Особенности кредитования и финансирования малого предпринимательства в России

          Нежелание банков  работать с  малыми предпринимателями объясняется  так же проблемами, с которыми им приходится сталкиваться:

1) повышенный риск кредитования сферы малого бизнеса;

2) низкое соотношение затраты - доходность;

3) несовершенство законодательной базы;

4) отсутствие единой информационной системы о заемщиках;

5) сложность оценки финансового положения заемщиков, учитывая большую долю «теневого оборота».

      Кроме того, пока сфера предпринимательства  остается рискованной (включая и политический риск), нет стимула расширять деятельность, привлекая средства извне. Прежде всего это касается производства с его относительно меньшей ликвидностью. Малый бизнес оказался задавленным непомерно высокими требованиями по финансовой отчетности, залоговому обеспечению. Неспособность банков реализовать эффективные технологии обслуживания малого бизнеса и управления возникающими при этом рисками обернулись для клиентов высокими тарифами и процентными ставки по кредитам, непомерно длинными сроками принятия решений.

          Но не все банки неохотно  работают с малыми предпринимателями.  Существуют  банки специализирующиеся на поддержке малого предпринимательства. Примерами таковых являются ВУЗ-БАНК и Внешторгбанк.  ВУЗ-БАНК понимает под малым предприятием - предприятие с месячным оборотом (выручкой) в пределах 10 миллионов рублей. Если говорить о количестве предприятий малого бизнеса в кредитном портфеле ВУЗ-БАНКА, на сегодняшний день доля таких предприятий - 85%.

     Принимая  во внимание факт, что одно из приоритетных направлений деятельности ВУЗ-БАНКА - это банковское обслуживание малого бизнеса, неудивительно, что доля предприятий малого бизнеса в структуре портфеля непрерывно растет. В то время как другие банки неохотно работают с малыми предпринимателями. ВУЗ-БАНК одним из первых в Уральском регионе в обслуживании малого и крупного бизнеса произвел разделение форматов сервиса, продуктных и тарифных предложений.

           Ключевыми элементами программы  ВУЗ-БАНКА по поддержке малого  и среднего бизнеса являются:

1.высокая  скорость обслуживания, что наиболее  важно в кредитовании;

2.справедливые цены;

3.пакет  специализированных продуктов, направленных  на максимально полное удовлетворение  потребностей именно малого и  среднего бизнеса. 

            Сегодня основными  направлениями в кредитной программе  ВУЗ-БАНКА являются:

1.кредитование  на пополнение оборотных средств. Данные кредиты рассчитаны на увеличение торгового оборота, закупки товара и сырья, расчеты с поставщиками. К услугам клиентов предлагаются возобновляемые кредитные линии. Бессрочное кредитное соглашение позволяет клиенту свободно распоряжаться денежными средствами в рамках установленного ему лимита кредитования, а банк может отслеживать деятельность клиента и увеличивать лимит кредитования без переоформления кредитной документации;

2.кредитование  на инвестиции сроком до 4 лет.  Данные кредиты рассчитаны на приобретение оборудования, автотранспорта, недвижимости, осуществления других капитальных затрат. Порядок погашения таких кредитов устанавливается индивидуально с учетом сезонности бизнеса, сроков ввода в эксплуатацию объектов инвестирования. Возможно предоставление отсрочки по погашению кредита в течение 6 месяцев.

          ВУЗ-Банк обладает широкой линейкой  продуктов, ориентированных на  малый бизнес. Мы уже отмечали, что ключевой элемент в работе с клиентами - продавать не банковские услуги, а комплексные решения. Конечно же в основе продуктов, предлагаемых рынку - специализированные «под малого» клиента современные технологии:

1.разработанная  нами специальная система анализа рисков, учитывающая низкую прозрачность малого бизнеса

2.упрощенная система принятия решений, позволяющая достигать высокой скорости оформления кредитов и удешевлять этот процесс, что позволяет банку предлагать более низкие процентные ставки;

3.гибкая залоговая политика, предъявляющая различные требования к обеспечению в зависимости от вида и формы кредитования.

           Кроме кредитных продуктов клиентам, представляющим малый бизнес  предлагаются:

             1.расчетно-кассовое  обслуживание;

             2.денежные переводы  и валютно-обменные операции;

             3.операции с векселями  и депозитами;

             4.экспортно-импортные  операции;

                        5.эквайринг (расчеты в торговых  точках через пластиковые карты) 

                       6.зарплатные проекты с использованием  пластиковых карт 

           ВУЗ-БАНК расширил границы традиционного  банка «для малого бизнеса» радикально увеличил клиентское предложение, дополнив его консалтинговыми продуктами. Клиенты этого банка получают не только качественные традиционные банковские услуги, но и бухгалтерское сопровождение, постановку управленческого учета и налоговое консультирование, правовую поддержку, услуги бизнес-планирования и оценки, услуги по страхованию. Как свидетельствует опыт, трудности доступа к коммерческому кредиту порождают у многих малых предприятий хроническую нехватку оборотного капитала, что и становится причиной большинства банкротств. Финансовое положение малого предприятия особенно уязвимо в условиях инфляции, поскольку, в отличие от крупного предприятия, они имеют лишь ограниченные возможности перекладывать рост своих издержек на потребителей. Вследствие названных причин отличительной чертой малого предпринимательства является его неустойчивость, проявляющаяся в массовом разорении малых предприятий, “вымывании”, вытеснении их из производства в процессе жесткого “естественного отбора” в условиях рыночной конкуренции.

