Кредитная система РФ: проблемы и пути их решения

На втором этапе был установлен новый порядок  межхозяйственных расчетов, в соответствии с которым счета поставщиков  стали оплачиваться лишь при наличии  согласия покупателя (акцепт) или его  аккредитива.

На третьем  этапе в систему кредитования были внесены существенные изменения. Кредит Госбанка становится целевым, срочным, возвратным и обеспеченным товарно-материальными  ценностями. Кредитование предприятий  осуществляется в соответствии с  выполнением ими планов. Госбанк  мог ограничивать или полностью  прекращать выдачу ссуд предприятиям, нарушающим свои обязательства, а также  производить в принудительно  порядке продажу их товарно-материальных ценностей для погашения полученных ссуд. Кроме того, Госбанк должен был обеспечивать контроль за ходом  выполнения производственных, финансовых планов и планов накоплений.

На четвертом  этапе усилилась роль Госбанка как  единого банка краткосрочного кредитования процессов производства, распределения  и обращения. Была сформирована сеть специализированных банков долгосрочного  кредитования и финансирования капитальных  вложений - Промбанка, Сельхозбанка, Цекобанка  и Торгбанка.

К 1925 г. была восстановлена кредитная система, структура которой выглядела  следующим образом Общая теория денег и кредита. Под ред. Жукова Е.Ф. - М.: Банки и биржа, 1995:

– государственный  банк;

– банковский сектор (акционерные, кооперативные, коммунальные банки);

– специализированные кредитно-финансовые учреждения (кредитная  кооперация, общества сельскохозяйственного  кредита, сберегательные кассы, общества взаимного кредита).

Структура кредитной системы была представлена тремя ярусами и выражала новые  социально-экономические отношения, сложившиеся в стране к началу 30-х годов. Особенность новой кредитной  системы заключалась в том, что  большая часть ее звеньев являлась государственной собственностью, затем  шли кооперативная и самая  незначительная - капиталистическая (в  основном с обществами взаимного  кредита). При этом кредитная система  была представлена главным образом  отраслевыми и специализированными  банками и обществами по кредитованию. В новой структуре кредитной  системы отсутствовали страховые  компании и учреждения, занимавшиеся операциями с ценными бумагами. Это  объяснялось созданием государственной  страховой компании и ее выведением из кредитной системы, а также  очень ограниченным рынком ценных бумаг  в виде оборота акций между  различными государственными организациями-акционерами.

Таким образом, аккумуляция и мобилизация денежных ресурсов практически осуществлялась банками в рамках государственной  собственности.

В последующие  годы кредитная система претерпела дальнейшие изменения под влиянием кредитной реформы 30-х годов, когда  были ликвидированы все виды собственности, кроме государственной. Кредитная  система была превращена в одноярусную, или однозвенную систему, выражая  социально-экономические потребности  того времени, связанные с осуществлением планов индустриализации и коллективизации. Кредитная система начала функционировать  в рамках командно-административной системы управления экономикой и  была представлена всего лишь тремя  банками, сберегательными кассами  и двумя страховыми организациями.

Структура кредитной системы СССР:

– Государственный  банк;

– Стройбанк (Всесоюзный банк финансирования капитальных  вложений);

– Внешторгбанк (Банк для внешней торговли);

– Государственные  трудовые сберегательные кассы.

В результате такой реорганизации Государственный  банк, помимо эмиссионной и расчетно-кассовой деятельности, взял на себя предоставление краткосрочных кредитов промышленности, транспорту, связи и другим отраслям хозяйства, а также долгосрочных кредитов сельскому хозяйству.

Второй банк страны - Стройбанк сосредоточил свою деятельность на предоставлении долгосрочных кредитов и финансировании капиталовложений в различных отраслях хозяйства, кроме сельского хозяйства.

Банк для  внешней торговли занимался кредитованием  внешней торговли, международными расчетами, а также операциями с иностранной  валютой, золотом и драгоценными металлами.

