Анализ эффективности деятельности коммерческого банка на примере АО "Банк ЦентрКредит"

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 21 Января 2012 в 15:44, курсовая работа

Краткое описание

На сегодняшний день в Казахстане формируется рыночная инфраструктура, обеспечивающая свободное продвижение товаров и капитала, происходит процесс преобразования государственной собственности, открыт простор частному предпринимательству и инвестициям любой формы.
Казахстан в числе первых в СНГ признан Европейским союзом и США страной с рыночной экономикой, а ведущими международными рейтинговыми агентствами Казахстану присвоен инвестиционный рейтинг.

Скачать целиком (88.50 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Содержимое работы - 1 файл

ВВЕДЕНИЕ.docx

— 91.74 Кб (Скачать файл)
 

     Таким образом, в результате оценки SWOT – матрицы можно сказать что, сильной стороной АО «Банк ЦентрКредит» является надежность банка, самой слабой стороной является неэффективное использование активов.

     Развитие  недостаточно освоенных видов обслуживания является главной возможностью банка, большой угрозой для банка является высокие темпы роста не только кредитования, но и рискованности данных операций.

     2.3 Общий анализ рентабельности  и надежности АО «Банк ЦентрКредит» 
 

     Для проведения общего анализа осуществим подбор исходных данных. Исходные данные представлены в таблице 6. 

Таблица 6 – Исходные данные для проведения общего анализа  рентабельности и надежности АО «Банк ЦентрКредит»

Показатели Уровни  показателей
2007 2008 2009 2010
Рентабельность  собственного капитала (ROE), % 38,36 26,8 3,53 - 28,07
Рентабельность  активов (ROA), % 3,069 2,68 0,297 - 1,94
Доля  собственного капитала в активах  банка (K) 0,08 0,1 0,084 0,069
 
Доля  чистого дохода в общих доходах  банка (Rопер)		 0,63 0,56 0,095 - 1,61
Коэффициент оборачиваемости общего дохода в  активах банка (Kоб) 20,41 20,91 31, 897 83,049
Генеральный коэффициент надежности (K1) 2,04 2,48 2,2 2,05
Коэффициент мгновенной ликвидности (K2) 0,52 0,41 0,36 0,26
Кросс – коэффициент (K3) 22,61 22,19 24,067 27,53
Генеральный коэффициент ликвидности (K4) 0,21 0,219 0,25 0,21
Коэффициент защищенности капитала (K5) 0,14 0,11 0,22 0,26
Коэффициент фондовой стабилизации прибыли (K6) 2,01 1,8 1,85 1,21
Надежность  коммерческого банка (N) 187,06 202,51 196,22 196,68
 

     Для проведения общего анализа необходимо рассчитать следующие характеристики: темп роста и прироста, а также среднегодовой темп роста и прироста.

     Темп  роста - отношение величины экономического показателя в данное время к его исходному значению, принятому за базу отсчета, измеряемое в относительных величинах или в процентах. Данный показатель определяется по формуле 14. 

                                                   Tр = X1/X0*100%                                     (14) 

     где: Tp – темп роста;

          X1 – значение показателя в отчетном году;

          X0 – значение показателя в базовом году.

     Темп  прироста - отношение прироста величины экономического показателя за определенный период времени к его исходному уровню; приростной показатель, измеряемый в относительных величинах или в процентах. Темп прироста определяется по формуле 15. 

                                                 Тпр = Tp – 100%                                         (15) 

     Среднегодовой темп роста и среднегодовой темп прироста – среднегодовой процент  увеличения или уменьшения показателя, характеризующий скорость его изменения  между двумя измерениями. Среднегодовой  темп роста определяется по формуле 16. 

                                          (16) 

     где:   - среднегодовой темп роста

          n – количество анализируемых лет

     Среднегодовой темп прироста определяется по формуле 17. 

                                                   = - 100%                                          (17) 

     Далее используя формулу 14 и значения таблицы 6 определим темп роста рентабельности собственного капитала за 2008 год. 

     Тр = 26,8/38,36*100% = 69,86% 

     Используя формулу 14 и значения таблицы 6 определим  темп роста рентабельности собственного капитала за 2009 год. 

     Тр = 3,53/26,8*100%  = 13,17% 

     Используя формулу 14 и значения таблицы 6 определим  темп роста рентабельности собственного капитала за 2010 год. 

     Тр = -28,07/3,53*100% = -795,18% 

     Используя формулу 14 и значения таблицы 6 определим  темп роста рентабельности активов  за 2008 год. 

     Тр = 2,68/3,069*100% = 87,32% 

     Используя формулу 14 и значения таблицы 6 определим  темп роста рентабельности активов  за 2009 год. 

     Тр = 0,297/2,68*100% = 11,08% 

     Используя формулу 14 и значения таблицы 6 определим  темп роста рентабельности активов  за 2010 год. 

     Тр = -1,94/0,297*100% = -653,2% 

     С помощью формулы 14 и значений таблицы 6 определим темп роста доли собственного капитала в активах банка за 2008 год. 

     Тр = 0,1/0,08*100% = 125% 

     С помощью формулы 14 и значений таблицы 6 определим темп роста доли собственного капитала в активах банка за 2009 год. 

     Тр = 0,084/0,1*100% = 84% 

     С помощью формулы 14 и значений таблицы 6 определим темп роста доли собственного капитала в активах банка за 2010 год. 