           Ослабить, а тем более снять  финансовые ограничения для малого  предпринимательства без вмешательства государства невозможно. Речь идет не о беспрепятственной раздаче бюджетных средств всем желающим. К тому же совершенно необязательно (и даже с народнохозяйственной точки зрения вредно), чтобы из каждой микрофирмы выросло малое, среднее, крупное предприятие. Однако, как показывает опыт промышленно развитых стран, стартовая финансовая поддержка - лучшее условие для расширения масштабов малого предпринимательства. Привлечение внешнего капитала к финансированию перспективного бизнеса - залог поддержания оптимальной структуры экономики, эффективно сочетающей малые, средние и крупные предприятия.    

     Решается  эта задача как за счет прямой финансовой помощи государства, так и путем создания механизмов, косвенно направляющих частный капитал, индивидуальные накопления на финансирование малых предприятий.

     Примером  прямой государственной помощи может  послужить государственный кредит - совокупность экономических отношений между государством в лице его органов власти и управления, с одной стороны, и юридическими и физическими лицами, с другой, при которых государство выступает преимущественно в качестве заемщика, а также кредитора и гаранта. В количественном отношении преобладает деятельность государства как заемщика средств. Объемы операций в качестве кредитора, т.е. когда государство предоставляет ссуды юридическим и физическим лицам, значительно ниже. В тех случаях, когда государство берет на себя ответственность за погашение займов или выполнение других обязательств, взятых физическими и юридическими лицами, оно является гарантом.

     Как экономическая категория государственный кредит находится на стыке двух видов денежных отношений - финансов и кредита и совмещает их особенности.

 В  качестве звена финансовой системы  он обслуживает формирование и использование централизованных денежных фондам государства, т.е. бюджетных и внебюджетных фондов.

     Как один из видов кредита государственный кредит имеет ряд особенностей, отличающих его от классических финансовых категорий, например, налогов. В отличие от налогов он имеет добровольный характер, хотя в истории нашего государства известны случаи отхода от принципа добровольности при размещении займов. Если налоги движутся только в одном направлении: от плательщика в бюджет или во внебюджетные фонды (обратное движение возможно только в случае возврата переплаченных или ошибочно взысканных сумм), то основой государственного кредита является его возвратность и платность: через определенный период времени внесенная сумма возвращается с процентами.

     Государственный кредит отличается от других видов  кредита. Так, если при предоставлении банковского кредита в качестве обеспечения обычно выступают какие-то конкретные ценности — товары на складе, незавершенное производство (хотя возможно и предоставление бланкового кредита), то при заимствовании средств государством обеспечением кредита служит все имущество, находящееся в его собственности, имущество данной территориальной единицы или какой-либо ее доход.

      Государственный кредит чаще всего выдается для развития приоритетных направлений экономики, определенных государством. В России к ним отнесены:  

1) производство  и переработка сельскохозяйственной продукции;

2) производство  продовольственных, промышленных  товаров,  товаров      народного   потребления;

3) лекарственных  препаратов и медицинской техники;

4) оказание  производственных, коммунальных и  бытовых услуг;

 5)  строительство объектов  жилищного,  производственного   и социального    назначения.

    Особая система  государственной  поддержки  существует  так же для  предприятий, занимающихся  научно-исследовательскими  работами.  Главное  место  в   этой системе   занимают   финансовая   помощь   и   информационное обеспечение исследовательских работ.

      Соответственно, одним из важных инструментов государственного  содействия развитию  мелкого  бизнеса  является  прямая  финансовая   помощь,   которая осуществляется   посредством   льготного    субсидирования    малых    фирм,

предоставления  гарантий при получении ими  займов  из  других  источников  и

льготного налогообложения. К приоритетным направлениям же относиться меньший процент  числа фирм от общего. 

     В промышленно развитых странах распространена система поддержки малого бизнеса, экспорта или производства в отдельных районах, испытывающих спад, путем гарантирования государством кредитов, предоставляемых банками согласно соответствующим программам.

     Поддержка малого бизнеса предполагает, что государство берет на себя в случае их банкротства погашение задолженности банкам по кредитам, предоставленным мелким предпринимателям. В большинстве промышленно развитых стран функционируют государственные или полугосударственные компании, которые по низким ставкам страхуют риск неплатежа экспортерам национальных товаров. Тем самым поощряется освоение новых рынков сбыта отечественной продукции.

     Большую роль в стимулировании развития производства и занятости играют кредиты, предоставляемые за счет бюджетов территорий или внебюджетных фондов. С их помощью обеспечивается ускоренное развитие определенных районов или необходимых направлений экономики той или иной территории.

     Существуют  так же следующие формы внешнего кредитования: лизинг, доверительный кредит (по истечению срока ссуда взыскивается с расчетного счета заемщика), вексельный кредит (для предприятия, выступающего в роли покупателя, при нехватке оборотных средств для расчетов с поставщиками), кредит под залог ценных бумаг (на непродолжительно короткий срок), кредит по поручительству третьих лиц и т.д.

        
 
 
 
 
 
 
 

3.Процесс  кредитования и  финансирования малого  бизнеса в Российской Федерации.

3.1.Структуры и формы финансовой поддержки. 

            Существуют различные формы и структуры финансовой помощи малому бизнесу. Рассмотрим банки, фонды и лизинг как финансовую помощь малому предпринимательству.

            На сегодняшний день наиболее  действенным институтом кредитования малого предпринимательства, включая предпринимателей без образования юридического лица (ПБОЮЛ), является программа Европейского банка реконструкции и развития (ЕБРР). ЕБРР совместно с “донорами” - семью ведущими  промышленно развитыми странами - выделил на эти цели 300 млн. долл., из них доля ЕБРР составляет  примерно  половину. Финансовые ресурсы стали основой программы ЕБРР “Фонд поддержки малого бизнеса в России”.