План экономического развития железнодорожной станции

2.     ПЛАН ПО ТРУДУ И ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЕ

              Основной задачей разработки плана по труду является правильная расстановка рабочей силы, обеспечение роста производительности труда. Основными показателями плана по труду являются: контингент (численность) работников станции, среднемесячная заработная плата и фонд заработной платы.

2.1 Планирование контингента

Контингент работников станции подразделяется на производственный, оперативно-производственный и цеховой персонал, аппарат управления станцией.

Контингент рассчитывается по хозяйствам, статьям номенклатуры расходов основной деятельности, а внутри статьи по отдельным профессиям и должности.

Контингент работников станции, относящийся к производственному персоналу, а также количество сменных работников рассчитывается в явочном и списочном наличии.

Явочный контингент может рассчитываться по трудоёмкости и объёму работы, по количеству объектов обслуживания и нормам расхода рабочей силы на объект, по штатным расписаниям.

Списочный контингент больше явочного на число работников, отсутствующих по болезни, находящихся в отпуске, временно выполняющих государственные обязанности.

                                                                                    Rсп=Rяв*(1+Кзам) (чел.)                             (2.1)

где Кзам – коэффициент замещения работников на время отпуска (Ко), болезни (Кб, принимаем 0,02), выполнение общественных и государственных обязанностей (Кг.о, принимаем 0,01).

Коэффициент замещения определяется по формуле:

                                                                                    Кзам=Кб+Ко+Кг.о.                                        (2.2)

Коэффициент замещения работников, находящихся в отпуске рассчитывается по формуле:

                                                                                                                      (2.3)

где То – средняя продолжительность отпуска, принимаем 31 день;

      Ткал – количество календарных дней в планируемом году, принимаем 365 дней;

      Тв – количество выходных дней в планируемом году, принимаем 52 дня;

      Тпр – количество праздничных дней в планируемом году, принимаем 11 дней.

              На основании формулы 2.3 определяем коэффициент замещения работников находящихся в отпуске:

              На основании формулы 2.2 определяем коэффициент замещения:

Кзам=0,02+0,11+0,01=0,14

2.1.1 Планирование штата станции

              Явочная численность работников рассчитывается следующими способами:

1. По количеству объектов и норме обслуживания:

                                                                                    Rяв=N*Hо*С (чел.)                                    (2.4)

где Но – норма обслуживания;

      N – количество объектов обслуживания;

      С – количество смен работы.

              Количество смен при круглосуточном режиме работы рассчитывается по следующей формуле:

                                                                                    (шт.)                                         (2.5)

где tм. н. – месячная норма рабочего времени.

              Месячная норма рабочего времени при 6-ти часовом рабочем дне (дежурные по станции) составляет 152,3 часа. Для остальных категорий работников в соответствии с трудовым законодательством установлена 40 часовая рабочая неделя – это соответствует месячной норме рабочего времени 168 часов. Таким образом на основании формулы 2.5 определяем количество смен работы:

(для ДСП и ДНЦ)

(для остальных)

2. По объёму работы и норме обслуживания:

                                                                                       (чел.)                                                (2.6)

3. По объёму работы и трудоёмкости:

                                                                                           Rяв=V*tтр                                                     (2.7)

4. По штатному расписанию.

              Списочный контингент рассчитывается по формуле:

                                                                                    Rсп=Rяв*(1+Кзам) (чел.)                                      (2.8)

              Количество машинистов-кочегаров рассчитывается следующим образом:

(чел.)

Чсп=2,5*(1+0,14)=3 (чел.)

где 1 – количество объектов;

       5 – количество смен;

       6 – продолжительность отопительного сезона.

              Рабочие по подготовке вагонов контингент рассчитывается следующим образом:

                                                                                                  (чел.)                           (2.9)

где tо – трудоёмкость очистки вагона, принимаем 40 чел./ мин.;

      nв – количество выгруженных вагонов;

      Кд – коэффициент учитывающий нормы времени на подготовительно-заключительные операции, принимаем Кд=1,45.

              На основании формулы 2.9 определяем контингент явочный рабочих по подготовке вагонов:

(чел.)

              Все расчёты производим на основании таблицы “Средние нормы потребности в контингенте станции, должностные оклады и часовые тарифные ставки”.