Система сберегательных касс обслуживала широкие слои населения  путем привлечения денежных сбережений, оплаты услуг и реализации выигрышных государственных займов.

Госстрах  монополизировал страховые операции юридических и физических лиц  внутри страны. Ингосстрах осуществлял  операции по иностранному страхованию (страхование имущества иностранцев, советского имущества за рубежом, экспортно-импортные  грузы, транспортные средства).

Все аккумулированные денежные средства указанных организаций  создавали так называемый ссудный  фонд страны, который в последующем  распределялся и перераспределялся  в виде кредитов в различные сферы  хозяйства.

Длительное  командно-административное функционирование кредитной системы показало ее слабую эффективность, особенно в условиях обострения финансово-экономических  проблем в стране к началу 80-х  годов. Кредит по существу перестал играть роль активного инструмента воздействия  на научно-техническое обновление экономики. Большая часть кредитов выполняла  роль второго бюджета, так как  кредиты не возвращались предприятиями. В результате многие кредиты списывались  или шел процесс перекридитования предприятий. В особенности это  относилось к большому количеству планово-убыточных  предприятий и сельскому хозяйству. Процент за кредит оставался на довольно низком уровне, что не стимулировало  к взаимной эффективности ни банки, ни предприятия. Все это нарушало главную сущность кредита - плату  за кредит и его возвратность.

Поэтому в  середине 80-х годов в связи  с реорганизацией управления экономикой была проведена банковская реформа, которая выразилась в создании крупных  отраслевых специализированных банков.

Структура кредитной системы СССР в середине 80-х годов:

– Государственный  банк (Госбанк СССР);

– Промышленно-строительный банк (Промстройбанк);

– Агропромышленный банк (Агропромбанк СССР);

– Банк жилищно-коммунального  хозяйства и социального развития (Жилсоцбанк СССР);

– Банк трудовых сбережений и кредитования населения (Сберегательный банк СССР);

– Банк внешнеэкономической  деятельности СССР (Внешторгбанк).

Особенность этой реорганизации заключалась  в том, что отраслевым специализированным банкам предоставлялось право как  краткосрочного, так и долгосрочного  кредитования. Значительные кредитные  ресурсы из Госбанка были преданы  специализированным банкам. Государственный  банк сохранил за собой эмиссионную, расчетную, контролирующую, функции, а  также кредитование непроизводственной сферы. Система сберегательных касс была преобразована в единый Сберегательный банк с многочисленными филиалами  и отделениями.

Основная  задача реорганизации банковской системы  сводилась к проведению прогрессивной  кредитной политики, повышению эффективности  всей кредитной системы. Однако, как показала дальнейшая практика, такая реорганизация носила больше негативный, нежели позитивный характер, поскольку монополия трех банков (Госбанка, Стройбанка, Внешэкономбанка) по существу была заменена монополией вновь созданных, реорганизованных, специализированных банков.

Центральная, одноярусная структура банковской системы закрепляла сферу влияния  банков по ведомственному принципу. Предприятия, как прежде, закреплялись за банками  и не имели права выбора в получении  кредитных ресурсов. Резко возросли издержки обращения банков в связи  с увеличением банковского аппарата, ростом его заработной платы и  организованных расходов.

Госбанк занимался  только распределением ресурсов на верхнем  уровне, не имея возможности воздействовать на выполнение кредитных планов. Каждый банк реализовал самостоятельные кредитные  планы, используя административные методы управления. Так, распределяли свои ресурсы на вертикали между  своими учреждениями, не обращая внимания на выгодность помещения средств, и  осуществляли простое финансовое обслуживание и субсидирование предприятий.

Монопольное положение спецбанков и централизованное закрепление ресурсов не позволяло  вести торговлю деньгами или создавать  денежные рынки. Кроме того, банки  стали вводить искусственные  поборы с предприятий и населения  за обычные банковские услуги. В  результате этого кредитные и  денежные ресурсы продолжали выполнять  пассивную роль и не могли рационально  воздействовать на ход экономического развития.

