Расчет пластиковыми картами

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ                    3

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПРИМЕНЕНИЯ   
БАНКОВСКИХ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ В РОССИИ            6

1.1 Понятие и принципы  использования банковских пластиковых  карт          6

1.2 Субъекты платежной  системы как элементы рынка банковских пластиковых карт                 12

ГЛАВА 2. ОПЕРАЦИИ СБЕРБАНКА  С ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТАМИ    20

2.1 Виды пластиковых карт  Сбербанка              20

2.2     Особенности  расчетов с пластиковыми картами            21

ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ  
ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ В РОССИИ              29

3.1 Прогнозная оценка состояния  рынка банковских карт           29

3.2 Формирование программы  совершенствования управления  
операций с банковскими картами               36

ЗАКЛЮЧЕНИЕ                  49

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ            51

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ 

В ходе развития и становления рыночных отношений  в России в финансовом секторе  экономических отношений усиливается  конкуренция между субъектами рынка. Сохранение прежней и привлечение  новой клиентуры требует применения новых и нетрадиционных подходов к кредитно-расчетному обслуживанию своих клиентов.

Развитие вычислительной техники создало условия для  внедрения корпоративных информационных систем различного назначения и масштаба. В настоящее время в ряде стран мира создаются информационные компании, в которых значительная часть услуг производится и потребляется в цифровой форме. Это требует соответствующего развития и совершенствования платежной системы путем расширения круга используемых платежных инструментов и, прежде всего, банковских пластиковых карточек. Банковские пластиковые карточки – это платежный инструмент, обеспечивающий доступ к банковскому счету и проведение безналичных платежей за товары и услуги, получение наличных денежных средств и осуществление иных операций в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Возможности безналичных  расчетов на основе пластиковых карточек на сегодняшний день в полной мере не реализованы банковской системой. До настоящего времени на налично-денежный оборот приходится до 40% всех расчетов и платежей в стране, в то время как в развитых странах он составляет менее 10%.

Выбор данного  направления не случаен и обусловлен тенденциями мирового рынка банковских услуг, а также постепенным восхождением России в мировое экономическое пространство. Опыт внедрения и развития карточных проектов свидетельствует об удобстве и надежности пластиковых карточек. Они представляют собой базовый элемент электронных систем, основанных на использовании современных информационных технологий. С их помощью сегодня реализуются национальные и транснациональные проекты по расчетам в области потребительских отношений, персонификация и идентификация граждан, электронная торговля посредством сети Интернет и мобильной связи. В мире находится в обращении несколько миллиардов пластиковых карт и годовой объем операций по ним составляет 3-5 трлн. долларов.

Основной экономический  эффект от внедрения системы безналичных  расчетов с использованием пластиковых  карт в России заключается в привлечении денежных средств населения в банки и, соответственно, в экономику государства для обеспечения реального сектора экономики кредитными ресурсами.

Актуальность данной темы определяется тем, что расчеты пластиковыми карточками, получив широкое развитие во всем мире, не пользуются широкой популярностью в России, хотя имеют множество преимуществ перед расчетами наличными деньгами.

Предметом исследования является механизм совершения операций с помощью банковских пластиковых карточек.

Целью работы является определение состояния и тенденций развития безналичных расчетов в форме пластиковых карточек.

Для достижения основной цели, автором  выдвигаются к решению следующие  задачи:

• изучить понятие и виды пластиковых карточек, а также рассмотреть историю возникновения и развития пластиковых карточек;
• раскрыть механизм расчетов пластиковыми карточками;
• рассмотреть процесс развития рынка банковских пластиковых карточек в России;
• определить проблемы и перспективы рынка банковских пластиковых карточек в России.

При написании курсовой работы использовались такие источники информации как:

• переводная зарубежная   литература, составляющая теоретическую базу работы;
• действующее российское законодательство;
• материалы российской печать по изучаемой проблеме;

- практическую основу работы составляют материал предоставленный  отделом банковских технологий   Орского Сбербанка и экономической службой филиала, а также, личные  наработки автора.

 

 

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПРИМЕНЕНИЯ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ БАНКОВСКИХ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ В РОССИИ

1.1 Пластиковые  карты, как платежный инструмент

История развития хозяйственных систем представляет собой бесконечную цепь попыток  упростить, облегчить и ускорить платежи и расчеты между участниками  экономического оборота.

Под расчетами  мы понимаем обмен информацией между плательщиком и получателем денег, а также между финансовыми посредниками (банками) о порядке и способах погашения обязательств. Что касается платежа, то это безотзывная и безусловная передача денег плательщиком получателю, завершающая процесс расчетов.

Кроме налично-денежного  обращения с появлением и развитием  банков начала складываться система  безналичных расчетов. Банки принимали  депозиты и открывали счета фирмам и частным лицам. Это позволило  осуществлять платежи не только путем  передачи наличных денег, но и посредством перевода средств с одного счета на другой.

В настоящее  время в хозяйственном обороте  РФ находятся монеты и денежные купюры достоинством 10, 50, 100, 500, 1000, 5000 рублей, на которых указано «Билет Банка России». Все остальные средства расчетов - безналичные. Под безналичными расчетами понимают платежи, осуществляемые путем документооборота, как в виде материального обращения письменных документов, так и в виде магнитных записей. [7, с.7]

Одним из прогрессивных  средств организации безналичных расчетов в сфере денежного обращения является пластиковая банковская карта.

Пластиковая банковская карточка - это персонифицированный  платежный инструмент, предоставляющий  возможность безналичной оплаты товаров и/или услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах). Прием карточки к оплате и выдача наличных по ней осуществляются на предприятиях торговли/сервиса и банках, входящих в платежную систему, осуществляющую обслуживание карточки.

