Банковское дело

г) карточка с образцами подписей и оттиском печати;

д) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете, а в случае когда  договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

е) документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;

ж) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

Основанием для закрытия счета  по вкладу (депозиту) является прекращение  договора вклада (депозита), в том  числе его исполнением.

Внесение записи о закрытии соответствующего лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов осуществляется банком в день возникновения нулевого остатка на счете вклада (депозита), если иное не установлено договором вклада (депозита).

 

2.2 Активные операции банка

2.2.1 Структура и качество активов  банка

 

Активные операции банка составляют существенную и определяющую часть  его операций.

Под структурой активов понимается соотношение разных по качеству статей актива баланса банка к балансовому  итогу. Качество активов банка определяется целесообразной структурой его активов, диверсификацией активных операций, объемом рисковых активов, объемом критических и неполноценных активов и признаками изменчивости активов.

Активы банка делятся на четыре категории: кассовая наличность и приравненные к ней средства; инвестиции в ценные бумаги; ссуды; здания и оборудование. В ведении Дополнительного офиса ОАО «Россельхозбанк» в г.Мичуринск Тамбовского регионального филиала находятся только кассовая наличность и ссуды, вопросы по остальным видам активов решают вышестоящие организации.

Все имеющиеся активы подразделяются на активы-брутто и активы-нетто (очищенные  от риска и других статей).

В состав активов-брутто входят:

1. Активы, не приносящие доход – денежные средства, корреспондентские счета в других банках, дебиторы, средства в расчетах, текущие расходы, расходы будущих периодов, переоценка валютных средств.
2. Активы, приносящие доход – долгосрочные, среднесрочные и краткосрочные ссуды клиентам, населению, просроченная задолженность по ссудам и процентам.
3. Всего активов-брутто – в структуре баланса-нетто активы уменьшаются на величину регулирующих, накопительных и транзитных счетов.

Структура активов-нетто:

1. Активы, не приносящие дохода – денежные средства, корреспондентские счета в других банках, дебиторы в размере превышения кредиторов.
2. Активы, приносящие доход – долгосрочные, среднесрочные и краткосрочные ссуды за вычетом резервов на покрытие потерь по ссудам, выданным клиентам, физическим лицам в рублях и валюте.

Отношение активов-нетто к активам-брутто дает представление о рациональной структуре активов, которая зависит, прежде всего, от качества активов.

Качество активов банка оценивается  с точки зрения их ликвидности, рискованности  и доходности. Активы делят на три  основные группы: ликвидные активы, работающие (рисковые) активы и неликвидные (инвестиции в недвижимость, в здания и оборудование банка, в капитал других учреждений, фирм и компаний, если они облечены в форму не котируемых ценных бумаг). Такие вложения должны производиться за счет собственных средств банка, так как, являясь по своей природе долгосрочными вложениями, они не соответствуют краткосрочному характеру привлеченных кредитных ресурсов.

Активы банка делятся на высоколиквидные  активы, ликвидные активы и активы долгосрочной ликвидности.

Высоколиквидные активы - финансовые активы, которые должны быть получены в течение ближайшего календарного дня и (или) могут быть незамедлительно  востребованы банком и (или) в случае необходимости могут быть реализованы  банком в целях незамедлительного получения денежных средств, в том числе средства на корреспондентских счетах банка в Банке России.

Ликвидные активы - финансовые активы, которые должны быть получены банком и (или) могут быть востребованы в  течение ближайших 30 календарных дней и (или) в случае необходимости реализованы банком в течение ближайших 30 календарных дней в целях получения денежных средств в указанные сроки.

Активы долгосрочной ликвидности - кредитные требования с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, а также пролонгированные, если с учетом вновь установленных сроков погашения кредитных требований сроки, оставшиеся до их погашения, превышают 365 или 366 календарных дней, за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным кредитным требованиям.

В целях контроля за состоянием ликвидности  банка, то есть его способности обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов, устанавливаются нормативы мгновенной, текущей, долгосрочной ликвидности, которые регулируют (ограничивают) риски потери банком ликвидности и определяются как отношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов, других факторов.

Весь анализ деятельности дополнительного офиса ОАО «Россельхозбанк» в г. Мичуринск проводится в Тамбовском региональном филиале.

 

2. Порядок организации кредитования клиентов банка

 

Кредитный процесс  состоит из следующих этапов:

- рассмотрение заявок потенциального Заемщика на предоставление кредитов и экспертиза кредитных проектов, в том числе:

• обращение потенциального Заемщика и предварительный анализ его финансового состояния;
• переговоры с  потенциальным Заемщиком и определение целесообразности дальнейшей работы над кредитным проектом;
• анализ документов, характеризующих потенциального Заемщика и его кредитоспособность (анализ хозяйственно-финансового состояния, денежных потоков, технико-экономического обоснования кредитного проекта), предлагаемого обеспечения возврата кредита;
• юридическая экспертиза документов, представленных потенциальным Заемщиком (Поручителем, Залогодателем) и подготовка соответствующего заключения (заключений);
• проверка деловой репутации потенциального Заемщика Службой  безопасности;
• анализ рисков, возникающих при кредитовании;
• подготовка материалов на рассмотрение Уполномоченного органа Банка;
• принятие решения о предоставлении (не предоставлении) кредита;
• оформление кредитной сделки, формирование кредитного дела, сопровождение и закрытие кредитной сделки - заключение кредитных документов, заведение сделки в автоматизированную банковскую систему «БИСквит» (далее АБС «БИСквит»), выдача кредита, перечисление денежных средств, мониторинг кредита, полное погашение кредита и начисленных процентов за пользование денежными средствами, других  платежей по кредитной сделке.

