Финансовые услуги, предоставляемые коммерческим банком своим клиентам: общая характеристика

     1.3. Трастовые услуги банков и их виды. 

     Усиливающаяся конкуренция между коммерческими  банками и другими кредитно-финансовыми  институтами за привлечение клиентов привела к развитию трастовых, или доверительных операций.

     Под трастом в практике банка понимаются доверительные отношения между  сторонами, одна из которых принимает  на себя ответственность за распоряжение собственностью (имуществом, деньгами, имущественными или иными правами) другой стороны в пользу клиента. Трастовые операции осуществляются банком по поручению и в интересах клиента на правах его доверенного лица. Согласно заключенному договору доверенное лицо приобретает соответствующие права и выступает распорядителем имущества (сюда включаются остатки средств на банковских счетах).

     Услуги  доверительного характера могут  выполняться банком в пользу и  физических, и юридических лиц. Доверительные  операции в пользу физических лиц  обычно включают следующие услуги:

     ♦    распоряжение наследством;

     ♦    передача доверителю имущества и управление имуществом;

     ♦ управление имуществом по доверенности в порядке осуществления опекунских функций над несовершеннолетними, недееспособными лицами;

     ♦    выполнение функций депозитария  и консультации  по

     вопросам  оценки, покупки или продажи ценных бумаг, недвижимости и т.п.

     Доверительные операции для юридических лиц  включают:

     ♦   выполнение функций агента для акционерных компаний по передаче права собственности на акции и именные облигации, регистрации акций, выпускаемых на бирже;

     ♦    осуществление платежных функций по погашению облигаций, по которым наступил срок по выплате дивидендов;

     ♦     выполнение роли депозитария;

     ♦    временное управление делами компании в случае ее реорганизации или банкротства.

     По  характеру распоряжения доверяемой собственностью трасты делятся на активные и пассивные. Собственность, находящаяся  в активном трасте, может продаваться, отдаваться в долг, закладываться, т.е. видоизменяться без дополнительного согласия доверителя. Подобные активные операции характерны обычно для банка, специализирующегося на трастовых операциях.

     Пассивные трасты представляют собой услуги по управлению имуществом, которое не может быть продано или заложено доверенным лицом (например, предприятия, земля, недвижимость). Подобные операции совершаются в основном банками, специализирующимися на управлении каким-либо видом собственности (например, недвижимостью или землей), консультационных и юридических услугах.

     Банки получают комиссионное вознаграждение за оказываемые трастовые услуги, размер которого устанавливается по-разному, в зависимости от вида операций. Так, за представительские и агентские операции оно взимается на договорных началах, а за некоторые виды услуг — в соответствии с законодательством или решением судов.

     Комиссионное  вознаграждение может выплачиваться  в виде:

     ♦ ежегодного взноса  с   основной   суммы   переданного   в управление имущества;

     ♦ единичного взноса по окончании срока договора;

     ♦ ежегодных отчислений части доходов от переданного в управление имущества.

     Российские  коммерческие банки начали предоставлять  такие трастовые услуги, как управление ценными бумагами и первичное  их размещение.

     Одним из перспективных направлений развития трастовых операций в России может стать сотрудничество коммерческих банков с созданными в последнее время инвестиционными фондами. Для большинства индивидуальных инвесторов сейчас сложно инвестировать свои средства на фондовом рынке в силу отсутствия у них профессиональных знаний. Поэтому они вынуждены обращаться в кредитные институты, которые работают с ценными бумагами. Это позволяет, во-первых, получить необходимую консультацию, во-вторых, аккумулировать средства индивидуальных лиц и, наконец, инвестировать средства с целью минимизации риска и повышения доходов.

     Наряду  с инвестиционными компаниями, перспективным  является сотрудничество банков по линии трастовых операций с частными пенсионными фондами, которые начали создаваться в последнее время в России для реализации дополнительных пенсионных услуг населению помимо Государственного пенсионного фонда. Такие фонды также будут использовать трастовые отделы коммерческих банков, доверяя им свои средства в управление.

