсидироваться государством или покрываться за счет льготы по уплате налогов.

         Следует поддержать также рекомендации, данные Советом Ассоциации региональных банков России кредитным организациям — членам Ассоциации. Принятие региональными банками активного участия в работе региональных органов власти и финансовых институтов по расширению кредитования малого бизнеса; введение ими в практику своей деятельности некоммерческих консалтинговых услуг для субъектов малого предпринимательства, обеспечение внедрения новых банковских технологий для обслуживания малых предприятий — все эти меры, безусловно, будут способствовать совершенствованию кредитно-финансовых механизмов поддержки малого бизнеса.

         3.1 Анализ системы организации кредитования

Система кредитования банками  малого бизнеса, которая складывается в нашей стране в настоящее  время, включает в себя два уровня: Международные финансовые организации и крупнейшие банки принимают на себя основную долю кредитного риска, выделяют для программ кредитования средства, а банки-агенты, являющиеся банками второго уровня, ищут проекты финансирования и выдают кредиты. Иногда банки-агенты используют заимствованные у банков первого уровня технологии и методы кредитования. Подобная модель не исключает возможности реализации отдельными банками самостоятельных программ кредитования, но большинство наших банков не в состоянии одновременно быть кредиторами малого бизнеса и организовывать программы кредитования для банков-провайдеров.

          Большинство региональных банков-посредников относительно невелики, они существуют за счет вкладов на короткие сроки. Они могут предоставить предпринимателю кредит для бизнеса для пополнения оборотных средств на срок до одного года, но большие долгосрочные займы на обновление основных фондов они не дают.

         Каждый предприниматель, который знает, как получить кредит для бизнеса, подтвердит, что для малого предприятия основная проблема, мешающая получить кредит, это недостаточность стартового капитала или его отсутствие.

Есть эффективные способы решения проблем:

• Стандартизированные процедуры  в банках, которые позволили бы снизить себестоимость, связанных  с кредитованием, и сократить  срок кредитных заявок малых предпринимателей;

• Снижение разрывов между  пассивами и активами по срокам их погашения и востребования (а следовательно и улучшение их ликвидности) путем увеличения срочности пассивов банков, внедрение механизмов рефинансирования;

• Поручительство крупных  предприятий за малые и средние, и создание других механизмов на федеральном и региональном уровнях для снижения кредитных рисков;

• Совершенствование нормативных  требований Банка России к удешевлению  банковского бизнеса – тем  самым снижение процентных ставок по кредитам.

Меры, которые связаны  с поддержкой малых предприятий, а по сути, это меры по поддержке  малого бизнеса, включают в себя шаги, способные в большей степени  и в кратчайшие сроки дать заметные результаты:

• Субсидирование процентных ставок кредитов для бизнеса малым  предприятиям, которые работают в низкорентабельных отраслях;

• Стабилизация для малых  предпринимателей налогового режима;

• Меры, способные повысить прозрачность малого бизнеса;

• Совершенствование поддержки  и образовательной работы в среде малого предпринимательства;

• Создание фондов, которые  не просто объясняли бы, как получить кредит для бизнеса, а оказывали  малым предприятиям помощь в сборе  документов, обучали работе с банками;

• Стимулирование ускоренного  формирования фонда кредитных историй.

         3.2 Разработка новых видов продуктов  и условий кредитования

         Большинство банков предлагает несколько видов кредитных продуктов для малого и среднего бизнеса: все они отличаются характерными суммами кредитов, сроками рассмотрения, залоговым обеспечением (оно может быть и необязательным) и способами оценки банковских рисков (скоринговая система или индивидуальный подход). Если банк специально не занимается кредитованием малого и среднего бизнеса в "портфеле банка" кредиты малому бизнесу составляют обычно около 17%.

 

         Решение по предоставлению кредита принимаются в течение трех-четырех дней. При этом скоринговая оценка применяется только для небольших кредитов (до 3-4 миллионов рублей). Займы на большие суммы рассматриваются на индивидуальной основе, рассмотрение заявки занимает до двух недель. Обычно банки предоставляют рублевые кредиты максимум на пять лет по ставке от 12% годовых.

         Чтобы получить кредит, предприятию или индивидуальному предпринимателю достаточно иметь подтвержденные доходы и вести свой бизнес в районе действия филиала банка не менее шести месяцев. Без залога обычно можно получить экспресс-кредит до 15 тыс. долл., сроки рассмотрения в этом случае не превышают трех дней.

Еще одна особенность крупных  банков – они могут себе позволить  выдавать небольшие кредиты малому бизнесу без залога (сумма кредита  до 600 тыс. рублей). При этом банкиры  избегают определенности с процентными  ставками. Это не случайно: процентные ставки в данном случае могут меняться в широких пределах и зависят  от того, как банк оценивает собственные  риски, связанные с выдачей того или иного кредита.

         Кредитование малого бизнеса – динамично развивающееся, и, в то же время, наиболее сложное направление в кредитовании юридических лиц. Как показывает практика, многие проблемы здесь порождены слабой кредитной грамотностью самих предпринимателей: они не представляют всего спектра кредитных продуктов, предлагаемых банками малому бизнесу.

