Организация денежного обращения ЦБ РФ

      В целях равномерного использования  кассовых ресурсов и упорядочения выдач  наличных денежных средств учреждения банков ежегодно составляют (по усмотрению руководителя учреждения банка) календарь  выдач наличных денег на заработную плату, выплаты социального характера  и стипендии (по дням) по форме на основании сведений предприятий о размерах и сроках выплаты заработной платы.

      Исходя  из предстоящих (расчетных) выдач наличных денег в мае и ноябре, учреждения банков ежегодно составляют календарь  выдач наличных денег на заработную плату, выплаты социального характера  и стипендии (по месяцам) по форме и не позднее 20 марта и 20 сентября представляют его территориальным учреждениям Банка России.

      В календаре выдач наличных денег  указываются расходы по выплате  заработной платы, выплатам социального  характера, расходы, не относящиеся  к фонду заработной платы и  выплатам социального характера, стипендии  по обслуживаемым учреждением банка  предприятиям с учетом предприятий - клиентов бескассовых учреждений банков по всем числам месяца, включая  и нерабочие дни (сумма выдач  за 31 число прибавляется к размеру  выдач 30 числа месяца), а также  согласованные в установленном  порядке сроки выдач наличных денег. Не учитывается заработная плата, выплачиваемая предприятиями из выручки и переводимая для  зачисления во вклады граждан в учреждения банков.

Территориальные учреждения Банка России на основании  получаемых от учреждений банков материалов ежегодно составляют календарь выдач  наличных денег на заработную плату, выплаты социального характера  и стипендии по республике, краю, области (по месяцам) по форме и в срок до 29 марта и 29 сентября высылают Банку России для свода в целом по Российской Федерации.

      Данные  сведения используются также при  прогнозировании досрочных выплат по заработной плате (символ 96 "Выдачи на заработную плату в текущем  месяце по срокам, приходящимся на следующий  месяц") и при оценке кассовых оборотов по приходу, расходу, эмиссионному результату за месяц в целом по территориальному учреждению Банка  России (форма N 201).

        Для осуществления учета своевременного  получения предприятиями наличных  денег на заработную плату  и выплаты социального характера  учреждения банков ведут "Ведомость  учета выдач наличных денег  на заработную плату, выплаты  социального характера и стипендии"  по форме.  Данные учета используются при расчетах потребности учреждения банка в наличных деньгах в предстоящие дни.

      Выдачи  наличных денег предприятиям производятся, как правило, за счет текущих поступлений  денежной наличности в кассы кредитных  организаций.

Для обеспечения  своевременной выдачи кредитными организациями  наличных денег со счетов предприятий, а также со счетов по вкладам граждан  территориальные учреждения Банка  России или по их поручению расчетно - кассовые центры устанавливают для  каждой кредитной организации и  их филиалов сумму минимально допустимого  остатка наличных денег в операционной кассе на конец дня в соответствии с Положением "О ведении кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации" от 25 марта 1997 г. N 56 и осуществляют контроль за его соблюдением.

При недостаточности  текущих поступлений наличных денег  для удовлетворения потребностей обслуживаемых  предприятий кредитные организации  осуществляют подкрепление операционных касс в установленном порядке.

      Установление  лимитов оборотных касс учреждениям  Банка России и их подкрепление осуществляется в порядке, определенном в Инструкции по эмиссионно - кассовой работе в учреждениях  Банка России от 16 ноября 1995 г. N 31.

      Учреждения  банков в целях максимального  привлечения наличных денег в  свои кассы за счет своевременного и полного сбора денежной выручки  от предприятий не реже одного раза в два года проверяют соблюдение определенного Банком России порядка  ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью в соответствии с рекомендациями. Материалы проверок оформляются справкой по форме 0408026 . При необходимости копии справок направляются в соответствующие органы Государственной налоговой службы Российской Федерации для принятия к предприятиям мер финансовой и административной ответственности за несоблюдение порядка работы с денежной наличностью в соответствии с предоставленными им правами.

      К предприятиям, не соблюдающим порядок  ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью, применяются мерыответственности, предусмотренные законодательными и иными правовыми актами Российской Федерации.

      Территориальные учреждения Банка России осуществляют контроль за работой учреждений банков по организации наличного денежного  оборота, соблюдению предприятиями  порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью  в свете настоящего Положения.

В этих целях территориальные учреждения Банка России и расчетно - кассовые центры проводят проверки в кредитных  организациях применительно к рекомендациям.

      В случае невыполнения кредитными организациями  федеральных законов, нормативных  актов и предписаний Банка  России по вопросам организации наличного  денежного обращения применяются  меры, предусмотренные ст. 75Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

2.3 Прогнозирование наличного денежного оборота 

      Для определения объема, источников поступлений  наличных денег в кассы учреждений банков и направлений их выдач, а  также выпуска или изъятия  их из обращения в областях, краях, республиках и в целом по Российской Федерации составляется прогноз  кассовых оборотов на квартал.

      Содержание  прогноза кассовых оборотов по символам прихода и расхода соответствует  номенклатуре символов "Отчета о  кассовых оборотах учреждений Банка  России и кредитных организаций" (форма N 202).

