Перспективы инвестирования малого предпринимательства

 

2.4 Предложения  по развитию кредитно-финансовых  механизмов поддержки малого  предпринимательства

 

За последнее десятилетие в  Российской Федерации так и не сложилось более-менее стройной и отлаженной кредитно-финансовой системы  поддержки малого предпринимательства. Хотя большинство малых и средних  региональных банков кредитует сейчас в основном малое и среднее  предпринимательство, инвестиционно-кредитное  сотрудничество региональных банков и  предприятий малого бизнеса не является в должной мере эффективным и  прочным. Этому мешают общая экономическая  ситуация в стране, нечетко обозначенная государственная политика в развитии малого предпринимательства, низкий уровень  капитализации самих банков. Сдерживающим фактором расширения кредитования малого бизнеса остаются высокие риски, отсутствие правовых гарантий эффективного возврата кредита, слабость информационной базы по кредитным историям заемщиков. Вместе с тем даже в таких условиях региональные банки стремятся обеспечить финансирование малого предпринимательства на более полный производственный цикл.²⁰

Для преодоления ограничений кредитования малого бизнеса необходимо прежде всего  создать систему гарантирования кредитно-финансовых рисков, которая бы включала ответственность государства, банка и заемщика.

1. С этой целью федеральный  центр и местные органы власти  должны сформировать целевой гарантийный фонд за счет средств бюджета развития для обеспечения вложения банков с лимитом гарантий на один бизнес-проект. Такой фонд потребует отвлечения денежных средств из бюджета только в случае невозврата ссудной задолженности банку. Это позволит:

– в отсутствие законодательной базы, защищающей финансовые интересы банков, распределить доли ответственности между банком, государством (в лице органов управления федерального, регионального и муниципального уровней) и субъектом малого бизнеса;

– обеспечить увеличение ресурсной базы банков, так как наличие дополнительных гарантий и поручительства привлечет вкладчиков и инвесторов;

– активизировать инвестиционную деятельность в регионе;

– стимулировать развитие малых предприятий как субъектов кредитного и инвестиционного процессов.

Сформировать координационный  центр, необходимый для осуществления  данной задачи, можно на базе представительств Ассоциации региональных банков России и банков – членов Ассоциации.

2. Нужно также принять во внимание, что существующая в России система предоставления гарантий изначально направлена на оказание поддержки тем хозяйствам, которые могут предоставить достаточное залоговое обеспечение, что для большинства субъектов малого предпринимательства является недоступным. В то же время поручительство, не являющееся формой обеспечения, дает более широкие возможности для погашения долга, чем залог, так как поручитель отвечает перед банком всем своим имуществом, а не только заложенным.

3. При решении проблем финансовой поддержки субъектов малого предпринимательства следует также учесть, что большая часть предприятий малого бизнеса применяет упрощенную систему бухгалтерского учета и налогообложения, в результате чего невозможно полностью проанализировать финансово-хозяйственную деятельность и стоимость имеющегося имущества. В этой связи необходимо скорейшее принятие закона, регламентирующего создание кредитных бюро и их деятельность по формированию информационной базы кредитных историй заемщиков как на федеральном, так и на межрегиональном и региональном уровнях. Необходимо подготовить совместно с банковским сообществом и принять закон «Об организации хранения кредитных историй и сопутствующей информации и доступа к ним».

4. С проблематикой кредитования малого бизнеса тесно связаны вопросы совершенствования финансовых механизмов ипотечного кредитования. В этом смысле необходимо добиться обеспечения прав кредиторов на возврат кредитов, обеспеченных залогом жилья, при одновременной защите прав граждан на жилье.

Следующей важной задачей  является создание условий удешевления кредитов для малых предприятий. Путями решения этой проблемы могли бы стать:

– совершенствование нормативных требований Банка России, направленных на удешевление банковского бизнеса, что позволит снизить ставки по кредитам. При этом надо учесть, что рентабельность кредитования малых предприятий, как правило, заметно ниже рентабельности кредитования средних и крупных предприятий (для работы с большим количеством клиентов банк должен сформировать серьезный штат специалистов кредитных, юридических, операционных отделов, обеспечить их рабочими местами, средствами связи и т.д., что повышает себестоимость кредитования малого бизнеса);