     Тр = 0,069/0,084*100% = 82,14% 

     Используя формулу 14 и значения таблицы 6 определим  темп роста доли чистого дохода в  общих доходах банка за 2008 год. 

     Тр = 0,56/0,63*100% = 88,89% 

     Используя формулу 14 и значения таблицы 6 определим  темп роста доли чистого дохода в  общих доходах банка за 2009 год. 

     Тр = 0,095/0,56*100% = 16,96% 

     Используя формулу 14 и значения таблицы 6 определим  темп роста доли чистого дохода в  общих доходах банка за 2010 год. 

     Тр = -1,61/0,095*100% = -1694,74% 

     Используя формулу 14 и значения таблицы 6 определим  темп роста коэффициента оборачиваемости общего дохода в активах банка за 2008 год. 

     Тр = 20,91/20,41*100% = 102,45% 

     Используя формулу 14 и значения таблицы 6 определим  темп роста коэффициента оборачиваемости общего дохода в активах банка за 2009 год. 

     Тр = 31,897/20,91*100% = 152,54% 

     Используя формулу 14 и значения таблицы 6 определим  темп роста коэффициента оборачиваемости общего дохода в активах банка за 2010 год. 

     Тр = 83,049/31,897*100% = 260,37% 

       Используя формулу 14 и значения  таблицы 6 определим темп роста генерального коэффициента надежности за 2008 год. 

     Тр = 2,48/2,04*100% = 121,57% 

     Используя формулу 14 и значения таблицы 6 определим  темп роста генерального коэффициента надежности за 2009 год. 

     Тр = 2,2/2,48*100% = 88,71% 

     Используя формулу 14 и значения таблицы 6 определим  темп роста генерального коэффициента надежности за 2010 год. 

     Тр = 2,05/2,2*100% = 93,18% 

     Используя формулу 14 и значения таблицы 6 определим  темп роста коэффициента мгновенной ликвидности за 2008 год. 

     Тр = 0,41/0,52*100% = 78,85% 

     Используя формулу 14 и значения таблицы 6 определим  темп роста коэффициента мгновенной ликвидности за 2009 год. 

     Тр = 0,36/0,41*100% = 87,81% 

     Используя формулу 14 и значения таблицы 6 определим  темп роста коэффициента мгновенной ликвидности за 2010 год. 

     Тр = 0,26/0,36*100% = 72,22% 

     Используя формулу 14 и значения таблицы 6 определим  темп роста кросс - коэффициента за 2008 год. 

     Тр = 22,19/22,61*100% = 98,14% 

     Используя формулу 14 и значения таблицы 6 определим  темп роста кросс - коэффициента за 2009 год. 

     Тр = 24,067/22,19*100% = 108,46% 

     Используя формулу 14 и значения таблицы 6 определим  темп роста кросс - коэффициента за 2010 год. 

     Тр = 27,53/24,067*100% = 114,39% 

     Используя формулу 14 и значения таблицы 6 определим  темп роста генерального коэффициента ликвидности за 2008 год. 

     Тр = 0,219/0,21*100% = 104,29% 

     Используя формулу 14 и значения таблицы 6 определим  темп роста генерального коэффициента ликвидности за 2009 год. 

     Тр = 0,25/0,219*100% = 114,16% 

     Используя формулу 14 и значения таблицы 6 определим  темп роста генерального коэффициента ликвидности за 2010 год. 

     Тр = 0,21/0,25*100% = 84% 

       По формуле 14 и значениям таблицы 6 определим темп роста коэффициента защищенности капитала за 2008 год. 

     Тр = 0,11/0,14*100% = 78,57% 

     По  формуле 14 и значениям таблицы 6 определим  темп роста коэффициента защищенности капитала за 2009 год. 

     Тр = 0,22/0,11*100% = 200% 

     По  формуле 14 и значениям таблицы 6 определим  темп роста коэффициента защищенности капитала за 2010 год. 

     Тр = 0,26/0,22*100% = 118,18% 

     По  формуле 14 и значениям таблицы 6 определим  темп роста коэффициента фондовой стабилизации прибыли за 2008 год. 

     Тр = 1,8/2,01*100% = 89,55% 

     По  формуле 14 и значениям таблицы 6 определим  темп роста коэффициента фондовой стабилизации прибыли за 2009 год. 

     Тр = 1,85/1,8*100% = 102,78% 

     По  формуле 14 и значениям таблицы 6 определим  темп роста коэффициента фондовой стабилизации прибыли за 2010 год. 

     Тр = 1,21/1,85*100% = 65,41% 

     По  формуле 14 и значениям таблицы 6 определим  темп роста надежности коммерческого  банка за 2008 год. 

     Тр = 202,51/187,06*100% = 108,26% 

     По  формуле 14 и значениям таблицы 6 определим  темп роста надежности коммерческого  банка за 2009 год. 

     Тр = 196,22/202,51*100% = 96,89% 

     По  формуле 14 и значениям таблицы 6 определим  темп роста надежности коммерческого  банка за 2010 год. 

     Тр = 196,68/196,22*100% = 100,23% 

     Далее необходимо определить темп прироста показателей таблицы 6.

       Используя формулу 15 и значения таблицы 6 определим темп прироста рентабельности собственного капитала за 2008 год. 

     Тр = 69,86% - 100% = - 30,14% 

Информация о работе Анализ эффективности деятельности коммерческого банка на примере АО "Банк ЦентрКредит"