         Какие варианты получения заёмных средств доступны сегодня "малым" и "средним" предприятиям:

– кредиты на текущую деятельность;

– инвестиционные кредиты;

– коммерческая ипотека;

– особые формы кредитов (лизинг, факторинг, аккредитив).

         Инвестиционные кредиты берут под новые проекты, с целью существенного расширения производственных мощностей либо разработки нового направления деятельности фирмы. Текущая доходность предприятия не имеет существенного значения, но в инвестиционный проект предприниматель обязательно должен вложить не менее 30% собственных средств. Инвестиционные кредиты предоставляются банками на срок до 10 лет и, что особенно привлекательно, по ним может быть предоставлена отсрочка погашения основного долга.

         Кредиты на текущую деятельность берутся для пополнения оборотных средств предприятия или покупки движимого имущества (машин и оборудования). Кредиты на текущую деятельность предоставляются в традиционном виде: кредитная линия или овердрафт по расчетному счету. Максимальный срок предоставления таких кредитов ограничивается тремя годами. Предпринимателям, обращающимся в банки за подобными кредитами, следует учесть, что ежемесячные кредитные выплаты должны составлять не более половины чистой прибыли компании. В качестве обеспечения текущих кредитов могут выступать залог и поручительство третьих лиц (как физических, так и юридических).

Залог может быть представлен:

– движимым и недвижимым имуществом компании;

– товаром в обороте и ценными бумагами.

         Кроме того, в качестве залога может выступать имущество других юридических и физических лиц. Основной залоговой проблемой в настоящий момент является его оценка банком. У большинства банков коэффициент оценки колеблется в диапазоне от 0,4 до 0,8. Наиболее рискованным вариантом залога считается товар в обороте – его банки оценивают предельно низко – с коэффициентом от 0,4 до 0,5. Не все знают, что существует возможность принятия в залог не только имеющегося, но и приобретаемого имущества. В этом случае банк перечисляет сумму кредита непосредственно поставщику, но получатель кредита должен самостоятельно погасить от 10% до 30% стоимости, в зависимости от требований банка.

Коммерческая  ипотека

         Схема коммерческой ипотеки практически не отличается от ипотеки для частных лиц. В качестве залога по кредиту выступает приобретаемое помещение, получатель ипотечного кредита должен оплатить за счет собственных средств от 10% до 30% его стоимости, сроки кредитования достигают 30 лет. Кредит перечисляется продавцу и в момент регистрации договора купли-продажи регистрируется обременение на приобретаемый объект недвижимости. Таким образом, собственник до момента погашения кредита не может реализовать находящееся в залоге имущество. Отличительной особенностью коммерческой ипотеки является то, что приобретаемое помещение должно быть зарегистрировано как нежилой фонд.

Лизинг

         Для некоторых компаний, обладающих большим объемом собственных средств, имеет смысл воспользоваться возможностями лизинга. В данном случае, лизинговая компания самостоятельно приобретает требуемое заемщику имущество и передает его в финансовую аренду, сохраняя за собой право собственности. По окончании договора лизинга, имущество переходит в собственность лизингополучателя.

         К преимуществам лизинга следует отнести достаточно простое оформление и минимальный перечень требуемых финансовых документов (как правило, только бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках). Среди недостатков следует учитывать возможность легкого изъятия лизингового имущества в случаях нарушения условий договора и большой объём вложений собственных средств (20 – 30% от стоимости имущества). Кроме того, лизинговые компании предпочитают график платежей, при котором большая часть кредитных средств погашается в первый год действия кредитного договора.

Факторинг

         Факторинг относится к международным средствам расчета и всё больше распространяется в России. По договору факторинга банк погашает задолженность кредиторов компании-заемщика. Таким образом, компенсируется недостаток оборотных средств и ликвидируется разрыв во времени между реализацией товара (работ, услуг) и оплатой их покупателем. Основными требованиями банков при рассмотрении возможности факторинга является наличие долгосрочных договорных отношений с покупателями (как минимум 3 месяца) либо известность и платежеспособность самих покупателей (это крупные и известные торговые сети либо операторы связи). В общем случае факторинг предоставляется на срок до 90 дней.

Аккредитивы

         Аккредитив представляет собой операцию, обратную факторингу. Задолженность компании перед поставщиками продукции гасится банком по предъявлении поставщиком документов, подтверждающих факт выполнения условий сделки. Аккредитивы большей частью применяются во внешнеэкономической деятельности и могут быть предоставлены на срок до 1 года.

         Небольшие (для банков!) суммы кредитов предприятиям малого и среднего бизнеса диктуют новые формы взаимодействия банков и предприятий. В настоящее время начала формироваться и успешно функционирует "двухуровневая" система банковского кредитования малого бизнеса. Крупнейшие банки и международные финансовые организации выделяют средства для программ кредитования и принимают на себя значительную часть кредитного риска.

         Банки-агенты второго уровня выдают кредиты и ищут проекты прибыльного финансирования. Зачастую они используют технологии и методики кредитования, которые заимствуют у банков-организаторов первого уровня. Такая модель не исключает реализацию самостоятельных программ кредитования отдельными банками, однако большинство российских банков не готовы одновременно кредитовать малый бизнес и выступать организаторами программ кредитования для сторонних банков-провайдеров – дело в том, что большинство финансовых посредников в регионах существуют за счет краткосрочных вкладов!