Кредитные операции коммерческих банков: структура и оценка эффективности

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Бузулукский гуманитарно-технологический институт (филиал)

федерального  государственного бюджетного образовательного учреждения

высшего профессионального образования

«Оренбургский государственный университет»

Факультет экономики и права

 

Кафедра финансов и кредита

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

по дисциплине «Финансы, денежное обращение, кредит»

 

Кредитные операции коммерческих банков: структура  и оценка эффективности.

 

 

БГТИ (филиал) ОГУ 080107.65.5011.12 00

Руководитель работы

________________Соколова Т.А.

«____»________________2011 г.

Исполнитель студент гр. 233

__________________Кнейб В.И.

«____»_________________2011г.

 

 

 

 

 

 

Бузулук 2011

 

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Бузулукский гуманитарно-технологический институт (филиал)

федерального  государственного бюджетного образовательного учреждения

высшего профессионального образования 

«Оренбургский государственный университет»

Факультет экономики и права

 

Кафедра финансов и кредита

 

Задание на курсовую работу

 

Кредитные операции коммерческих банков: структура и  оценка эффективности.

 

 

Исходные данные к работе: Бюджетный кодекс Российской Федерации, Законодательные акты Российской Федерации, учебные пособия под редакцией Романовского М.В., Вышегородцева М.М., периодические издания: журналы «Финансы», «Бюджет», «Финансы и кредит», «Экономист», «Банковское дело».

 

Перечень подлежащих разработке в работе вопросов: Рассмотреть деятельность коммерческих банков, как составное звено банковской системы, определение сущности и характеристика видов кредитных операций, оценка эффективности различных методов управления кредитными операциями, проведение анализа управления кредитными операциями.

 

 

Перечень графического материала: таблицы и рисунки характеризующие виды операций коммерческих банков и пофакторный анализ процентных доходов.

 

Дата выдачи задания «____»______________ 20__ г.

Руководитель  работы ______________ Соколова Т.А.

Исполнитель студент гр.233 __________ Кнейб В.И.

Срок защиты работы: «____»_______________ 20__ г.

 

Аннотация

 

Курсовая  работа содержит 52 страницы, 23 источника, 2 приложения.

В данной работе изложены основные положения  коммерческих банков России, структура их организации и функционирования в экономике. Показана необходимость управления кредитными операциями, и проведен анализ их эффективности на примере конкретного банка .

Все это позволяет  раскрыть содержание темы курсовой работы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Содержание

 

 

Введение…………………………………………………………………………….5

1 Коммерческие банки - составное звено банковской системы…………………6

1.1 Организационная структура коммерческих банков ………………………....9

1.2 Сущность, функции и роль коммерческих  банков …………………………..10

1.3 Виды операций коммерческих  банков…………………………………….…13

2 Управление кредитными операциями………………………………………….18

2.1 Необходимость управления кредитными операциями …………………….18

2.2 Формы и методы управления кредитными операциями коммерческих банков……………………………………………………………………………...19

2.3 Управление кредитными рисками……………………………………........... 25

3 . Анализ эффективности управления кредитными операциями коммерческого банка (на примере АБ Капитал)…………………………………………………...32

3.1 Эффективность управления кредитными операциями………………………32

Заключение…………………………………………………………………………37

Список использованных источников……………………………………………..38

Приложение. А – Виды операций коммерческих банков………………………..40

Приложение. В – Пофакторный анализ процентных доходов…………………..41

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

На основании проведенного в  работе исследования можно сделать  следующие выводы. Кредитные операции являются одним из самых важных и  значимых направлений в банковской деятельности. Но вместе с тем кредитование является довольно сложным процессом, и поэтому четкая организация  управления кредитными операциями позволит банку оперативно реагировать на изменения показателей ссудного рынка. Это даст руководству банка  найти наиболее приемлемое соотношение  «доходность – риск». Поэтому  важным моментом в управлении кредитной  деятельности является и изучение кредитных  рисков. Для этого необходимо определить все виды рисков, которым подвержен  портфель ссуд банка и проводить  мониторинг и планирование кредитов, чтобы вовремя определить повышение  риска и воспользоваться различными методами для его снижения.

Кредитование производства и товарооборота является наиболее важной и отличительной чертой деятельности банков по сравнению с другими  финансовыми и нефинансовыми  организациями. Но в то же время в  России долгое время подход к кредитованию предпринимательской деятельности являлся чисто формальным. Это  проявлялось и в том, что и  средства банков и средства предприятий  являлись собственностью государства  и поэтому банк (в то время Госбанк  СССР) не мог проводить полноценную  кредитную политику. Поэтому в  настоящее время перед российскими  коммерческими банками при увеличении конкурентной борьбы за потенциальных  заемщиков возникла необходимость  планирования своей кредитной деятельности. Они должны управлять кредитными операциями таким образом, чтобы  они приносили максимально возможную  доходность, но в то же время банки  должны стремиться снизить кредитные  риски, которые непосредственно  связаны с проведением кредитных  операций.

Объектом исследования данной курсовой работы является кредитные  организации.

Предметом курсовой работы является кредитные операции и эффективность  их управления.

Поэтому целью данной работы являлись исследование форм и методов управления кредитными операциями и анализ эффективности кредитных операций коммерческого банка.

