Реферат по дисциплине «Финансы и кредит» 
 
 

«Международные  кредитные организации» 
 
 
 

 

Оглавление

Введение 3

1 Международный кредит 5

1.1 Сущность и формы  международного кредита 5

1.1.1.Кредитование  внешней торговли 6

1.1.2 Международный факторинг 8

1.1.3 Форфетирование 8

1.1.4 Лизинговые операции 9

1.2 Функции международного  кредита 10

2 Международные валютно-кредитные  организации 11

2.1 Задачи международных  кредитных организаций 11

2.2 Международный Валютный  Фонд 12

2.3 Предоставление кредитов  МВФ 16

2.4 Группа Всемирного  Банка 22

2.4.1 Международного Банка  Реконструкции и  Развития 23

2.4.2 Международная Ассоциация  Развития 24

2.4.3 Международная Финансовая  Корпорация 26

2.4.4 Многостороннее Агентство  по Инвестиционным  Гарантиям 26

2.4.5 Международный Центр  по Урегулированию  Инвестиционных Споров 27

2.5 Европейский Банк  Реконструкции и  Развития 28

Заключение 32 

 

     Введение

     Современные кредитные отношения между странами возникали в XIV— XV вв. — в период основания морских путей из Европы на Восток, позднее — в Латинскую  Америку и Вест Индию. Первоначально  международный кредит представлял  собой разновидность ростовщического  кредита и использовался для  финансирования войн и содержания дворов европейских монархов. Причина связи международной  торговли с кредитом - несовпадения во времени продолжительности процесса производства и обращения различных товаров, а также стремления экспортера повысить конкурентоспособность своих товаров за счет предоставления импортерам льготных условий платежа.

      Ситуация  изменилась в связи со Второй мировой  войной, когда расстройство международной и национальных валютно-кредитных систем и тяжелое положение в народном хозяйстве воюющих стран обусловили необходимость мобилизации национальных финансовых ресурсов этих государств и принятия коллективных мер для ликвидаций последствий войны. В этих целях на международной валютно-финансовой конференции ООН, состоявшейся в 1944 г. в Бреттон-Вудсе (США), было принято решение об образовании в качестве специализированных органов ООН Международного валютного фонда (МВФ) — для восстановления и стабилизации международной и национальных валютно-финансовых систем и Международного банка реконструкции и развития (МБРР) - для содействия частному капиталу в расширении инвестиционного кредитования.

      По  мере стабилизации национальных хозяйств европейских стран, расширения международных экономических связей и интернационализации хозяйственной жизни в мире происходили изменения в деятельности МВФ и МБРР. Эти международные организации стали больше уделять внимания организации помощи странам по преодолению возникающих кризисных явлений и структурной перестройке их экономики, а также значительно расширили финансовое содействие странам, получившим государственную независимость, в целях ускорения темпов их экономического развития.

      Возросший круг вопросов в валютно-кредитной  области, как на международной арене, так и в отдельных регионах, который необходимо было решать мировому сообществу, также вызвал потребность в создании региональных банков долгосрочного кредитования.

      В результате если в довоенные годы существовал лишь Банк международных расчетов в Базеле (Швейцария), то в настоящее время функционирует целая система международных валютно-кредитных организаций как глобального, так и регионального характера (Азиатский банк развития, Межамериканский банк развития, Африканский банк развития, Европейский банк реконструкции и развития и др.). 

 

 
     1 Международный кредит

     1.1 Сущность и формы международного кредита

     Международный кредит представляет собой движение ссудного капитала в сфере международных  экономических отношений, связанное  с предоставлением товарных и  валютных ресурсов.

     Международный кредит как разновидность категории  кредита связан с такими экономическими категориями, как деньги, цена, прибыль, платежный баланс, валютный курс и  др. Важную роль он играет в реализации требований закона стоимости и других экономических законов.

     Функционирует международный кредит на принципах  возвратности, срочности, платности, обеспеченности, целевого характера за счет внешних  и внутренних источников.

     Формы международного кредита можно классифицировать следующим образом:

     1.По источникам: внутренние и внешние;

     2. По назначению: коммерческие, которые непосредственно связаны с внешней торговлей и услугами; финансовые, т.е. прямые капиталовложения, строительство объектов, приобретение ценных бумаг, погашение внешней задолженности, валютная интервенция; промежуточные — кредиты для обслуживания смешанных форм вывоза капитала, товаров, услуг, «инжиниринг», или выполнение подрядных работ;

     3. По видам: товарные, которые предоставляются экспортерами импортерам в виде отсрочки платежа за проданные товары или оказанные услуги; валютные, предоставляемые банкам в денежной форме;

     4. По валюте займа: в валюте страны-должника, в валюте страны-кредитора, в валюте третьей страны и в международной счетной денежной единице (СДР);

     5. По обеспеченности: обеспеченные (товарными документами, векселями, ценными бумагами, недвижимостью и др.); бланковые, т.е. под обязательства должника (соло-вексель с одной подписью);

     6.  С точки зрения формы предоставления: наличные (зачисляемые на счет и в распоряжение должника), акцептные (при акцепте тратты импортером или банком), депозитные сертификаты, облигационные займы, консорциальные кредиты;

     7.По  срокам: сверхсрочные (суточные, недельные, до трех месяцев), краткосрочные (до одного года), среднесрочные (от года до пяти лет), долгосрочные (свыше пяти лет). При пролонгации, или продлении краткосрочных и среднесрочных кредитов, они становятся долгосрочными, причем часто с государственной гарантией.