Сами карточки, и технология выполнения операций с  ними, и их обработка четко определены в рамках каждой платежной системы. В виде спецификаций и руководств в общепризнанных и имеющих большой  опыт платежных системах или в  виде правил приема карточек в «более молодых» платежных системах.

Для приема карточек в сети одной платежной системы  следование стандартам было бы необязательным, но поскольку всякая точка приема карточек, будь то магазин или отделение  банка, заинтересована в работе по единым или хотя бы похожим правилам, технологии разных платежных систем должны быть, по крайней мере, совместимы. Совместимость же достигается за счет следования стандартам. Существует ряд международных стандартов, определяющих практически все свойства карточек, начиная от физических свойств пластика, размеров карточки, и заканчивая содержанием информации, размещаемой на карточке. [12, с. 167]

Пластиковая карта  представляет собой пластину, изготовленную  из специальной устойчивой к механическим и термическим воздействиям, пластмассы. На лицевую сторону платежных карточек наносят логотип финансового института, торговые марки платежной системы, номер карты, имя владельца, срок действия карты. Кроме того, обычно на карточке присутствует голограмма с определенным символом платежной системы, может также присутствовать специальный элемент, видимый только в ультрафиолетовых лучах.

«Электронные» карточки в соответствии с правилами принимаются только в электронных устройствах (банкоматах, кассовых аппаратах, платежных терминалах). Эмбоссирование таких карточек производится специальным образом - так называемым индентированием, при котором символы получаются не выпуклыми, а как при печати на пишущей машинке на листе бумаги - практически плоскими. Импринтер не в состоянии перенести индентированный на карточке текст на слип, что не позволяет совершать операцию без использования электронных устройств. Иногда вместо индентирования используется печать тех же данных графическим принтером.

Персонализация  карты позволяет идентифицировать карточку и ее держателя, а также осуществить проверку платежеспособности карточки при приеме ее к оплате или выдаче наличных денег. Доступ к записанным данным защищается кодированным паролем (или PIN-кодом).

PIN-код - персональный идентификационный номер представляет собой последовательность цифр (обычно 4 - 6, но может быть и до 12), используемую для идентификации клиента. В связи с тем, что РIN-код предназначен для идентификации и аутентификации клиента, его значение должно быть известно только клиенту.

Банк выдает клиенту карту, с которой связана  определенная сумма. Эту сумму либо за счет кредита банка, либо за счет собственных вкладов клиента, держатель  карты может потратить. Проведение платежа состоит в том, что  при покупке по карте магазин «записывает» за клиентом долг в размере суммы платежа. А банк, получив от магазина соответствующий документ, списывает со счета клиента эту сумму в счет магазина.

Но стоит  отметить, что магазины не торопятся  участвовать в расчетах с использованием пластиковых карт из-за недоверия к банкам и их клиентам, недостаточного количества держателей карт, дорогостоящего оборудования, используемого для проведения электронных расчетов.

Также было отмечено, что Центральным Банком России уделяет  особое внимание пластиковым картам, так как Совет директоров Центральным Банком в качестве одной из задач ставит ускорение расчетов и оборачиваемости денежных средств не основе новых технологий. Технология расчетов без участия наличных денег помогает снизить криминогенность обстановки вокруг предприятий и лиц, работающих с наличностью. Кроме того карточки рассматриваются ЦБ в качестве одного из способов сокращения наличных денег в обращении, что поможет сгладить и в некоторой степени снизить темпы роста инфляции в стране. [8, с. 21]

Существует  много признаков, по которым можно  классифицировать пластиковые карты.

По материалу, из которого они изготовлены:

• бумажные (картонные);
• пластиковые;
• металлические.

По общему назначению:

- идентификационные;

- информационные;

- для финансовых операций.

На основании  механизма расчетов:

• двусторонние системы - возникли на базе двусторонних соглашений
• между участниками расчетов, при которых владельцы карт могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карт (универмаги, бензоколонки и т. д.);
• многосторонние системы - предоставляют владельцам карт
• возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карты в качестве платежного средства. Многосторонние системы возглавляют национальные ассоциации банковских карт, а также компании, выпускающие карты туризма и развлечений (например, AmericanЕхрress).

По виду проводимых расчетов:

- кредитные карты, которые связаны с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность владельцу пользоваться кредитом при покупке товаров и при получении кассовых ссуд. Владельцу кредитной карточки открывается специальный карточный счет и устанавливается лимит кредитования по ссудному счету на весь срок действия карты и разовый лимит на сумму одной покупки, в пределах разового лимита оплата покупки может производиться без авторизации;

- дебетовые карты предназначены для получения наличных в банковских автоматах или для оплаты товаров с расчетом через электронные терминалы. Деньги при этом списываются со счета владельца карты в банке. Дебетовые карты не позволяют оплачивать покупки при отсутствии денег на счете.

 

Рис. 1 Платежные  схемы [4, с.63]

 

По категории  клиентуры, на которую ориентируется  эмитент:

- обычные карты;

- серебряные карты;

- золотые карты.

По характеру  использования:

• индивидуальная карта, выдаваемая отдельным клиентам банка, может быть «стандартной» или «золотой»;
• семейная карта, выдаваемая членам семьи лица, заключившего контракт, который несет ответственность по счету;
• корпоративная карта выдается юридическому лицу, на основе этой карты могут выдаваться индивидуальные карты избранным лицам (руководителям, главному бухгалтеру или ценным сотрудникам). Им открываются персональные счета, «привязанные» к корпоративному карточному счету. Ответственность перед банком по корпоративному счету имеет организация, а не индивидуальные владельцы корпоративных карт.