В рамках данного вопроса необходимо отметить и тот факт, что в целях повышения эффективности управления риском ликвидности данной кредитной организации возникает необходимость принять меры по минимизации негативного влияния непредвиденного изъятия населением срочных вкладов на финансовое состояние банка. Только в случае защиты от досрочного изъятия банк в полной мере сможет использовать депозиты населения для расширения среднесрочного и долгосрочного кредитования, столь необходимого экономике.

     Каждый  банк разрабатывает свою депозитную политику, определяя виды депозитов, их сроки и проценты по ним, условия  проведения депозитных операций опираясь при этом на специфику своей деятельности и учитывая фактор конкуренции со стороны других банков и инфляционные процессы, протекающие в экономике. 

     На  сегодняшний момент сохраняется устойчивая тенденция роста кредитных вложений. Согласно отчетности кредитных организаций качество их кредитных портфелей остается в основном удовлетворительным. На рынке банковских услуг отмечается определенное развитие конкурентной борьбы, особенно за вклады физических лиц.

     Одним из условий качественно нового этапа  развития операций банков с реальным сектором экономики является создание устойчивой среднесрочной и долгосрочной ресурсной базы.

     Ключевым  фактором решения данной стратегической задачи является рост вкладов населения. Предпосылками увеличения вкладов  населения в банках являются:

• повышение реальных доходов населения;
• развитие правовых основ защиты интересов кредиторов и вкладчиков;
• повышение доверия клиентов и вкладчиков к финансовым посредникам;
• сохранение института банковской тайны, в том числе тайны вклада;
• расширение состава банковских продуктов для привлечения средств населения.

       С целью расширения своего кредитного потенциала банкам необходимо активизировать свою депозитную политику. Этого можно  достичь несколькими способами, в том числе с помощью расширения перечня вкладов.

     В заключение можно сказать, что каждый банк разрабатывает свою депозитную политику, определяя виды депозитов, их сроки и проценты по ним, условия  проведения депозитных операций опираясь при этом на специфику своей деятельности и учитывая фактор конкуренции со стороны других банков и инфляционные процессы, протекающие в экономике.

Заключение

     В настоящее время коммерческий банк способен предложить клиенту большое количество видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Не все банковские операции повседневно используются в практике банка, но есть определенный базовый набор, без которого кредитная организация не может функционировать. Прежде всего, это привлечение и размещение временно свободных средств во вклады.

     Под банковским вкладом понимается внесение денежных средств физическим лицом  в банк с целью получения дохода в виде процентов по вкладу. Выделяют вклады до востребования и срочные вклады.

     Вклады  до востребования имеют свои особенности:

• деньги вносятся и изымаются свободно,
• владелец счета платит банку комиссию на открытие или пользование счетом в виде твердой месячной ставки,
• банк платит владельцу счета невысокий процент.

Срочные вклады ― это деньги, внесенные  в банк на фиксированный срок. При внесении денежных средств в депозит между банком и клиентов в двух экземплярах заключается договор банковского вклада, который считается заключенным с момента принятия банком вклада. Банк не вправе раскрывать сведения о клиенте посторонним лицам. Данные о клиенте, его счете и операциях совершаемых по нему являются банковской тайной.²²

     Денежные  средства клиентов являются важным источником банковских ресурсов. Банки в условиях конкуренции стремятся привлечь больше клиентов и соответственно больше денежных средств. Для достижения данной цели, проводят работу по расширению круга  разнообразных видов вкладов  и по повышению качества предоставляемых  услуг.

     Сегодня рынок депозитов физических лиц  является наиболее динамично развивающимся  сегментом рынка банковских услуг. Анализируя данные годовых и квартальных отчетов коммерческих банков, прослеживается тенденция к увеличению средств физических лиц на счетах в банках.

     На  ряду с этим, данному источнику формирования банковских ресурсов присущи некоторые недостатки. Это материальные и денежные затраты банка при привлечении средств во вклады, ограниченность свободных денежных средств в рамках отдельного региона. Конкурентная борьба межу банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов. Для этих целей коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из целей и задач коммерческого банка, закрепленных в его Уставе и из необходимости сохранения банковской ликвидности.

     Для устойчивого развития банковской системы  необходимо защитить банки от риска досрочного изъятия вкладов и создать эффективную систему гарантирования вкладов. Что позволит привлечь больше клиентов, и следовательно позволит значительно увеличить прибыль банка.

     Подводя итог данной работы, необходимо отметить всю важность и актуальность проведения депозитной политики в банке, так  как от правильной организации работы по привлечению денежных средств  зависит эффективная деятельность банка. 

     В ходе выполнения курсовой работы, были реализованы следующие задачи:

1. Исследованы сущность и значение депозитных операций физических лиц и депозитной политики кредитных организаций.
2. Изучены  аспекты правового регулирования депозитных операций.
3. Были рассмотрены технология проведения депозитных операций с физическими лицами и участие кредитных организаций в системе обязательного страхования вкладов.
4. Дали оценку проблемам и предложили пути совершенствования депозитных операций.

     Укрепление  депозитной базы очень важно для  банков. За счет увеличения общего объема вкладов и расширения круга вкладчиков юридических лиц и физических лиц, можно улучшить организацию депозитных операций и систему стимулирования привлечения вкладов.

     Несмотря  на финансовый экономический кризис в России наблюдается небольшая тенденция к увеличению привлеченных средств в депозиты за счет привлечения средств физических лиц, а в целом наблюдается улучшение ситуации в банковской сфере.

Библиографический список

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части 1, 2, 3 и 4 по состоянию на 10 сентября 2009 г.
2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности"
3. Федеральный закон от 23.12.2003г. №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»
4. Федеральный закон от 27 июля 2006 г. N 152-ФЗ "О персональных данных"
5. Федеральный закон от 29 июля 2004 г. N 96-ФЗ "О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации"
6. Положение Центрального банка РФ от 26.06.1998 г. № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета»
7. Положение Банка России от 26 марта 2007 г. N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации"
8. Бурлак Г.Н.,Кузнецова О.И. Техника валютных операций [Текст]: учебное пособие.- 3-е изд., 2010.
9. Каджаева М.Р. Банковские операции [Текст].― М.: Издательский центр «Академия»,2009.
10. Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией [Текст]: Учебное пособие.―М.: Издательско- торговая корпорация «Дашков и К», 2009.
11. Турбанов А., Тютюнник А. Банковское дело: операции, технологии, управление [Текст]― М.: Альпина Паблишерз, 2010.
12. Журнал «Деньги и кредит» [Текст] № 3/ 2010 год
13. Виды вкладов физических лиц. [Электронный ресурс].–Режим доступа: http://www.sbrf.ru
14. Перспективы депозитных операций. [Электронный ресурс].–Режим доступа: http://www.cbr.ru

ПРИЛОЖЕНИЯ