Финансовая стратегия страховой компании и перспективные направления увеличения прибыли

Рис. 3. Финансовая ресурсная стратегия страховой  компании 

       Стратегия самофинансирования предполагает реинвестирование части полученной компанией прибыли для увеличения объемов бизнеса путем его масштабирования и роста стоимости компании. Сильными сторонами такой стратегии является построение компании по единым стандартам и с едиными бизнес-процессами, а также с единой корпоративной культурой. Конечно, реализация указанной выше стратегии предполагает разработку соответствующих разделов стратегического плана.

       Инвестиционная финансовая стратегия (за счет средств акционеров или заемных средств на рынке) предполагает наличие инвестиционного проекта, который служит интересам достижения целевых финансовых показателей стратегического плана страховой компании. От стратегии самофинансирования инвестиционная стратегия отличается тем, что финансовые ресурсы для развития компании выделяются на платной основе, при этом методы расчета «величины платежа» за представленные ресурсы могут быть самыми разными. Однако наиболее распространенным из них является классическое дисконтирование денежного потока. Поэтому такая стратегия предполагает осуществление ряда этапов: разработку инвестиционного проекта, реализацию проекта и оценку эффективности реализации проекта. 
 

     Перспективные направления увеличения прибыли 

     1.Инвестирование:

     В развитых странах страховые компании наряду с банками и пенсионными  фондами являются крупнейшими инвесторами. Инвестирование — неплохой инструмент, позволяющий страховым компаниям  увеличить прибыль без привлечения  новых страхователей и их взносов. В свою очередь, дополнительная прибыль  — это возможность развития страховых  сервисов и снижения тарифов. К сожалению, в России основным источником прибыли  для страховых компаний все еще  остается поступление страховых  взносов.

        2.Снижение убыточности:

        Страхование — рискованный бизнес. Снижение вероятности наступления страхового случая впрямую влияет на совокупную прибыльность страховщика. Так, например, при автостраховании на вероятность наступления страхового случая влияет то, насколько автомобилисты склонны соблюдать правила дорожного движения, техническое состояние автопарка, состояние дорог, интенсивность движения и многое другое. Видимо именно снижением убыточности страховых компаний руководствовались депутаты Госдумы, пожелавшие законодательно ограничить резервный фонд, а «излишки» направить на финансирование широкого спектра мер, которые должны способствовать общему снижению аварийности движения. Вот только не следует забывать, что упомянутые средства — это так называемый резерв выравнивания убытков, предназначенный для страховых выплат в гипотетических ситуациях критического увеличения числа страховых случаев. Вероятность подобных кризисов никак нельзя не учитывать. В последние годы все чаще случаются погодные аномалии, приводящие к резкому росту ДТП в короткий период времени.

     3.Экономия управленческих расходов:

     Немаловажным  элементом прибыли компании является снижение управленческих расходов. Основными  методами здесь можно назвать  внедрение современных концепций  и информационных систем управления, использование аутсорсинга, повышение  квалификации сотрудников, тесное сотрудничество различных страховых компаний друг с другом.

     4.Снижение себестоимости оказания страховой услуги:

     Себестоимость оказания страховой услуги связана  с управленческими расходами. Кроме  того, на нее влияет наличие посредников  между страховщиком и страхователем.

     Финансовые  результаты деятельности страховой  компании составляются из прибыли и  прироста страховых поступлений, то есть из расширения страхового поля. Однако необходимо помнить, что расширение страхового поля есть не самоцель (хотя эти средства и имеют определенное назначение), а только инструмент для  дальнейшей финансовой и инвестиционной деятельности. Поэтому, выбирая страховую  компанию, следует обратить внимание на структуру ее страхового портфеля и на то, какие еще инструменты, других видов обязательного страхования, и вообще страхования, использует компания. В противном случае можно стать  клиентом одной из тех компаний, которые в скором времени станут достоянием истории. Факторов, отражающих надежность страховой компании, очень  много.  
 

     Заключение 

     В последнее время в деле страхования  произошли радикальные изменения. Потребности экономики обусловили не только формирование независимых  страховых обществ, их союзов, ассоциаций и других форм объединений страховых  организаций, но и развития  таких  новых, ранее не применявшихся в  нашей стране нетрадиционных видов  страхования, как страхование предпринимательского риска, страхование ответственности  за загрязнение окружающей среды (воздуха, воды, почвы), приватизационное страхование. Основная цель последнего -  создание необходимых и достаточных условий  для эффективной приватизации. Объективная  основа развития страхового рынка - необходимость  обеспечения непрерывности процесса воспроизводства путем предоставления денежной помощи потерпевшим в случае непредвиденных, неблагоприятных обстоятельств.