– изменение порядка формирования банками обязательных резервов, а именно: переход от конфискационного принципа к принципу лимитирования средств на корреспондентском счете в Банке России для бесперебойного осуществления расчетов;

– рефинансирование под максимально низкие процентные ставки региональных банков со стороны ЦБ РФ под поручительство и казначейские гарантии финансовых органов субъектов Федерации и муниципальных властей, осуществляющих программы поддержки малого бизнеса;

– законодательное разрешение банкам создавать собственные фонды кредитования малых предприятий по ставкам ниже рыночных;

– законодательное оформление как на федеральном, так и на региональном уровнях целевого субсидирования части коммерческой процентной ставки по банковским кредитам, предоставляемым предприятиям малого бизнеса. Такой опыт уже существует в ряде регионов (Ставропольский край, Республика Мордовия, Республика Татарстан и др.).

– разработка системы компенсации государством процентов по кредитам, привлекаемым малыми предприятиями, в течение первых лет их деятельности. Для того чтобы местные власти были заинтересованы в осуществлении подобных программ, статьи расходов могут быть урегулированы, например, соотношением местных и федеральных бюджетов.²¹

Важным направлением в создании кредитно-финансового механизма  малого бизнеса должно стать развитие негосударственных небанковских организаций.

Микрофинансирование как поддержка субъектов малого предпринимательства, основой которого является предоставление небольших средств на короткий срок для предпринимательских целей, является одной из простых, но важных составляющих развития малого предпринимательства. Микрофинансовые организации могли бы обеспечить субъекты малого бизнеса минимально необходимым стартовым капиталом и оборотными средствами.

Дальнейшее развитие механизмов и  структур микрокредитования и самофинансирования малых предприятий предполагает, в частности, аккумуляцию средств  предпринимателей в специализированных структурах, работа которых осуществляется на принципах взаимности и субсидиарной ответственности участников. Деятельность таких кредитных кооперативов также  могла бы осуществляться под патронатом региональных коммерческих банков. В  этом случае кредиты банков будут  направлены на пополнение фондов кредитования кредитных кооперативов.

В целях расширения источников кредитования малого и среднего бизнеса необходимо предусмотреть дополнительные налоговые преференции для инвесторов, финансирующих долгосрочные и (или) стартовые проекты субъектов малого предпринимательства. Например, это могут быть вычеты из налога на прибыль на полную сумму инвестиций, разбитую равными долями на весь срок окупаемости этой инвестиции.

Представляется целесообразным сделать  более эффективным использование механизма лизинга оборудования и технологий для поддержки малого бизнеса. Особенно важно при этом участие местных властей. Часть лизинговых платежей должна субсидироваться государством или покрываться за счет льготы по уплате налогов.

Следует поддержать также рекомендации, данные Советом Ассоциации региональных банков России кредитным организациям – членам Ассоциации. Принятие региональными  банками активного участия в  работе региональных органов власти и финансовых институтов по расширению кредитования малого бизнеса; введение ими в практику своей деятельности некоммерческих консалтинговых услуг  для субъектов малого предпринимательства, обеспечение внедрения новых  банковских технологий для обслуживания малых предприятий – все эти  меры, безусловно, будут способствовать совершенствованию кредитно-финансовых механизмов поддержки малого бизнеса.²²

В заключение можно отметить, что программы финансовой поддержки малых предприятий, микрокредитования, предоставления государственных гарантий, субсидирования процентных ставок за счет средств бюджетов могут быть реализованы только при внесении существенных изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и действующее банковское законодательство.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА III. РАЗВИТИЕ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА В МУРМАНСКОЙ ОБЛАСТИ

 

 

3.1 Малое предпринимательство  в Мурманской области

 

По количеству зарегистрированных малых предприятий на 100 тысяч  жителей в Мурманской области  зафиксирован один из наихудших показателей  в стране по сокращению числа МП - на 67,3 процента.

