Электронные деньги как форма кредитных денег

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Торгово-экономический  институт»

Кафедра финансов, денежного обращения и  кредита 
 

   

КУРСОВАЯ  РАБОТА

по дисциплине “Финансы и кредит” на тему

«Электронные  деньги как форма кредитных денег» 

                                                                      

                                                                                     Дневная форма обучения

                                                 Торгово-экономический факультет

                                                  курс III

                                                 Группа 1311

                                                 Зачетная книжка № 27086-эд

                                                Выполнила Пушкина Ирина Сергеевна

                                                    Руководитель: Пирогова Оксана Евгеньевна 
 

Санкт- Петербург

-2010-

Содержание

Введение

1.   Глава 1. Теоретические основы функционирования кредитных денег

1.1 Понятие  кредитных денег………………………………………………………………………5

1.2 Основные  виды кредитных денег и их  особенности…………………………………………7

2.  Глава  2.  Электронные деньги

2.1 «Электронные  деньги»-основные понятия и терминология…………………………………12

2.2 Пластиковые карточки………………………………………………………………………….15

2.3 Электронные кошельки………………………………………………………………………..23

2.4 Электронная коммерция и электронные деньги в Internet…………………………………..25

2.5 Аспекты, связанные с использованием электронных денег…………………………………28

3. Глава 3.  Особенности функционирования электронных денег в современной России.

3.1 Прогнозы  развития электронных денег……………………………………………………...30

3. Особенности развития в России…………………………………………………………….…32

Заключение

Литература 
 
 
 
 
 
 
 

Введение 

     Средство  платежа - наиболее развитая функция  денег. Она развивалась на базе усложнения хозяйственных связей, оказывая влияние  на развитие и состояние банковских и финансовых систем, находясь в  тесной взаимосвязи. Именно эта функция  денег формирует основу для появления  кредитных денег.

     С развитием товарного производства, когда деньги начинают выполнять  функцию средств платежа и  обмен Товар - Деньги - Товар принимает  форму Товар - Обязательство - Деньги, т.е. с временным разрывом между  продажей товара и получением за него оплаты, появляются кредитные деньги. Они выступают обязательством, которое  должно быть погашено через заранее  установленный срок. В связи с  этим появляются финансово-кредитные  отношения, которые регулируют правовую сторону такой формы оплаты.

     После возникновения кредитных денег, появляются две системы денежного  обращения:

1) системы  обращения металлических денег,  когда в обращении находятся  полноценные золотые и (или)  серебреные монеты, которые выполняют  все функции денег, а кредитные  деньги могут свободно обмениваться  на денежный металл (в монетах  или слитках);

2) системы  обращения кредитных или бумажных  денег, которые не могут быть  обменяны на золото, а само  золото вытеснено из обращения.

     Еще один фактор возникновения кредитных  денег, это то, что золотым деньгам  присущи немалые недостатки: дороговизна, невозможность обеспечить потребность  оборота золотыми деньгами, поскольку  потребности в деньгах опережают  добычу золота.

     Так же природа возникновения кредитных  денег заключается в том, что  они появляются в обороте на основе кредитной сделки. Выпуск в обращение  производят обычно банки при выполнении кредитной операции, осуществляемой в связи с различными хозяйственными процессами.

     Преобладание  кредитных сделок и превращение  денег в товар также предъявляют  к деньгам определенные требования. Они представляют собой символические  деньги, не имеющие собственной ценности, что становится возможным благодаря  прочности общественных экономических  связей. Большинство форм кредитных  денег заключают в себе процент, и поэтому их ценность обладает способностью расти во времени. И наконец, кредитные деньги осуществляют свое движение в экономике как товар: свойственная им покупательная способность или встроенный в них доход в виде процента продаются и покупаются на кредитном рынке. В форме кредитных денег деньги превращаются в денежный капитал, который становится составным элементом кругооборота капитала и постоянно находится в движении.

     Поскольку кредитные деньги имеют символическую  форму, для их нормального функционирования требуется общественная гарантия. Натуральные  деньги в такой гарантии не нуждались - они обладали собственной ценностью  в качестве продукта. Для нормального  функционирования кредитных денег  необходимо правовое закрепление правил их существования и операций с  ними. Помимо правового обеспечения  для устойчивости кредитных денег  большое значение имело действие в течение длительного времени  принципа разменности кредитных  денег в форме банкнот и  вкладов на золото.

     Кредитные деньги - это новый класс денег, адекватно отражающих ценность капитала, причем не только в каждый данный момент, а в ее движении, в процессе возрастания  этой ценность.

     Основной  целью данной работы является определение  сущности кредитных денег и их роли в современной экономике и рассмотрение такой формы кредитных денег как электронные деньги. 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 1. Теоретические основы функционирования кредитных денег.

1.1 Понятие  кредитных денег.

     Кредитные деньги (англ. credit money) - форма денег, возникающая в условиях развития товарного производства, когда купля  и продажа осуществляется с рассрочкой платежа (в кредит). Появление кредитных  денег связано с функцией денег  как средства платежа, они замещают золото и бумажные деньги и являются основой современного платежно-расчетного механизма. На кредитных деньгах  базируются внутреннее денежное обращение  и международное денежный оборот.