              Все расчёты сводим в таблицу 2.1:

Контингент работников станции

Таблица 2.1

2.2 Планирование затрат на оплату труда

В состав затрат на оплату труда включаются:

- расходы на оплату труда работников, состоящих в штате предприятия, в соответствии с принятыми на предприятии формами и системами оплаты труда;

- выплаты стимулирующего характера: премии за производственные результаты рабочим и служащим, вознаграждения по итогам работы за год, надбавки к тарифным ставкам и окладам за профессиональное мастерство;

- выплаты компенсационного характера, связанные с режимом работы и условиями труда: доплаты за работы в ночное время, за совмещение профессий, за работу с тяжёлыми условиями труда;

- единовременное вознаграждение за выслугу лет (стаж работы в данной отрасли или по специальности) в соответствии с действующим законодательством;

- выплаты, обусловленные районным регулированием, за непрерывный стаж работы;

- стоимость выдаваемых бесплатно в соответствии с действующим законодательством предметов (включая форменную одежду) или сумма льгот в связи с их продажей по пониженным ценам;

- оплата отпусков (основных и дополнительных), а также времени выполнения государственных обязанностей;

- другие выплаты.

              Расходы на оплату труда рассчитываются по статьям номенклатуры и по профессиям.

              Годовой фонд заработной платы по каждой профессии определяем по формуле:

                                                                                    ФЗПяв=Зi*Rяв.i*12 (руб.)                                  (2.10)

где ФЗПяв – фонд заработной платы работников I – профессии;

       Зi – среднемесячная заработная плата работников i – ой профессии;

       Rяв.i – явочный контингент работников i – ой профессии.

              Среднемесячная заработная плата складывается из месячной тарифной ставки или должностного оклада и дополнительных выплат стимулирующего и компенсационного характера.

                                          Зi=Зm*Ки+Дсд+Дс+Дн+Дпр+П+Дрк+Днс+Двл (руб.)                        (2.11)

где Зm – месячная тарифная ставка или оклад. Месячная тарифная ставка определяется, исходя из часовой тарифной ставки и месячной нормы рабочего времени;

      Ки – коэффициент индексации заработной платы, принимаем 3;

      Дсд – сдельный приработок планируется для рабочих сдельщиков в соответствии с планируемым уровнем выполнения норм выработки. Принимаем в курсовой работе 10% от Зm;

              Дн – доплата за работу в ночное время (с 22 до 6 часов) составляет 40% от часовой тарифной ставки за каждый час ночной работы, т.е. за 8 часов увеличивает тарифную ставку на 13,3% (8*40/24), 13,3% от Зm;

              Дпр – в соответствии с трудовым законодательством работа в праздничные дни оплачивается в двойном размере. Доплата за работу в праздничные дни планируется в размере 2,2%; от сдельного заработка 2,2% от Зm+Дсд для сдельщиков или месячной тарифной ставки для повременщиков;

              Дс – надбавка за работу в особо сложных условиях установлена для работников железнодорожного транспорта Урала, Сибири и Дальнего Востока в размере 20% от месячной тарифной ставки (должностного оклада);

              П – премия из фонда заработной платы планируется в процентах от месячной тарифной ставки или сдельного заработка с учётом доплат за тяжёлые условия труда и работу в ночное время; в курсовой работе принимаем для повременщиков 30% от Зm+Дн; для сдельщиков 30% от Зm+Дсд+Дн. Общецеховому персоналу и административно-управленческим работникам премия выплачивается из прибыли, остающейся в распоряжении предприятия, поэтому сумма премий указанным работникам в фонд заработной платы не включается;

              Днс – надбавка за непрерывный стаж работы на железнодорожном транспорте. Надбавка начисляется на всю заработную плату с учётом всех доплат, за исключением надбавки по районному коэффициенту и надбавки за выслугу лет. Принимаем 10%;

              Дрк – надбавка по районному коэффициенту планируется в размере 40% от всей заработной платы за исключением надбавки за непрерывный стаж работы и надбавки за выслугу лет. Принимаем 40%;

              Двл – вознаграждение за выслугу лет введено для работников железнодорожного транспорта. В курсовой работе принимаем 30% от Зm.

                            Затраты на оплату труда производственного персонала за непроработанное время включают в оплату отпусков и времени выполнения общественных обязанностей и учитываются по статье 241. Затраты по данной статье рассчитываем по формуле:

                                                                                    ФЗПдоп=ФЗПявпр(Кзамср-Кб) (руб.)                    (2.12)

где ФЗПдоп – годовой фонд заработной платы производственного персонала станции по хозяйству перевозок, грузовой и коммерческой работы;

              Кзамср – коэффициент на замещение производственного персонала по хозяйствам станции, рассчитывается по формуле:

                                                                                                  Кзамср=(Rсп/Rяв)-1                                    (2.13)