Особенности кредитования и финансирования малого предпринимательства в России

     В Испании и  некоторых других развитых странах имеет место деятельность компаний взаимных гарантий, которая  заключается в предоставлении поручительств малому предприятию для облегчения их доступа к банковским ресурсам.  Они обеспечивают также более благоприятные условия получения кредита по сравнению с рыночными, поскольку они объединяют интересы сотен предприятий. Эти гарантии могут предоставляться только по обязательствам, взятым на себя участниками компании взаимных гарантий при осуществлении ими хозяйственной деятельности. Компании взаимных гарантий могут также проконсультировать своих участников по финансовым вопросам, а при определенных условиях участвовать в работе компаний и ассоциаций, которые также оказывают услуги малому бизнесу. Компании взаимных гарантий ни в каком случае не имеют права выдавать ссуды своим участникам. Для финансирования своей деятельности они могут выпускать облигации, но только при соблюдении определенных строгих условий, установленных правительством.

     По  российскому же законодательству малые предприятия еще не могут объединить ресурсы и образовать юридическое лицо, которое будет гарантировать обязательства, взятые его членами в процессе осуществления своей хозяйственной деятельности. Существующие учреждения (кредитные кооперативы, кредитные союзы и общества взаимного страхования) не имеют дела с гарантиями или, по крайней мере, они не являются основной целью их деятельности. Поэтому в России еще необходимо сформировать нормативно-правовую базу для схем взаимных гарантий.

     Микрокредитование - это не просто еще один сектор хозяйственной  деятельности, который дает положительные результаты и нуждается в развитии в нашей стране. Это бизнес, призванный решать социальные задачи; он функционирует на стыке социального развития и коммерческой деятельности. Именно по этой причине и правительство, и доноры должны выделять этому сектору финансовые средства и способствовать его развитию. Общеизвестно, что микрокредитование является эффективным инструментом расширения занятости, взращивания предпринимателей, помощи людям ориентироваться в рыночных условиях и борьбе с бедностью.

     Несомненно, отличительной чертой микрокредитования  является небольшой размер ссуды. Однако любой “потолок” является абсолютно произвольным, поскольку единого стандарта не существует. В развивающихся странах в качестве потолка обычно называют сумму в 500 дол. США (на практике она нередко достигает 1 тыс. дол. США и выше), а в развитых - 5 тыс. дол. США или 10 тыс. немецких марок обычно считается микроссудой. Подобный стандарт желательно установить и в России.[7, стр.71]

     Микрокредитование - это относительно молодое явление, развивающееся последние 30 лет. Возникнув в густонаселенных странах Азии, оно переместилось в Латинскую Америку и Африку. Хорошо известными примерами служат “Грамин бэнк” в Бангладеш, имеющий свыше 2 млн. клиентов-заемщиков, банк “Ракъят” в Индонезии, насчитывающий 1,89 млн. заемщиков, и “БанкоСоль” в Боливии, у которого 62 тыс. клиентов. И “Грамин бэнк”, и “БанкоСоль” выросли благодаря проектам микрофинансирования на базе грантов. Эти примеры как раз подтверждают тот факт, что расширение масштабов деятельности в области микрофинансирования вполне возможно. Важнейшим критерием успеха является не абсолютный размер, а достижение учреждением уровня и масштабов экономической жизнеспособности.

       По данным исследований американского Фонда ФИНКА Интернэшнл, ежегодное предложение микрофинансовых ресурсов в России оценивается на уровне 263 млн. руб., а предложения по американским программам составляют 10 млн. дол. Потребность же в микрокредитах в России в настоящий момент в 3-4 раза превышает предложение. Одной из основных проблем, с которой сталкиваются учреждения микрофинансирования, является погашение ссуд. Благодаря работе, которую проделали такие первопроходцы, как “Грамин бэнк” в Бангладеш и “Аксьон” в Латинской Америке, можно утверждать, что показатель возврата ссуд свыше 95% является вполне реальным. На сегодняшний день имеется масса доказательств этого по всему миру. Нельзя сказать, что добиться этого легко. Здесь требуются отработанная и проверенная методология, процедуры, управление процессом выдачи ссуд и внутренний контроль параллельно с обучением персонала, способного решать эти задачи.