      Кредитные организации для определения  потребности в наличных деньгах  составляют прогнозные расчеты ожидаемых  поступлений в их кассы наличных денег и выдач наличных денег  на основании динамических рядов "Отчета о кассовых оборотах учреждений Банка  России и кредитных организаций" (форма N 202) или на основе получаемых кассовых заявок от обслуживаемых предприятий по форме. Расчеты ожидаемых поступлений наличных денег в кассы кредитных организаций и их выдач составляются ежеквартально с распределением по месяцам. Итоги кассовых оборотов по приходу и расходу сообщаются расчетно - кассовому центру, в котором открыт корреспондентский (субкорреспондентский) счет кредитной организации, за 14 дней до начала прогнозируемого квартала.

      Расчетно - кассовые центры составляют прогнозы кассовых оборотов по приходу, расходу  и эмиссионному результату в целом  по обслуживаемым кредитным организациям на основе анализа оборотов наличных денег, проходящих через их кассы, и  получаемых от кредитных организаций  сообщений об ожидаемых оборотах наличных денег. Расчеты осуществляются ежеквартально с распределением по месяцам и за 7 дней до начала квартала сообщаются территориальному учреждению Банка России.

      Прогнозные  расчеты ожидаемой эмиссии денег  используются расчетно - кассовыми  центрами при составлении заявок на подкрепление оборотной кассы.

Территориальные учреждения Банка России могут собирать прогнозы кассовых оборотов непосредственно  от кредитных организаций, минуя  расчетно - кассовые центры.

      В последующем свод указанных прогнозов  по обслуживаемым кредитным организациям сообщается информационной службой  территориального учреждения Банка  России каждому расчетно - кассовому  центру для использования в практической работе.

      Для определения ожидаемых изменений  налично - денежной массы в обороте  и потребности предприятий в  денежной наличности территориальные  учреждения Банка России составляют прогнозы кассовых оборотов по области, краю, республике по источникам поступлений  наличных денег в кассы учреждений банков и направлениям их выдач (форма N 202) на предстоящий квартал с  разбивкой по месяцам на основе оценки перспектив социально - экономического развития региона, отчетных данных о  кассовых оборотах за предыдущие периоды, а также полученных от расчетно - кассовых центров или кредитных  организаций сообщений о прогнозируемых оборотах наличных денег и эмиссионном  результате.

      Прогнозируемые  на предстоящий квартал обороты  в целом по региону по приходу  наличных денег в кассы учреждений банков и их выдачам, эмиссионному результату сообщаются территориальными учреждениями Банка России для сведения Департаменту регулирования денежного обращения  Центрального банка Российской Федерации  за 3 дня до начала прогнозируемого  квартала.

      Прогнозные  расчеты эмиссии денег территориальные  учреждения Банка России учитывают  при разработке мер по организации  налично - денежного оборота в  регионе, а также при составлении  планов завозов наличных денег в  резервные фонды расчетно - кассовых центров.

      Для составления расчетов прогноза кассовых оборотов территориальными учреждениями Банка России используются:

- прогнозные  расчеты розничного товарооборота,  включая общественное питание,  территориальных органов регулирования  торговли;

- фактические  сведения территориальных органов  Государственного комитета Российской  Федерации по статистике о  розничном товарообороте и расходовании  торговыми предприятиями наличных  денег из выручки;

- отчетные  данные предприятий Госкомсвязи  России по поступлениям наличными  деньгами подписной платы за  периодические издания;

- сведения  территориальных экономических  органов о прогнозируемых фондах  заработной платы и выплатах  социального характера;

- фактические  сведения государственных налоговых  инспекций о подоходном налоге  с физических лиц;

- сведения  государственных страховых фирм  системы Росгосстраха и других  страховых организаций о фактических  выплатах по страхованию имущества  граждан;

- сведения  предприятий Госкомсвязи России  о выплатах заработной платы  своим работникам и объемах  реализации услуг связи населению;

- фактические  сведения региональных отделений  Фонда социального страхования  Российской Федерации о пособиях  по временной нетрудоспособности, беременности и родам и другие;

- фактические  сведения региональных отделений  Пенсионного фонда Российской  Федерации о трудовых пенсиях;

- прогнозные  расчеты учреждений Сбербанка  России о привлечении вкладов  населения, объемах продаж облигаций  займов, билетов лотерей, перечислениях  средств во вклады, поступлениях  взносов от добровольных обществ,  поступлениях от продажи сертификатов, погашении кредита, выплатах и  погашениях по облигациям займов  и лотерейным билетам, выплатах  зарплаты своим работникам, получении  денежных подкреплений от предприятий  Госкомсвязи России или сдаче  ими излишков.

3. Платежный кризис и направления его смягчения в условиях переходной экономики

      Особенностью  функционирования денежной сферы в  РФ в условиях переходной экономики  является несвоевременное совершение платежей. Размеры неплатежей в РФ в мае 1998 г. превысили 2 трлн деноминированных рублей.

Платежный кризис нельзя рассматривать как  явление, значение которого ограничено денежной сферой. Он оказывает негативное влияние на различные стороны  экономики РФ; создает серьезные  препятствия нормальному осуществлению  хозяйственной деятельности предприятий  и организаций. Так, непоступление  выручки в связи с платежным  кризисом ограничивает возможность  предприятий приобретать необходимые  им материальные ресурсы.

Характерное проявление кризиса неплатежей - задержки с выдачей заработной платы рабочим  и служащим, что сопровождается ухудшением их материального положения, ограничением объема платежеспособного спроса на товары и услуги. Платежный кризис и вызванное им уменьшение поступлений  доходов в бюджет оказывают немалое  влияние на образование бюджетного дефицита, что ограничивает возможность  расходования средств государством.