В качестве позитивных мер банковской реорганизации 1987 г. можно назвать упорядочение безналичных расчетов, прекращение  кредитования убытков, сверхплановых  запасов товарно-материальных ценностей, а также выдачи кредитов на восполнение  утраченных собственных оборотных  средств, приостановление изъятия  излишних кредитных средств из хозяйственного оборота и замену их собственными ресурсами предприятий. В результате этих мероприятий были высвобождены кредитные ресурсы на сумму свыше 75 млрд. руб. Однако такие позитивные меры существенно нивелировались отрицательными последствиями банковской реформы.

Как ответ  на негативные последствия банковской реформы в 1988-1989 гг. стали создаваться  коммерческие и кооперативные банки  в основном на базе денежных накоплений различных отраслей промышленности. В течение первого периода 1988-1989 гг. было создано около 150 коммерческих и кооперативных банков. Начала вырисовываться новая двухъярусная структура банковской системы: Госбанк и специализированные банки - первый ярус, коммерческие и  кооперативные банки - второй ярус.

В середине 1990 г. в связи с объявлением  правительством программы перехода к рынку стало очевидным, что  банковская система нуждается в  дальнейшей реорганизации. В частности, в правительственной программе  отмечалась необходимость создания эффективной двухъярусной банковской системы, состоящей из Государственного банка и коммерческих банков, в  которые должны быть преобразованы  также созданные 1987 г. специализированные банки.

Наряду с  этой программой исполнительные и законодательные  органы страны рассматривали альтернативную программу перехода к рынку - "500 дней", предлагавшую создать трехъярусную банковскую систему, которая помимо Госбанка и коммерческих банков дополнялась  сетью специализированных кредитно-финансовых учреждений в лице страховых компаний, земельных банков, инвестиционных фондов, кредитных товариществ, пенсионных фондов, брокерских и лизинговых компаний. Программа "500 дней" расширяла  количество будущих субъектов рынка  капитала за счет перспективного создания специализированных кредитных учреждений, однако по существу неправильно подменяла  понятие "кредитная система" понятием "банковская система". Первое понятие  шире, чем второе, которое ограничивается только банками. Кроме того, в программе  оставалось понятие "ссудного фонда", тогда как в условиях рынка  необходима его замена на "рынок  капитала".

Концепция структуры новой кредитной системы  практически полностью перешла  в программу союзного правительства "Основные направления развития народного хозяйства и перехода к рынку", принятую осенью 1990г. Верховным  Советом СССР. Однако и здесь была допущена профессиональная ошибка, так  как под банковской системой по сути подразумевалось создание новой  кредитной системы.

В конце 1990 г. Верховным Советом СССР был  принят "Закон о Госбанке и  банковской деятельности", который  окончательно устанавливал двухъярусную банковскую систему в виде Центрального банка (Госбанка), Сберегательного банка  и коммерческих банков. Согласно этому  закону коммерческие банки получили самостоятельный статус в области  привлечения вкладов и кредитной  политики, а также при определении  процентных ставок. Кроме того, им были даны права осуществлять валютные операции на основе лицензий, выданных Центральным  банком.

Закон 1990 г. изменил функциональную деятельность Госбанка: кроме эмиссионной, расчетной  функции, он стал контролировать деятельность коммерческих банков путем установления для них обязательных норм резервов и хранения их на счетах Центрального банка. Принятие закона 1990 г. способствовало созданию широкой сети коммерческих банков во всех регионах страны.

Специализированные  банки были превращены в коммерческие банки. Уже в 1988-1989 гг. начали возникать  отдельные специализированные кредитно-финансовые институты. В качестве альтернативы двум государственным страховым  учреждениям - Госстраху и Ингосстраху  были образованы на коммерческой основе страховые компании "Центрорезерв", "Дальросс", "Аско" и др.