     Кредитные деньги - это знаки стоимости, которые  возникают и функционируют в  обращении на основе кредита. Они, как  и полноценные деньги, возникли в  процессе стихийного развития рыночных отношений, когда взаимное доверие  субъектов рынка достигло такого уровня, который один из субъектов  отважился передать второму товар  или другую стоимость под обязательство  заплатить в будущем. Само торговое обращение породило торговые деньги в форме долговой расписки, которые  стали оборачиваться как средство обращения. Их появление так же связано  с функцией денег как средства платежа, где деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено через  заранее установленный срок действительными  деньгами.

     Изначально  экономическое значение кредитных  денег выражалось:

• в создании эластичности денежного оборота, способности при необходимости расширяться и сужаться;
• в экономии наличных (золотых) денег;
• в развитии безналичных расчетов.

     Кредитные деньги также изготавливаются из бумаги, но их выпуск в обращение  производят обычно банки при выполнение кредитных операций, осуществляемых в связи с различными хозяйственными процессами (образование запасов  товарно-материальных ценностей на срок их использования и др.).

     Одной из важнейших особенностью кредитных  денег является то, что их выпуск в обращение увязывается с  действительными потребностями  оборота. Это предполагает осуществление  кредитной операции с реальными  процессами производства и реализации продукции. Ссуда выдается, как правило, под обеспечение, которым служат определенные виды запасов, а погашение ссуд происходит при снижении остатков ценностей. Таким образом, достигается увязка объема платежных средств, предоставляемых заемщикам с действительной потребностью оборота в деньгах. Данная особенность представляет собой наиболее важное преимущество кредитных денег.

     При нарушении связи с потребностями  оборота кредитные деньги утрачивают свои преимущества и превращаются в  бумажные денежные знаки, то есть они  поступают в оборот без необходимой  увязки с потребностями в денежных знаках. Увязка оборота кредитных  денег (их выпуск в обращение и  изъятие из оборота) происходит не при  осуществление каждой кредитной  операции, а по их совокупности, в  целом по народному хозяйству. Так  можно определить, что наиболее существенным отличием между бумажными и кредитными деньгами является особенность их выпуска  в оборот.

     В современных условиях большая часть  кредитных денег представляет собой  средства на различных счетах. Центральные  банки дают достаточную гарантию кредитным деньгам, чего не могут  обеспечить в современных масштабах  денежного оборота коммерческие и частные банки. Поэтому в  настоящее время обращение денег  осуществляется в основном в виде безналичных расчетов. При этом кредитные  деньги лишены собственной стоимости. Однако в отличие от бумажных денег (казначейских билетов) они уже с  момента своего возникновения (в  классическом понимании) выступают  как знак не только золота, но и кредита. Поэтому они отражают также движение ссудного капитала между кредиторами  и заемщиками.

     Основным  эмитентом кредитных денег является банковская система, которая формирует  денежную массу не только путем выпуска  различных долговых обязательств, но и посредством создания мнимых вкладов (выдавая ссуду, банк записывает долг клиента на его ссудном счете  себе в актив, и одновременно сумма  выданной ссуды перечисляется банком на расчетный счет клиента и становится его вкладом, хотя реально вклада не было). Несмотря на мнимый характер вклада, он может принять форму (принимает  ее) реальных денег. В данном случае увеличивается не только ресурсная  база банка, не имеющая под собой  обеспечения, но и увеличивается  объем денежной 
 
 

1.2 Основные  виды кредитных денег и их особенности.

     Как уже было сказано, с развитием  кредитных отношений появляются кредитные деньги - бумажные знаки  стоимости, возникшие на основе кредита. Различат три основных вида кредитных  денег: вексель, банкнота и чек, которые  в обращении выступают обязательствами, например, центрального банка. Эти обязательства, обладая силой законного платёжного средства, эмитируются в двух формах - наличных денег и денег на счетах коммерческих банков и других учреждений в центральном банке. Рассмотрим подробнее каждый из этих видов кредитных  денег.

     Исторически первым видом кредитных денег  был вексель как первое долговое обязательство, дающее право владельцу  право по истечении срока требовать  от должника уплаты указанной денежной суммы. Вексель также мог передаваться другому лицу, таким образом, он принял некоторые черты денег, не выполняя роль всеобщего эквивалента.

     Вексель - письменное безусловное обязательство  должника уплатить определенную сумму  в заранее оговоренный срок в  установленном месте (простой, переводной, казначейский, банковский). Вексель  обслуживает только оптовую торговлю, сальдо взаимных требований погашается наличными деньгами, в вексельное обращение вовлечен ограниченный круг лиц; он ограничен размерами резервного фонда предприятия-кредитора, будучи представлен в товарной форме, он не может, например, использоваться для  выплаты зарплаты, и не может быть представлен лишь предприятиями, производящими  средства производства, тем предприятиям, которые их потребляют и наоборот. Это ограничение преодолевается путем развития банковского кредита.

     По  сравнению с другими долговыми  обязательствами вексель имеет  следующие особенности: