Банковские услуги населению

Проанализировав данные по доходам банка можно сделать вывод, что доходы банка за 2011 год по сравнению с 2010 годом увеличились по разделу 2 «Другие доходы от банковских операций и других сделок» увеличение которого составило 38,16% или 27090467 руб. Особенно заметные увеличения в этом разделе произошли в доходах от купли-продажи иностранной валюты в наличной и безналичной формах, где темп роста составил 208,83%, а также в доходах от проведения других сделок, где темп роста составил 117,52%. Также доходы увеличились  по разделу 4 «Доходы от участия в капитале других организаций», который увеличился на 51,37% или 599966 руб. Увеличения в этом разделе особо заметны в дивидендах от вложений в акции дочерних и зависимых обществ, где темп роста составляет 6057,5 По остальным разделам доходы банка значительны понижены.

Были обнаружены изменения в процентном соотношении разделов к общей сумме доходов. Процентный доход увеличил свою долю по отношению к общей сумме с 10,84% до 12,52%. Изменение с  2,33% до 3,79% было выявлено по разделу 2 «Другие доходы от банковских операций и других сделок», а также по   разделу 6 «Другие операционные доходы»  с 22,47% до 20,05%

Таблица 2- Расчет показателей по расходам

Анализ данные по расходам банка позволяет сделать вывод, что расходы банка за 2011 год снизились по сравнению с 2010 годом по всем разделам в общей сумме на 567227446 руб. Исключение составляет раздел 7 «Прочие расходы» и раздела 8 «Налог на прибыль». Так увеличение раздела 7 «Прочие расходы» составило 126,59%, где особенно заметны увеличения в расходах на штрафы, пени, неустойки, где темп роста составил 869,79. Также в этом разделе заметные увеличения произошли в других расходах, относимым к прочим, темп роста здесь составил 253,65.Увеличение расходов в  разделе 8 «Налог на прибыль» произошло на 17,75%. 

Наблюдается значительное изменения в процентном соотношении разделов к общей сумме расходов. Изменение с  23,62% до 19,51 было выявлено по разделу 5 «Другие операционные расходы». Раздел 4 «Отрицательная переоценка» увеличился  на 4,02 и составляет 67,48% по соотношению к общей сумме расходов.

Для исследований в области надежности и устойчивости работы банка необходимо рассчитать 10 коэффициентов на основе данных оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации по состоянию на 1 сентября 2011г (приложение 2) такие как : мгновенной ликвидности (Кмл) показывающий уровень доходных активов (Кда), размещения платных средств (Кпс), общей стабильности (Кос), кредитной стабильности (Ккс), рентабельности активов (Кра), достаточности капитала (Кдк), коэффициенты показывающий долю уставного фонда в капитале банка (Куф), полной ликвидности (Кпл) и эффективность использования основных средств (Коф).

1. Коэффициент мгновенной ликвидности

Кмл = (Денежные средства + Средства в ЦБ )/Сумма средств клиента

Кмл = (228305992+138274949)/5734503636=0,064=6,4%

Таким образом, погашение обязательств по первому требованию за счет ликвидных активов банка может быть лишь на 6,4%.

2. Коэффициент уровня доходных активов

Кда = Доходные активы/ Суммарные активы

Кда = 6910991112/18635727836=0,371=37,1%

Уровень доходных активов составляет 37,1%, что значительно ниже нормы в 65-70%, но так как доходы банка превышают расходы то можно сказать, что работа банка является устойчивой и риски платежей, как по текущим операциям, так и по своим обязательствам является минимальными.

3. Коэффициент размещения платных средств

Кпс = Платные привлеченные средства/Доходные активы

Кпс = 6122313259/6910991112=0,886

Так как коэффициент размещения платных средств0,886 не превышает 1,0 то можно говорить, что платные ресурсы используются по назначению и все они направляются в доходные (платные) операции.

4. Коэффициент общей стабильности

Кос = Доходы банка/Расходы банка

Кос = 2584018017/2442154723=1,06=106,0%

Расчеты показали, что доходы банка полностью покрывают расход, а это свидетельствует об эффективной работе кредитной организации.

5. Коэффициент кредитной стабильности

Ккс = Процентныц расход/Процентный доход

Ккс = 323534082/109651880=2,95

Превышение процентного дохода над процентным расходом в 2,95 раза говорит о стабильной работе банка на кредитном рынке.

6. Коэффициент рентабельности активов

Кра = Прибыль/Активы

Кра = 141863294/18635727836=0,0076=0,76%

Уровень рентабельности всех активов составляет 0,76% это показывает, что низкая норма прибыли может быть результатом консервированной инвестиционной и кредитной политики, а также следствием чрезмерных операционных расходов.

7. Коэффициент достаточности капитала

Кдк = Собственный капитал/Валюту баланса

Кдк = 1092403975/18635727836=0,055=5,5%

В структуре пассивов долю в 5,5% занимает собственный капитал банка.

8. Доля уставного фонда в капитале банка

Куф = (Уставный капита/Собственный капита)*100%

Куф = (393836890/1045801317)*100%=0,377=37,7%

Так как доля уставного фонда в капитале банка составляет 37,7%, то можно сказать, что банк гарантируют выполнение всех обязательств перед клиентами в полном объеме и может создать хорошие предпосылки для расширения деятельности.

10. Коэффициент полной ликвидности

Кпл = Ликвидные активы/Обязательства банка

Кпл = 8133010728/5734503636=1,42

Превышение ликвидных активы над обязательствами банка в 1,42 свидетельствует о способность банка расплачиваться по своим обязательствам в долгосрочной перспективе или в случае ликвидации, а так же о том, что банк расходует привлеченные средства (клиентов) на собственные нужды.