     Специфической формой кредитного обслуживания внешнеэкономических  связей являются операции по лизингу, факторингу, форфетированию.

     1.1.1.Кредитование  внешней торговли

     Одним из видов краткосрочного кредитования является кредитование внешней торговли.

     Кредитование  экспорта проводится в двух формах:

     1. Фирменного кредита — покупательских авансов, выдаваемых импортерами той или иной страны иностранным производителям или экспортерам. Так, американские и английские машиностроительные фирмы нередко получают авансы от иностранных заказчиков в размере 1/3 стоимости заказа. Значение покупательских авансов заключается в том, что, во-первых, они служат формой обеспечения обязательств иностранных заказчиков, а, во-вторых, представляют собой увеличение капитала экспортера.

     2. Банковского кредита в виде:

• Кредитования под товары в стране-экспортере (этот кредит дает экспортерам возможность продолжать операции по заготовке и накоплению товаров, предназначенных на экспорт, не дожидаясь реализации ранее заготовленных товаров);
• Предоставления ссуд под товары, находящиеся в пути (под обеспечение транспортных документов — коносамент, железнодорожная накладная и др.);
• Выдачи кредита под товары или товарные документы в стране-импортере;
• Ссуд, не обеспеченных товарами, которые получают крупные фирмы-экспортеры от банков, имеющих с ними длительные деловые связи или участвующих в их капитале.

     Кредитование  импорта также имеет формы  фирменного и банковского кредита.

     Фирменные кредиты подразделяются на два вида.

• Кредит по открытому счету (предоставляется на основе соглашения, по которому экспортер записывает на счет импортера в качестве его долга стоимость проданных и отгруженных товаров, а импортер обязуется погасить кредит в установленный срок). Этот вид кредита применяется при регулярных поставках товаров с периодическим погашением задолженности (в середине или конце месяца). В данном случае банки выполняют функцию чисто технических посредников в расчетах торговых контрагентов.
• Вексельный кредит, при котором экспортер после отгрузки товара выставляет тратту (переводный вексель) на импортера. Последний, получив товарные документы, акцептует тратту, т.е. берет на себя обязательство оплатить вексель в указанный срок. Во многих  странах часто применяется финансирование фирменных кредитов с помощью аккредитивной формы расчетов. В этом случае банки импортера и экспортера заключают соглашение, на основании которого открывают аккредитив экспортеру против предоставленных им документов об отгрузке товаров.

     Для уменьшения риска от возможной неплатежеспособности иностранных покупателей создана  система страхования кредитов по внешней торговле, представленная в  формах:

• частного страхования, при котором специальные страховые компании принимают на себя риск по экспортным кредитам и в случае неплатежеспособности иностранных импортеров оплачиваются их долговые обязательства отечественным экспортерам;

• государственных гарантий, когда риск берет на себя государство.

     Банковские  кредиты по импорту подразделяются на следующие виды:

     1. Акцептный кредит — кредит, выдаваемый  в форме акцепта или согласия  банка-импортера на оплату тратты  экспортера. При этом перед наступлением  срока платежа импортер вносит  в банк сумму долга, а банк  в срок погашает его обязательство  перед экспортером. 

     Акцептные кредиты предоставляются крупными банками как своим, так и иностранным  экспортерам. Например, до Первой мировой  войны, когда мировым финансовым центром был Лондон, крупнейшие лондонские банки обслуживали внешнюю торговлю не только Англии, но и других стран. После Второй мировой войны большие  масштабы приобрели акцептные операции американских банков.

     2. Акцептно-рамбурсный кредит —  акцепт векселя банком при  условии получения гарантии со  стороны иностранного банка, обслуживающего  импортера. В таком случае импортер  до истечения срока тратты  должен внести средства в свой  банк, который переводит (рамбурсирует) их иностранному банку, акцептовавшему тратту, после чего последний оплачивает ее экспортеру в установленный срок.

     1.1.2 Международный факторинг

     Специфическая разновидность краткосрочного кредитования экспорта и посреднической коммерческой деятельности — факторинг. Факторинговые  услуги обычно предоставляются коммерческими  банками или специализированными  компаниями поставщикам экспортной продукции, которые рассчитываются с покупателями по открытому счету. Факторинг включает в себя взыскание (инкассирование) дебиторской задолженности  клиентов предоставление ему краткосрочного кредита, а также освобождение его  от кредитных рисков по экспортным операциям. Факторинговая компания обычно покупает требования экспортера к иностранным покупателям со сроком платежа от 30 до 120 дней. Около 80% стоимости отфактурованных поставок оплачивается немедленно, а оставшаяся сумма выплачивается в установленный  срок независимо от поступления экспортной выручки. Наряду с расчетно-кредитным  обслуживанием, факторинговая компания предоставляет клиентам и услуги — бухгалтерские, юридические, консультационные и т.д. Стоимость факторингового обслуживания зависит от вида услуг, финансового положения клиента, качества долговых требований, объема операций и т.п. Обычно клиент уплачивает комиссию в размере 0,5—3% от суммы  оборота, а также проценты по полученным кредитам. Несмотря на высокую стоимость, факторинг имеет определенные преимущества для клиентуры — ускорение  оборота капитала, устранение риска  неплатежа со стороны покупателей, улучшение структуры баланса, снижение издержек обращения и др.