Анализ корреспондентских отношений ОАО «Сбербанк России»

Капитал банка, рассчитываемый по Положению Банка России «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» №215-П¹⁷, за июнь увеличился на 22 млрд. руб. и составил 1454 млрд. руб.¹⁸ Источник роста капитала – заработанная чистая прибыль.

Международные кредитные  рейтинги ОАО «Сбербанка России», присвоенные агентствами Fitch Ratings и Moody's Investors Service, находятся на инвестиционном уровне и соответствуют либо превышают суверенные рейтинги. Под влиянием возросших кредитных рисков в период кризиса в феврале 2009 года рейтинговыми агентствами были понижены рейтинги Российской Федерации, а вслед за этим и рейтинги ОАО «Сбербанка России»:

• агентство Fitch Ratings снизило на одну ступень долгосрочный рейтинг ОАО «Сбербанка России» в иностранной валюте и рейтинг среднесрочных долговых обязательств банка (MTN-Medium Term Note Ratings);
• агентство Moody's снизило на одну ступень до уровня A3 рейтинг среднесрочных долговых обязательств, выпущенных в рамках MTN-программы обязательств Банка. При этом рейтинг обязательств Банка по-прежнему остается выше рейтинга еврооблигаций Российской Федерации (Baal).¹⁹

Экономический спад, рост безработицы  и финансовой неопределенности обусловили возврат населения к сберегательной модели поведения после нескольких лет опережающего роста потребления  и роста кредитной активности. В результате объем рынка кредитов физическим лицам сократился. Розничный  кредитный портфель ОАО «Сбербанка России» также сократился, но в меньшей степени, что позволило ОАО «Сбербанку России» увеличить долю на рынке кредитования населения на 1,4 п.п. – до 32,7%.

Одним из ключевых рисков ОАО «Сбербанка России» является риск ликвидности. При управлении риском ликвидности Банк подразделяет его на два типа:

• риск нормативной ликвидности – возможные проблемы, связанные с выполнением нормативов ликвидности Банка России (НЗ или Н4);
• риск физической ликвидности – проблемы, связанные с недостаточностью какой-либо валюты для покрытия обязательств банка.

Для контроля нормативов ликвидности  ОАО «Сбербанк России» еженедельно осуществляет прогноз нормативов и контроль их соблюдения с учетом не только регуляторных ограничений, но и более строгих внутренних лимитов, закрепленных «Порядком соблюдения и расчета ОАО «Сбербанком России» обязательных нормативов Банка России».

Ключевым документом, на основании  которого происходит управление ликвидностью, является «Политика Сбербанка России в сфере управления и контроля за состоянием ликвидности». Основой  данной политики является классификация  активов и пассивов, исходя из фактических  сроков погашения, которые по некоторым  инструментам значительно отличаются от договорных сроков погашения. Анализ разрывов ликвидности на различные  сроки («гэп» ликвидности) и расчет коэффициентов ликвидности являются одними из основных инструментов анализа  долгосрочного профиля ликвидности  Банка. Ключевыми инструментами  управления риском физической ликвидности  в краткосрочной перспективе  являются модель прогнозирования потоков  платежей и контроль доступных резервов ликвидности банка. Основными резервами  для управления оперативной ликвидностью являются операции прямого РЕПО с  Банком России. Возможным источником среднесрочного фондирования являются кредиты Банка России под залог  нерыночных активов (кредитов) согласно Положению Банка России «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами» №312-П.²⁰ В качестве долгосрочных резервов ликвидности рассматриваются потенциальные выпуски облигаций или организации синдицированных кредитов.²¹

Управление средней долгосрочной ликвидностью в ОАО «Сбербанке России» производится на основании ежеквартально разрабатываемых планов фондирования. В этих планах представляется исторический анализ текущих трендов развития различных статей баланса, и строятся несколько сценариев развития на ближайший период. В зависимости от предполагаемого сценария развития анализируются потенциальные риски ликвидности и описываются меры оперативного реагирования на различные негативные внутренние и внешние шоки.

2009 год охарактеризовался рисками физической, а ненормативной ликвидности. Избыток иностранной валюты в первых трех кварталах 2009 года в совокупности с избытком рублей в последних двух кварталах объясняют высокий уровень норматива краткосрочной ликвидности НЗ в течение всего года – более 70% (при минимально допустимом значении 50%). А отсутствие роста долгосрочных активов объясняет значительный запас по нормативу Н4 в течение всего года.

Обострение кризиса в  конце 2008 года и запретительно высокий уровень ставок на рынке свопов привели к физическому дефициту рублевой ликвидности в начале 2009 года.