      Следует так же отметить, что успех малого предпринимательства в  развитых  странах культивируется принципом  кооперирования крупных и  малых  предприятий,  причем крупные объединения не подавляют  малые  фирмы,  а  взаимно  дополняют  друг друга, особенно  в  сфере   специализации   отдельных   производств   и   в инновационных разработках. В целом же  системы кредитования и финансирования нашей страны и других стран мира во многом схожи, но тем не менее нам есть чему учиться у развитых стран.

      Справедливости  ради отметим, что на фоне стран СНГ  Россия выглядит далеко не худшим образом. По оценкам Исполнительного комитета СНГ, доля населения, занятого в малом бизнесе, составляет в Азербайджане около 13%, в Армении, Беларуси, Казахстане, Украине - около 5%, в Кыргызстане - около 4%, в Туркменистане и Узбекистане - около 3%, в Таджикистане - чуть более 1%.

В производстве ВВП Украины малый бизнес занимает 10%, Беларуси – 9%, Казахстана – 6%, Узбекистана - 4%. [16, стр.115]

3.3 Проблемы в сфере  финансовой помощи  малому бизнесу  и

возможности их решения.

       Статистика свидетельствует о том, что если в 1992-1994 гг. малый бизнес набирал темпы роста, то с 1995 г. темпы его развития резко замедлились. Среди причин такого положения выделяют внутренние и внешние факторы.              

     Внутренние  факторы:

1)  недостаточный стартовый капитал;

2) слабая связь с банками.

Внешние факторы:

1) «драконовская» налоговая система;

2) нестабильность и незавершенность законодательства;

3) криминальный  «прессинг».

    К факторам, тормозящим развития малого предпринимательства относится так же установление высоких барьеров для вхождения в бизнес. Судя по публикуемому материалу, правительство осознает эту проблему не в полной мере. 

  К административным барьерам  относиться процедура регистрации получение лицензии на занятие определенным видом деятельности или разрешение на право торговли. Эти процедуры достаточно дороги и требуют услуг специализированной юридической фирмы для правильного и быстрого оформления и регистрации пакета необходимых учредительных  и регистрационных документов, что является обычной процедурой в развитых странах. В нашей стране необходимо обеспечить  доступ к информации по регистрации, создавая государственные юридические конторы, консультирующие малых предпринимателей  бесплатно.

      Более серьезная проблема – ограниченный доступ к ресурсам. На первое место  следует поставить наличие арендуемых офисных и торговых площадей. Государство – самый большой игрок на этом рынке, оно берет на себя не свойственные ему функции предпринимателя и управляет своим большим хозяйством при помощи муниципальных комитетов субъектов РФ. При подобной организации работы доступ к лучшим площадям, складам, производственным помещениям  получает не самый эффективный пользователь, а имеющий лучшие связи среди чиновников. Таким образом малые предприятия не могут работать, конкуренция идет  не уровне эффективности бизнеса и менеджмента, а на уровне доступа к государственным ресурсам. Неужели  сложно понять, что государство само в первую очередь заинтересовано в этом! Вот только мер оно никаких до сих пор не предпринимает, а надо бы.

      Можно сказать, что если мы и имеем хоть какой-то слой малых предприятий, то этот слой возник на базе инвестной части приватизированного государственного имущества. Следовательно, распродажа сдаваемого в аренду государственного имущества, при всех недостатках этой процедуры послужит мощным толчком для развития малого предпринимательства.  