11. Коэффициент эффективности использования основных средств

Коф = Основные средства банка/Активы

Коф = 538124688/18635727836=0,029

Доля вложений банка в недвижимость и оборудование, не приносящих никакого дохода составляет 2,29 %.

Заключение

В ходе выполнения данной работы исследованы современное состояние и перспективы развития российского рынка банковских продуктов и услуг для населения. В заключение сделаем основные выводы.

Российская банковская система демонстрирует в последние годы высокие темпы развития. Эволюция стандартного набора банковских услуг такова, что постепенно под влиянием многих факторов (не только конкуренции, но и появления новых технологий и др.) на рынке происходит как рост их объема, так и расширение состава. Вместе с тем, российским банкам еще далеко до лучших мировых банковских стандартов.

По целевому назначению можно различать следующие классы банковских операций и связанных с ними услуг:

- пассивные операции — аккумулирование денежных ресурсов

- активные операции — использование собственных и привлеченных средств для получения текущих и будущих доходов;

- комиссионные операции — обслуживание клиентов за комиссионное вознаграждение.

Сбербанк России оказывает населению полный спектр банковских услуг, предлагая разнообразные банковские продукты. В условиях обострения конкуренции и функционирования системы страхования вкладов, Сбербанк постепенно лишается своих монопольных преимуществ и вынужден приближать проценты по вкладам и тарифы к среднерыночному уровню.

В России сегодня одно банковское учреждение приходится примерно на 32 тыс. человек, тогда как в США - одно на 2 тыс. человек, в Европе - одно отделение на 1,5 тыс. человек (в Германии), одно на 4-5 тыс. человек в Великобритании, Ирландии, Швеции и Финляндии. Фактически о сложившемся насыщенном рынке банковском услуг можно говорить только в отношении Москвы и Московской области, Санкт-Петербурга, Екатеринбурга и Свердловской области, Тюменской области, Новосибирска, Самары, Нижнего Новгорода, Ростова-на-Дону и Краснодара. Банковская инфраструктура других регионов, особенно отдаленных районов страны (Мурманская, Архангельская области, Восточная Сибирь, Дальний Восток), развита слабо.

Будущее российского рынка банковских продуктов и услуг видится, в первую очередь, в опережающем развитии розничного сектора.

Для расширения розничных операций необходимо смягчить воздействие ряда факторов, сдерживающих как спрос со стороны потребителей, так и предложение со стороны банков. Речь идет о следующем:

- неравномерное распределение душевого дохода;

- низкий уровень доверия к банковской системе;

- слабость банковского регулирования;

- доминирующая роль Сберегательного банка России (Сбербанка), принадлежащего государству;

- недостаточное присутствие иностранных инвесторов;

- высокие первоначальные затраты.

Таким образом, определенную во введение цель работы следует признать достигнутой, а задачи исследования решенными в полном объеме.

Список ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1.                  Гражданский кодекс РФ / Консультант Плюс.

2.                  Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» № 395-I от 2.12.90 г. / Консультант Плюс.

3.                  Балабанова, И. Т. Банки и банковское дело [Текст] / Под ред. И.Т. Балабановой. – СПб.: Питер, 2008. – 253 с.

4.                  Акимова, Л. В. Введение в банковское дело [Текст] / Под ред. Л.В. Акимовой – Владивосток.: Изд, 2004. - 104 с.

5.                  Воронин, Б.Б.  Становление системы кредитных историй [Текст] / Под ред. Б.Б. Воронина – М.: 2005.

6.                  Голодова, Ж.Г.  Деньги, кредит, банки [Текст] / Под ред. Ж.Г. Голодовой - М.: Изд-во Рос. ун-та Дружбы народов, 2007. - 154 с.

7.                  Молчанов, А.В.  Коммерческий банк в современной России [Текст] / Под.ред. А.В. Молчанова - М.: Финансы и статистика, 2006. - 271 с.

8.                  Панова, Г.С.  Банковское обслуживание частных лиц [Текст]  / Под.ред. Г.С. Пановой - М.: ДИС, 2004. – 352 с.

9.                  Панова, Г.С. Кредитная политика коммерческого банка [Текст]  / Под.ред. Г.С.Пановой - М.: ИКЦ «ДИС», 2005. - 464с.

10.             Розенберг, Д.М.  Словарь банковских терминов [Текст]  / Под ред. А. М. Волкова, А. В. Щедрина, Я. М. Миркин.а - М.: ИНФРА-М, 2001. – 360 с.

11.             Садвакасов, К.К Коммерческие банки. Управленческий анализ деятельности. Планирование и контроль [Текст] / Под ред. К.К. Садвакасова - М.: Ось-89, 2007. – 160 с.

12.             Уткин, Э.А Справочник банкира [Текст] / Под ред Э.А. Уткина - М.: ЭКМОС, 2008. – 432с.

13.             Романовский, М.В. Финансы предприятий [Текст] / Под ред. М. В. Романовского. - СПб.: Бизнес-пресса, 2006. – 527 с.

14.             Черкасов, В.Е. Банковские операции, финансовый анализ [Текст] / Под ред. В.Е. Черкасова. - М.: Консалтбанкир, 2001. – 286 с.

15.             Челноков, В.А. Банки и банковские операции: букварь кредитования, технологии банковских ссуд, околобанковское рыночное пространство [Текст] / Под ред. В.А. Челнокова. - М.: Высшая школа, 2007. - 272 с.

16. Маркова,  О.М. Коммерческие банки и их операции [Текст] / Под ред. Л.С., Сахаровой, В.Н Сидорова. - М.: ЮНИТИ, 2005.