1. Рассмотрение заявок потенциального Заемщика на предоставление кредита и экспертиза кредитных проектов.

1)Обращение Клиента и предварительный анализ финансового состояния Клиента.

Потенциальный Заемщик письменно обращается в  Банк с заявкой на предоставление кредита (Приложение А).

Заявка потенциального Заемщика оформляется  в письменном виде на имя руководителя Банка с указанием исходящего номера и даты, подписывается соответствующим уполномоченным лицом Клиента и заверяется  оттиском печати Клиента. Заявки о предоставлении Банком гарантий в обеспечение исполнения обязательств третьих лиц рассматриваются и оформляются аналогичным образом.

Заявка подлежит обязательной регистрации в установленном Инструкцией по делопроизводству в ОАО «Россельхозбанк» № 9-И порядке и после регистрации в соответствии с резолюцией руководства Банка/Кредитного подразделения передается кредитному работнику.

Для проведения предварительного анализа финансового состояния  потенциального Заемщика кредитным работником запрашиваются документы, указанные в Приложении Б.

На основании анализа  вышеуказанных документов  и при  проведении переговоров (при необходимости) принимается решение о целесообразности дальнейшей работы с Клиентом в отношении предоставления услуг, сопряженных с кредитным риском.

При рассмотрении кредитного проекта необходимо провести анализ на предмет  связанности Клиента  с другими заемщиками Банка (связанные  заемщики), выяснить наличие юридических  и физических лиц, по обязательствам которых Клиент является поручителем или залогодателем.

В случае принятия решения  о дальнейшей работе над кредитным  проектом кредитный работник направляет или вручает потенциальному Заемщику типовой перечень документов, необходимых для рассмотрения кредитного проекта (Приложение Б) с сопроводительным письмом за подписью руководителя Кредитного подразделения (вручение потенциальному Заемщику перечня документов для получения кредита возможно и без сопроводительного письма).

2) Проведение переговоров с Клиентом.

Необходимость проведения переговоров с Клиентом определяется руководителем Кредитного подразделения. Основная цель проведения переговоров – получение комплексной информации о потенциальном Заемщике для определения целесообразности дальнейшей работы Банка с представленной заявкой на кредит. Примерный перечень обсуждаемых вопросов приведен в (Приложении В).

Переговоры  проводятся руководителем Кредитного подразделения с участием кредитного работника (или по поручению руководителя - кредитным работником) с руководством потенциального Заемщика (или лицами, уполномоченными соответствующей доверенностью, в том числе на проведение переговоров) с обязательным участием работника Службы безопасности регионального филиала/допофиса (в головном офисе Банка - работника Департамента безопасности). В случае необходимости, в переговорах участвуют работники Юридической службы и Службы по работе с обеспечением.

По результатам собеседования  руководителем Кредитного подразделения  принимается решение о дальнейшей работе с кредитным проектом. В случае нецелесообразности дальнейшей работы с потенциальным Заемщиком, кредитный работник информирует его о принятом решении или по запросу  потенциального Заемщика готовит письменный отказ за подписью Уполномоченного лица Банка, в случае решения о дальнейшей работе над кредитным проектом потенциальному Заемщику направляется или вручается типовой перечень документов, необходимых для рассмотрения кредитного проекта.

3) Анализ документов, представленных Заемщиком.

После получения  от потенциального Заемщика комплекта  документов, кредитный работник с  участием Службы по работе с обеспечением проводит работу по их формированию в  кредитный проект.

При получении  всех необходимых документов кредитный  проект рассматривается Кредитным подразделением, включая Службу по работе с обеспечением, Юридической службой, Службой безопасности в сроки, определенные в Приложении Г.

Для рассмотрения кредитного проекта  вышеуказанными службами Кредитное  подразделение передает сформированные материалы кредитного проекта на основании служебной записки, подписанной руководителем Кредитного подразделения, в Юридическую  службу и Службу безопасности, Службу по работе с обеспечение для проведения экспертизы и составления заключения.

В Юридическую службу для проведения юридической экспертизы и составления юридического заключения передаются документы, характеризующие правоспособность Клиента (лица, предоставляющего обеспечение), порядок его регистрации, формирование его органов управления, решение компетентного органа управления/собственника имущества о заключении кредитной и обеспечительной сделки, документы, подтверждающие полномочия лица, подписывающего договоры по кредитной сделке, а также документы, характеризующие обеспечение исполнения обязательств Клиента по кредитной сделке (перечень указан в Приложении Б).

Требования  к юридической экспертизе кредитных  сделок определяются в Приложении Д.

Юридическое заключение по результатам юридической экспертизы кредитных проектов, рассматриваемых  Кредитным подразделением филиала, и решения по которым принимаются Кредитным комитетом филиала, а также кредитных проектов, рассматриваемых Департаментом корпоративного кредитования, и решение по которым принимается Уполномоченным органом головного офиса или Наблюдательным советом Банка, составляется в произвольной форме.

Юридическое заключение по результатам юридической экспертизы кредитных проектов, рассматриваемых  Кредитным подразделением регионального  филиала, и решения по которым  принимаются Уполномоченным органом головного офиса (сверхлимитный кредитный проект) составляется по установленной форме (Приложение Е).

Служба безопасности проводит проверку потенциального Заемщика с точки зрения его благонадежности, деловой репутации его руководителей, учредителей и акционеров, доля участия которых в уставном капитале Клиента на дату рассмотрения заявки составляет более 5% уставного капитала общества, поручителей и залогодателей, легальности бизнеса, безопасности установления кредитных взаимоотношений с Клиентом, и др.