Итоги деятельности малых  предприятий в январе - сентябре 2010 года в региональном разрезе можно  рассматривать как умеренно позитивные. Об этом говорится в информационно-аналитическом  докладе «Динамика развития малого предпринимательства в регионах России в январе - октябре 2010 года», подготовленном экспертами Национального института системных исследований проблем предпринимательства (НИСИПП). 
Ему все больше, а он - все меньше.²³

По состоянию на 1 октября 2010 года в России было зарегистрировано 219,7 тысячи малых предприятий, что  на 3,5% меньше, чем по состоянию на 1 октября 2009 года. Количество малых  предприятий в расчете на 100 тысяч  жителей уменьшилось на 5,7 единицы  и составило 154,8 единицы. 
Количество малых предприятий в расчете на 100 тысяч человек населения выросло в 46 регионах. В 37 регионах количество малых предприятий в расчете на 100 тысяч жителей снизилось. Максимальное сокращение показателя зафиксировано в Волгоградской области (на 79,9 ед.). 
Среднесписочная численность работников малых предприятий по итогам января - сентября 2010 года (без учета внешних совместителей и работающих по договорам гражданско-правового характера) в целом по стране сократилась на 3,0% по сравнению с аналогичным показателем прошлого года и составила 5 575,2 тысячи человек.

Удельный вес работников МП в общей среднесписочной численности  занятых за этот период уменьшился на 0,11 процентных пункта и составил 12,0%.

Количество занятых на малых предприятиях выросло в  двух федеральных округах, в том  числе в Северо-Западном и Дальневосточном  федеральных округах. В обоих  округах показатель за год вырос  на 2%. При этом доля работников МП в  общей среднесписочной численности  занятых в рассматриваемых округах  выросла на 0,48 п.п. и 0,35 п.п. соответственно.

В январе - сентябре 2010 года среднесписочная численность занятых  на МП выросла в 44 регионах. Лидером  по росту числа занятых на малых  предприятиях является Ленинградская  область (показатель вырос на 36,2%). Среднее  увеличение показателя (10-30%) зафиксировано  в Костромской (на 23,2%), Владимирской (на 14,9%), Омской (на 10,7%), Саратовской (на 10,4%) и Липецкой (на 10,3%) областях.

Общий объем оборота МП в Российской Федерации в январе - сентябре 2010 года составил 7 111,5 млрд рублей, что на 14,3% выше аналогичного показателя 2009 года (с учетом индекса потребительских  цен рост составил 6,9%).

Рост оборота малых  предприятий с учетом индексов потребительских  цен наблюдается в 6 федеральных  округах. Наиболее значительный рост показателя отмечен в Дальневосточном федеральном  округе (на 15,1%) и Центральном федеральном  округе (на 14,4%). В Северо-Западном федеральном  округе - 5,5%.

Объем инвестиций в основной капитал на МП за III квартал 2010 года в целом по РФ составил 163 079,0 миллиона рублей, что на 2,8% ниже показателя за аналогичный период прошлого года (с  учетом индекса потребительских  цен показатель сократился на 9,1%).²⁴

К сожалению, на общем фоне ситуация с развитием малого бизнеса  в нашем регионе глаз не радует.

Практически по всем позициям малое предпринимательство Мурманской области проигрывает соседям  по Северо-Западному федеральному округу.

Так, по количеству зарегистрированных малых предприятий на 100 тысяч  жителей в Мурманской области  зафиксирован один из наихудших показателей  в стране по сокращению числа малых  предприятий - на 67,3 процента (с 191,2 до 123,9). Архангелогородцы увеличили число  малых предприятий на 4,2 процента, у карелов - небольшой спад в 9,5 процента. 

Среднесписочная численность  занятых на малых предприятиях - по этому показателю в нашем регионе  занято 23,8 тысячи человек (сокращение на 7,6%). Это составляет 7,9 процента от общей среднесписочной численности  занятых. Кстати, по итогам I квартала 2010 года было 24,5 тысячи человек. Для сравнения, среди наших ближайших соседей  по Северо-Западному федеральному округу картина выглядит следующим образом. В Архангельской области в  малом бизнесе занято 42,5 тысячи человек, что составляет 9,8 процента от общей  среднесписочной численности занятых (сокращение в 5,9%). 

Объем оборота малых предприятий  нашего региона за три квартала 2010 года составил 46974,5 миллиона рублей, что  на 21,8% меньше аналогичного периода 2009 года. Мурманская область в этом смысле находится в числе аутсайдеров - регионов с наибольшим падением оборота  МП. Архангелогородцы нас обошли - 43236,5 миллиона рублей и прирост в 2,6%, карелы тоже - 28810,8 млн рублей, плюс 1,7%.