В результате Банк вынужден был обращаться к средствам государственной поддержки в виде беззалоговых аукционов и кредитов под залог активов. Однако, начиная с 2010 года, тенденция оттока рублевых средств клиентов изменилась на противоположную, позволив Банку уже в апреле месяце досрочно вернуть средства государственной поддержки. Продолжение притока рублевых средств клиентов уже к III кварталу 2010 года привело к избытку рублевой ликвидности и, как следствие, к проблеме их эффективного размещения. Для сокращения избытка рублевой ликвидности Банк неоднократно снижал ставки по привлечениям и размещениям средств в рублях, активно наращивал портфель ценных бумаг.

2.2. Сотрудничество  ОАО «Сбербанк России» с финансовыми  институтами

Корреспондентские отношения – договорные отношения между банками с целью взаимного выполнения операций. Банки, устанавливающие такие отношения, называются банками-корреспондентами. Порядок осуществления расчетных операций платежной системой Банка России изложен во второй части Положения №2-П²², в которой регламентируются переводы денежных средств индивидуально и последовательно по каждому расчетному документу.

Анализируемый нами в этой области банк – ОАО «Сбербанк  России». ОАО «Сбербанк России» является крупнейшим банком Российской Федерации. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (27%), а доля в банковском капитале находится на уровне 26% (1 июня 2010 г.). По данным журнала The Banker (1 июля 2010 г.), ОАО «Сбербанк России» занимал 43 место по размеру основного капитала (капитала 1-го уровня) среди крупнейших банков мира. 

Основанный  в 1841 г. ОАО «Сбербанк России» сегодня – современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. ОАО «Сбербанк России» занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. По состоянию на 1 июня 2010 г., доля Сбербанка России на рынке частных вкладов составляла 49%, а его кредитный портфель включал в себя около трети всех выданных в стране кредитов (33% розничных и 30% корпоративных кредитов).

ОАО «Сбербанк  России» обладает уникальной филиальной сетью и в настоящее время в нее входят 18 территориальных банков и более 19 100 подразделений по всей стране. Дочерние банки ОАО «Сбербанка России» работают в Казахстане, на Украине и в Белоруссии. ОАО «Сбербанк России» занимает долю в размере 5% на рынке банковских услуг этих стран. В соответствии с новой стратегией, ОАО «Сбербанк России» планирует расширить свое международное присутствие, выйдя на рынки Китая и Индии. В целом планируется увеличить долю чистой прибыли, полученной за пределами России, до 5% к 2014 г. Рассматривая международный вектор как важнейшую составляющую стратегии своего развития, ОАО «Сбербанк России» осуществляет казначейские операции на международном рынке и операции торгового финансирования, поддерживает корреспондентские отношения с более чем 220 ведущими банками мира и участвует в деятельности ряда авторитетных международных организаций, представляющих интересы мирового банковского сообщества. Активная позиция и международный авторитет позволяют ОАО «Сбербанку России» наиболее полно удовлетворять внешнеэкономические запросы своих клиентов, привлекать на выгодных условиях ресурсы с мировых финансовых рынков и соответствовать лучшей практике, принятой в международном банковском сообществе. Акции ОАО «Сбербанка России» котируются на российских биржевых площадках ММВБ и РТС с 1996 г. В марте 2007 г. Банк разместил дополнительный выпуск обыкновенных акций, в результате чего, уставный капитал увеличился на 12%, и было привлечено 230,2 млрд. рублей. Средний дневной объем торгов акциями ОАО «Сбербанка России» составляет 35% объема торгов на ММВБ.

Учредитель  и основной акционер Банка – Центральный банк Российской Федерации (Банк России). По состоянию на 16 апреля 2010 г., ему принадлежит 60,3 % голосующих акций и 57,6% в уставном капитале Банка. Остальными акционерами ОАО «Сбербанка России» являются более 263 тысяч юридических и физических лиц. Высокая доля иностранных инвесторов в структуре капитала ОАО «Сбербанка России» (более 32%) свидетельствует о его инвестиционной привлекательности. 

Надежность  и безупречная репутация ОАО «Сбербанка России» подтверждаются высокими рейтингами ведущих рейтинговых агентств. Агентством Fitch Ratings ОАО «Сбербанку России» присвоен долгосрочный рейтинг дефолта в иностранной валюте "BBB”, агентством Moody’s Investors Service – долгосрочный рейтинг депозитов в иностранной валюте "Baa1”. Кроме того, агентство Moody’s присвоило Банку наивысший рейтинг по национальной шкале.

Для проведения расчетных операций ОАО «Сбербанк России», т.е. кредитная организация расположенная на территории Российской Федерации и имеющая лицензию Банка России на осуществление банковских операций, открывает по месту своего нахождения один корреспондентский счет в подразделении расчетной сети Банка России (ГРКЦ, РКЦ). ОАО «Сбербанк России» вправе открыть на имя каждого филиала по месту его нахождения один корреспондентский субсчет в подразделении расчетной сети Банка России, за исключением филиалов, которые обслуживаются в одном подразделении расчетной сети Банка России с головной кредитной организацией или другим филиалом кредитной организации.