     Другим  направлением развития трастовых услуг  в России может быть посредническая деятельность по переводу средств с рынка ссудных капиталов на рынок недвижимости и создание на этой базе так называемых ипотечных инвестиционных трастов. В этой области банки, учитывая постепенное развитие

     рынка недвижимости в стране, через свои траст-отделы могут оказывать консультационные услуги. В перспективе, когда имущество достигнет определенных размеров и будет находиться в «чистых» руках, банки будут осуществлять управление имуществом по доверенности и завещанию по образцу западных стран. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ГЛАВА 2. Финансовые услуги, предоставляемые банком своим клиентам.

2.1. Структура основных операций коммерческого банка.

   Операции  коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике. Согласно [Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 03.11.2010) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (принят ГД ФС РФ 27.06.2002)] российскому законодательству к основным банковским операциям относят следующие:

     -привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

     -предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

     -открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

     - осуществление расчетов по поручению  клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

     - инкассация денежных средств,  векселей, платежных и расчетных  документов и кассовое обслуживание  клиентов;

     - покупка у юридических и физических  лиц и продажа им иностранной  валюты в наличной и безналичной  формах;

     - осуществление операций с драгоценными  металлами в соответствии с  действующим законодательством;

     - выдача банковских гарантий;

     - осуществление переводов  денежных средств по поручению  физических лиц без открытия  банковских счетов (за исключением  почтовых переводов).

     Кроме того, в соответствии с российским банковским законодательством коммерческие банки помимо перечисленных выше банковских операций вправе производить следующие сделки:

     1) выдачу поручительств за третьих  лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

     2) приобретение права требования  от третьих лиц исполнения  обязательств в денежной форме;

     3) доверительное управление денежными  средствами и иным имуществом  по договору с физическими  и юридическими лицами;

     4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

     5) предоставление в аренду физическим  и юридическим лицам специальных  помещений или находящихся в  них сейфов для хранения документов  и ценностей;

     6) лизинговые операции;

     7) оказание консультационных и  информационных услуг.

     В условиях рыночной экономики все  операции коммерческого банка можно  условно разделить на три основные (см. Приложение № 1):

     - пассивные операции 

     - активные операции

     - активно- пассивные операции

     1. Пассивные операции - операции по привлечению средств в банки, формированию ресурсов последних. Значение пассивных операций для банка велико.

     Суть  пассивных операций заключается  в привлечении различных видов  вкладов в рамках депозитных сберегательных операций, получении кредитов от других банков, эмиссии различных ценных бумаг, а также проведении других операций, в результате которых увеличиваются денежные средства в пассиве баланса коммерческих банков [ Жукова Е.Ф.Банки и банковские операции.  Учебник .  – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2002. С.78].

     К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на расчетные  и текущие счета юридических  и физических лиц; открытие срочных  счетов граждан, предприятий и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков, и т.д.

     Все пассивные операции банка, связанные  с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания делятся на:

• депозитные, включая получение межбанковских кредитов;
• эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка).

     2. Активные операции - операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. К активным операциям банка относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам.

     Активные  операции банка по экономическому содержанию делят на:

     - ссудные (учетно-ссудные);

     - расчетные; 

     - кассовые;

     - инвестиционные и фондовые;

     - гарантийные.

     ССУДНЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах  срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей в залог, представляют собой учетные (учетно-ссудные) операции.

     Виды  ссудных операций чрезвычайно разнообразны. Они делятся на группы по следующим  критериям (признакам):

     - тип заемщика;

     - способ обеспечения; 

     - сроки кредитования;

     - характер кругооборота средств; 

     - назначение (объекты кредитования);

     - вид открываемого счета; 

     - порядок выдачи средств; 

     - метод погашения ссуды; 

     - порядок начисления и погашения  процентов; 

     - степень риска; 

     - вид оформляемых документов и  др.

     РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами. Коммерческие банки производят расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России, при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов - по договоренности между собой, при выполнении международных расчетов - в порядке, установленном федеральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике.

     КАССОВЫЕ  ОПЕРАЦИИ - операции по приему и выдаче наличных денежных средств. Более широко кассовые операции можно определить как операции, связанные с движением наличных денежных средств, а также формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах банка (включая счет «Касса» и корреспондентские счета в других банках) и счетах клиентов коммерческого банка.

     ИНВЕСТИЦИОННЫЕ  ОПЕРАЦИИ - операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещенные в виде срочных вкладов в других кредитных организациях.