Для достижения этой цели в  работе решались следующие задачи:

• определение сущности и характеристика видов кредитных операций;
• рассмотрение целесообразности управления кредитными операциями;
• оценка эффективности различных методов управления кредитными операциями;
• проведение анализа управления кредитными операциями

     

     

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Коммерческие банки - составное звено банковской системы

 

           Коммерческие банки — составное звено банковской системы. Они осуществляют активные и пассивные операции и оказывают комплекс услуг клиентам - юридическим и физическим лицам. Функционирование банка как субъекта экономической деятельности определяется совокупностью внутренних и внешних макро - и микроэкономических факторов. Работая на рынке денег, кредита, ценных бумаг, банки действуют сообразно законам спроса и предложения. В то же время значительное воздействие на поведение банков оказывает денежно-кредитная политика через систему государственного регулирования и контроля, как со стороны ЦБ, так и со стороны правительства.

Глобализация  рынков капитала и интеграция мировой  экономики приводит к необходимости  взаимодействия, между банками различных стран устанавливая между  ними  корреспондентских  отношений  для  обслуживания  мировых финансовых потоков. В связи с этим наблюдается тенденция концентрации банковского капитала, унификации банковского законодательства и требований банковского надзора. Все это приводит к усилению зависимости национальных банковских систем от глобальных финансовых процессов.

Банки предлагают клиентам определенный банковский продукт. Он включает конкретный набор банковских услуг по рассчетно-кассовому и  иным видам обслуживания клиентов, видам кредитов, видам депозитов, купле-продаже иностранной валюты и драгоценных металлов и т.п. Чем больше банковских продуктов  используется на рынке, тем выше уровень  развития денежно-кредитной системы  государства, тем выше доверие субъектов  рынка к банкам. Изучение спроса и предложения тех или иных банковских продуктов — важнейшая  задача банковского маркетинга и  менеджмента.

Для реализации своих функций банки выполняют  следующие операции:

         1 привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;

         2 размещение привлеченных от юридических и физических лиц средств от своего имени и за свой счет; 
         3 открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

         4 осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам;  
          5 инкассация  денежных средств,  векселей,  платежных и расчетных 
документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6 купля-продажа наличной и безналичной иностранной валюты;

7 привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

          8 выдача банковских гарантий;

9 осуществление переводов денежных средств по поручению физических 
лиц без открытия банковских счетов.

В качестве дополнительных услуг банки могут  предоставлять следующие

услуги:

• выдавать поручительства за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
• приобретать права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
• осуществлять доверительное управление (трастовые операции) денежными средствами и иным имуществом;

- производить операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями;

- предоставлять в аренду специальные помещения, сейфы для хранения документов и ценностей;

- осуществлять лизинговые, факторинговые и форфейтинговые операции;

- оказывать консультационные, информационные, маркетинговые и другие услуги.

Банки, кроме  того, осуществляют выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и другие операции с  ценными бумагами. При этом ценные бумаги могут использоваться в качестве платежного документа, документа, подтверждающего привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, документа, подтверждающего   долевое   участие   или   долговое   обязательство.   Банки осуществляют профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг при наличии соответствующей лицензии.

           Банки выполняют отдельные поручения органов исполнительной власти, осуществляют операции со средствами бюджетов, обеспечивают целевое использование бюджетных средств, выделяемых для осуществления целевых федеральных и региональных программ. Такие банки получают статус уполномоченных.

           Банковская деятельность подлежит обязательному лицензированию. Лицензия на проведение банковских операций выдается после государственной регистрации кредитной организации. В лицензии на проведение банковских операций указываются банковские операции, на проведение которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.

После принятия решения о государственной  регистрации кредитной организации  и выдаче лицензии на осуществление  банковских операций ЦБ в трехдневный  срок уведомляет об этом учредителей  кредитной организации, которые  обязаны в месячный срок оплатить всю сумму объявленного уставного  капитала, и выдает учредителям свидетельство  о государственной регистрации  кредитной организации. Неоплата или  неполная оплата уставного капитала в установленный срок является основанием для аннулирования решения о  государственной регистрации кредитной  организации. При предъявлении документов, подтверждающих полную оплату объявленного уставного капитала, Центральный  банк в трехдневный срок выдает кредитной  организации лицензию на осуществление  банковских операций.

Банки могут  открывать филиалы и представительства. Филиалом является обособленное подразделение  кредитной организации, расположенное  вне места ее нахождения и осуществляющее от ее имени все или часть банковских операций. Представительство - это обособленное подразделение кредитной организации, расположенное вне места ее нахождения, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту. Представительство не имеет  права осуществлять банковские операции. Филиалы и представительства  не являются юридическими лицами и  осуществляют свою деятельность на основании  положений, утверждаемых создавшей  их кредитной организацией.

Для обеспечения  финансовой устойчивости и доверия  к банкам создаются резервы и  фонды. Это резервы по обесценение  вложений в ценные бумаги, резервы  на возможные потери по ссудам, резервы  для покрытия валютных, процентных и других финансовых рисков и другие резервы. Для формирования резервов банки осуществляют классификацию  активов по степени риска.

Банки обязаны  также соблюдать обязательные нормативы, устанавливаемые ЦБ, производить  отчисления в фонд обязательных резервов, создаваемый ЦБ. Этот фонд образуется путем депонирования в ЦБ части  кредитных ресурсов, привлекаемых банком, в соответствии с установленным нормативом. Формирование обязательных резервов - важный инструмент, реализации денежно-кредитной политики государства.