Оплата  расчетных документов осуществляется в установленной законодательством  очередности. В Положении №2-П  сделано уточнение о том, что  оплата расчетных документов, относящихся  к одной очереди, производится в  календарной очередности поступления  расчетных документов.²³

Картотека неоплаченных расчетных документов, подлежащих учету в подразделении  расчетной сети Банка России, в  зависимости от установленного в  договоре между Банком России и кредитной  организацией (филиалом) способа обмена расчетными документами, ведется на бумажных носителях и (или) в виде электронных баз данных.

Рассмотрим  межбанковские расчеты, проходящие через Межрегиональный центр  информатизации в ОАО «Сбербанке России» (рисунок 3).

ОАО «Сбербанк  России» обслуживается в учреждениях и подразделениях Банка России на основании договора заключенного с Банком России в лице МЦИ. Договор об обмене электронными документами при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России оформляется в соответствии с типовой формой.²⁴

Рис. 3. Концептуальная схема двухуровневой  системы обработки платежей

Внутрибанковская  расчетная система ОАО «Сбербанка России» – это система технических, телекоммуникационных средств и организационных мероприятий, обеспечивающая возможность проведения расчетных операций между филиалами головного банка с использованием счетов межфилиальных расчетов (МФР). В этом случае расчеты также осуществляются одной календарной датой – ДПП. Банк при наличии у него филиалов разрабатывает Правила построения внутренней расчетной системы (внутрибанковские правила ОАО «Сбербанка России»), которые оформляются в виде отдельного документа и утверждаются исполнительным органом банка.

Основные  требования к расчетам в процессе межбанковских корреспондентских  отношений в ОАО «Сбербанке России»– оперативность и предсказуемость платежей, надежность, безопасность, экономическая эффективность и разнообразие в соответствии с потребностями пользователей. Межбанковские расчеты осуществляются согласно тем же принципам, что и все безналичные расчеты, но играют особую роль. Поэтому среди принципов безналичных расчетов следует выделить имеющие основополагающее значение для организации межбанковских расчетов.

В общую  систему межбанковских расчетов в ОАО «Сбербанке России» входят расчеты между филиалами одного банка, так называемые межфилиальные и межбанковские расчеты, которые представлены на рисунке 4. Эти расчеты связаны преимущественно с корреспондентскими отношениями между коммерческими банками. Взаимные расчеты между филиалами коммерческого банка подразделяются на два вида. Первый вид связан с перемещением ресурсов, а второй охватывает все другие операции, включая расчетные, осуществляемые по поручениям клиентов.

В настоящее  время практически во всех регионах России успешно действуют системы  внутрирегиональных и межрегиональных электронных платежей. Участниками системы межрегиональных, внутрирегиональных платежей являются Центральный Банк РФ, ГРКЦ, РКЦ, РЦИ. Коммерческие банки и другие кредитные организации являются пользователями системы электронных платежей. С середины 1994 г. аппаратно-программный комплекс автоматизированной банковской системы расчетов (АСБР), обеспечивающий

Рис. 4. Концептуальная схема системы внутрифилиальных расчетов в ОАО «Сбербанке России»

межбанковские расчеты внутри системы ОАО «Сбербанка России» в режиме реального времени, введен в постоянную эксплуатацию.

Преимущества  работы через единый корсчет заключаются  в сокращении объема оперативной работы в филиалах ОАО «Сбербанка России» по контролю движения денежных средств через корсчет. При этом исключается необходимость подкрепления ресурсами корсчетов филиалов, снижается риск возникновения овердрафта по корсчету, предоставляется возможность более эффективного управления ликвидными средствами банка. Деятельность РКЦ тесно связана и напрямую зависит от качества работы вычислительных центров (ВЦ). В настоящее время коммерческие банки имеют возможность использовать для автоматизации своей деятельности как централизованную систему обработки информации, так и различные варианты локальных сетей либо сочетание обеих этих систем. Централизованная система обработки информации (через ВЦ) имеет один недостаток: относительно низкую скорость совершения расчетных операций. Проблемы проведения расчетов связаны также с уровнем технической оснащенности РКЦ. Кроме того, сама технология этих расчетов основана на использовании большого числа бумажных носителей информации, что приводит к ошибкам и задержкам в почтовом обороте между РКЦ. Замедление платежей крайне негативно отражается на финансовом состоянии предприятия, формировании доходной части бюджета, приводит к осложнению взаимоотношений коммерческих банков с их клиентами.

Клиентами отделений ОАО «Сбербанка России» являются крупные российские и зарубежные компании, работающие в самых разнообразных отраслях экономики и сферах бизнеса, таких как: добыча золота, нефти и газа; авиаперевозки; издательский бизнес; строительство, недвижимость и риэлторская деятельность; фармацевтика; производство и продажа электрооборудования; ресторанный бизнес и развлекательные комплексы; оборонная промышленность; страхование и т.д. (рисунок 5).