          Особой проблемой в финансовом аспекте реализации целевых государственных программ поддержки малого предпринимательства является усиление роли банковских институтов. Речь идет об их участии в финансировании (точнее - софинансировании) государственных программ поддержки малого предпринимательства с общей перспективой замещения “фондовой” модели финансово-операционного обеспечения указанных программ (рассчитанной преимущественно на бюджетную “подпитку” программ, а в целом - только на начальный этап формирования всей практики государственной поддержки малого бизнеса) преобладающей ролью специализированных банков. Нынешнее же взаимодействие малого предпринимательства с банковско-кредитным сектором экономики следует расценить как неудовлетворительное. Это взаимодействие банков “заморозилось” на уровне преобладающего значения краткосрочного кредитования, причем преимущественно сферы торгово-посреднеческих операций малого предпринимательства. Роль банков как источника инвестиционной деятельности малого предпринимательства, их реструктуризации незначительна. Это связано с причинами, лежащими как на стороне банков, так и вне их.

            В соответствии с такой исходной  установкой должны конструироваться  механизмы льготного кредитования, налогообложения, различного рода  преференций, включая и связанные с внешнеэкономической деятельностью. Смысл в том, чтобы обеспечить лучшее удовлетворение потребностей народа при создании условий для последовательного развертывания предпринимательства.

             Ряд интересных возможностей  заключен в усилении взаимного  кредитования предприятий малого бизнеса, которые уже активно действуют во многих регионах России.

Следующая проблема - это законодательная база, на которую сейчас

может опираться малое предпринимательство. Пока она несовершенна, а во многих существенных положениях вообще отсутствует. Можно назвать немало правовых документов, так или иначе регулирующих малое предпринимательство, но трудность в том, что:

1)нет  сводной единой законодательной  основы сегодняшней деятельности российских малых предприятий;

2)имеющиеся  разрозненные установления претворяются  в жизнь далеко не полностью.

      Проблема  правовой основы малого предпринимательства, в конечном счете, будет убедительно  решена тогда, когда удастся избавиться от правового нигилизма. Это никак не исключает необходимости специальных законодательных мер регулирования малого бизнеса.

      Отсутствует система проведения глубокого анализа  деятельности малых предприятий. Нет  надлежащего учета результатов  их работы, практически отсутствует отчетность по тем показателям, которые дают право малым предприятиям воспользоваться льготами по налогообложению.

      Непростая проблема связана и с социальной защитой предпринимательской деятельности.

      Известно, что ранее существовавшая на основе распределения общественных фондов система социальных гарантий и социального обеспечения в условиях нынешнего переходного периода оказалось практически подорванной. Требуется строить эту систему заново по отношению ко всему, а по отношению к предпринимателям - новому социальному слою -  тем более.

          На мой, пока еще не профессиональный взгляд, помощь правительства малому бизнесу, должна стать неотъемлемой частью его работы. Состояние малого бизнеса мне представляется чем-то вроде индикатора экономики страны в целом, являясь одной из самых незащищенных частей экономики, малый бизнес тяжелее всего переносит кризисы, которые в нашей стране происходят с завидным постоянством и поддержка государства ему просто необходима.

       На мой взгляд,  наиболее эффективный способ расширения кредитования малого предпринимательства - лизинг. Тем более он способствует развитию производственного малого бизнеса. Однако широкое распространение лизинга тормозиться ограниченностью финансовых ресурсов лизинговых компаний. Какой путь можно предложить для решения этой проблемы?

        Федеральный фонд поддержки МП  по инициативе программы TACIS разработал несколько вариантов проекта, включающего формирование системы кредитных гарантий  и развитие лизинговой формы инвестирования в малый бизнес. Проблема дефицита кредитных ресурсов на российском рынке лизинговых услуг решается с помощью привлечения финансовых средств с западных кредитных рынков. Разумеется , каждый отдельный инвестиционных проект российского малого бизнеса, даже самый многообещающий, чрезмерно мал и рискован для  европейских кредиторов. Преимущество предлагаемой системы кредитования состоит в том, что она позволяет создать институционально- финансовую схему, превращающую  совокупность малых российских инвестиционных запросов в один большой европейский инвестиционный проект.