     В условиях рыночной экономики, чтобы  защитить имущественные интересы юридических  и физических лиц необходимо обеспечить финансовую устойчивость страховых  компаний. Это зависит от собственного капитала и страховых резервов, слаженной  тарифной, перестраховочной и инвестиционной политики. Финансовая устойчивость - это  такое состояние финансовых ресурсов, их распределение и использование, способствующее развитию страховой  организации, при котором обеспечивается безусловное выполнение обязательств перед страхователями.

      Финансовая  устойчивость должна обеспечиваться, как правило, по каждому виду страхования, хотя возможно покрытие дефицита средств  по одним видам страхования за счет прибыли по другим, но так, чтобы  по совокупности всех действующих видов  страхования страховщик имел прибыль.

      Для улучшения страховой деятельности необходимо систематически изучать состояние страхового рынка и перспективы спроса на страховые услуги, разрабатывать предложения по улучшению организации работы, реализации имеющихся в распоряжении общества услуг по введению новых видов страхования.

      Развитие  страховой деятельности должно проходить  в направлении более широкого охвата населения, улучшения качества обслуживания и введения новых, перспективных  видов страхования, таких как  экологическое страхование, семейное страхование жизни.

       По итогам исследования страховой компании «РЕСО-Гарантия» можно сделать вывод о том, что в краткосрочной перспективе компания с высокой вероятностью обеспечит выполнение всех своих финансовых обязательств в полном объеме, а в среднесрочной перспективе исполнение обязательств по страховым договорам будет гарантировано в условиях сохранения стабильности макроэкономических и рыночных (рынок страхования) показателей.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Список  использованных источников 

     Законодательные и нормативные акты:

1. Гражданский кодекс РФ
2. Федеральный закон  №  4015-1  «Об организации страхового дела в РФ»

от 27.11.1992 г. (с изм. и доп.)

3. Федеральный закон N 1499-1 "О медицинском страховании граждан в

РФ" от 28.06.1991 г. (с изм. и доп.)

4. Постановление Правительства РФ  № 1100   «О территориальных органах

страхового  надзора»

5. Положение о порядке дачи предписания, ограничения, приостановления и

отзыва  лицензии на осуществление страховой  деятельности № 02-02/17

6. Положение о страховом пуле №  02-02/13
7. Положение о порядке проведения валютных операций по страхованию и

перестрахованию № 32

8. Правила размещения страховых резервов № 02-02/17 
9. Правила формирования страховых резервов по видам страхования иным,

чем страхование жизни № 02-02/04

         

Учебная и периодическая литература:

10. Владимирова Т.А., Соколов В.Г. Анализ финансовой отчетности

предприятия. - Новосибирск: СИФБД, 2009 г. 150 с.

11. Илясов Г.Г. Как улучшить финансовое состояние предприятия. //

Финансы, 2009 г., с. 56

12. Ионова А.Ф., Селезнева Н.Н. Финансовый анализ: учебник. – М.: ТК

Велби, изд-во Проспект, 2008 г. 624 с.

13. Мальцев Г.Н., Мальцева И.Г. Финансы: Проблемы управления и

прогнозирования. – М.: Дело, 2008 г. – 344 с.

14. Слепухов Ю.А. Страхование: Учеб. пособие. М.: Инфра-М, 2009 г. 120 с.
15. Шахов В. В. Страхование: Учебник для вузов. М.: Юнити,  2009 г. 323 с.
16. Шеремет А.Д. Теория экономического анализа: Учебник. – М.: Инфра

М, 2009 г. 333 с. – (Серия «Высшее образование»).

17. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С., Негашев Е.В. Методика финансового

анализа. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2009 г. 208с.

18. Основы страховой деятельности: учебное пособие/ Н.Б  Грищенко

Барнаул: Изд-во Алт. ун-та, 2009 г. 274 с.

19. Финансы / Под ред. Г.Б. Поляка – 3-е изд., перераб. и доп. — М.: Юнити

Дана, 2009 г. 703 с.

20. Финансы: Учебное пособие /Под ред. проф. А.М. Ковалевой. – 3-е изд.

перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2009 г. 384 с.

21. Финансы / Под ред. В.В. Ковалева – М.: ТК Велби, Проспект, 2008 г.

640. с.

22. Финансы: Учебник для вузов / Под ред. проф. М.В. Романовского, проф.

О.В. Врублевской, проф. Б.М. Сабанти– М.: Издательство"Юрайт", 2008 г. 462с.

23. Официальный сайт страховой компании «РЕСО-Гарантия» -

http://www.reso.ru/About/ 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Приложение 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Приложение 1 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Приложение 2