Особенности кредитования и финансирования малого предпринимательства в России

качественных  особенностей.

           В первую очередь стоит   отметить  единство  права собственности и непосредственного управления предприятием.

            Вторая  характеристика  - так   называемая   обозримость   предприятия:

ограниченность  его масштабов вызывает особый, личностный характер  отношений между  хозяином  и  работником,  что  позволяет  добиваться   действительной мотивации работы персонала и более  высокой  степени  его  удовлетворенности трудом.

          Третья - относительно небольшие  рынки ресурсов  и  сбыта,  не  позволяющие фирме оказывать сколько-нибудь серьезное влияние на цены и общий  отраслевой

объем реализации товара.

          Четвертая - персонифицированный  характер отношений между   предпринимателем и клиентами.

           Пятое - ключевая роль  руководителя  в  жизни  предприятия:  он  полностью ответственен  за результаты хозяйствования  не  только  из-за  имущественного рынка,   но   и   вследствие   своей   непосредственной    включенности    в  производственный процесс и все связанное с его организацией.

           Шестая специфическая  черта  -  семейное  ведение  дела:  оно  наследуется

родственниками хозяина, чем диктуется прямая вовлеченность  последних во  всю

деятельность  предприятия.

            Наконец, седьмая особенность  связана  с  характером  финансирования.  Если “гиганты” черпают необходимые  ресурсы главным образом через  фондовые  биржи, то малые предприятия полагаются на сравнительно  небольшие  кредиты  банков, собственные средства  и   “неформальный”  рынок  капиталов  (деньги  друзей, родственников и т.д.).

            Так же, как одну из особенностей, можно выделить  высокую  долю  оборотного  капитала  по  сравнению  с  основным фондом.  Если  у  крупных  предприятий  это соотношение 80:20, то у малых оно составляет 20:80.

В  ряду  функций  малого  предприятия,  прежде  всего,  важно   отметить

экономические функции, определяемые его ролью как, во-первых,  работодателя;

во-вторых - производителя  продукции  и  услуг,  в-третьих  - катализатора

научно-технического прогресса, в четвертых - налогоплательщика,  в  пятых  -

агента  рыночных отношений.

     Значение малого предпринимательства для России трудно переоценить, так как оно призвано:

1) без существенных капиталовложений расширить производство потребительских товаров и услуг, в первую очередь для беднейших слоев населения, составляющих в России большинство;

2) помочь выравниванию условий жизни в различных населенных пунктах;

3) вовлечь в производство материальные и финансовые средства населения;

4) трудоустроить работников, высвобождающихся из крупных предприятий.

Велико  и социально-политическое значение малого бизнеса: оно служит базой развития «среднего» класса, который является гарантом стабильности в обществе.

      Рассмотрим  распределение числа предприятий  по отраслям экономики по данным Госкомстата РФ приведенным в таблице № 1. [15, стр.120] 
 
 
 
 

    Таблица № 1.

           Как можно заметить, малый бизнес концентрируется в трудоемких секторах с низкими барьерами по объему капитала, необходимого для вступления в рынок. Поэтому большинство малых предприятий функционирует в торговле, общественном питании и строительстве. Тем не менее, их роль достаточно заметна в некоторых отраслях промышленности. Например, 26% выпуска полиграфической продукции и 24% мебели приходиться на малые предприятия. Согласно исследованию Госкомстата, малый бизнес, как правило, развивается в плотно заселенных областях и городах. Таким образом, к концу 2000 года 29% всех малых предприятий России располагались в Москве и 5% - в Санкт-Петербурге.

      Но  размер рынка высокодоходных отраслей, к которым относятся в первую очередь торговля и общественное питание и в меньшей степени  строительство и промышленность, имеет определенные ограничения. Все прочие виды бизнеса оказываются малодоступны.

      Малые  предприятия,   как  правило,  появляются  при  необходимости

изготовления  небольших  партий   продукции  с постоянно  обновляемой

номенклатурой  и  ассортиментом  выпускаемых  изделий,  использования

незначительных  источников  сырья  и  материалов  в  условиях  ограниченного

количества  потребителей. Таким образом, малые  предприятия при  сравнительном

насыщении рынка, находят себя в доработке  продукции с учетом  индивидуальных запросов  заказчика,  производстве  мелочей  или   продукции,   изготовление которой в технологическом  отношении  является  преимущественно  ручным,  не автоматизированным.   Малые   предприятия   утилизируют    отходы    крупных производств, изготавливают комплектующие изделия для сборочных  предприятий. Кроме того, малые предприятия  доминируют  во  всех  сферах  деятельности  с высоким  риском  получения  нулевого   результата.   Это   и   инновационная деятельность, и освоение новой технологии, новых видов изделий.           Малые   предприятия   дали   миру   персональный компьютер,  вертолет,  бритву,  транзисторный  приемник,   фотокопировальную машину, реактивный двигатель и многое другое.

          Хотелось бы особенно  обратить  внимание  на  две  большие   группы  малых предприятий,  имеющих  разные  функции  и  соответствующие  результаты.  Это предприятия, деятельность которых направлена на интенсивное  и  экстенсивное развитие экономики.

         Малые  предприятия  интенсивного  направления  призваны  давать   мощный  импульс развитию крупных  предприятий,  именно  здесь  закладывается  основа глобальных структурных изменений. Поощрение малых инновационных  предприятий в  приоритетной  сфере,  целенаправленно  избранной  государством,  призвано подготовить научно-технический прорыв в  этой  области,  апробировать  рынок сбыта  новой  продукции,  отладить  технологические   процессы,   отработать основные вопросы переподготовки кадров для крупных предприятий. Интенсивная малая  экономика  -  это  полигон  для  отработки  всех   аспектов   научно-технической  политики. 

          Трудно рассчитывать на устойчивое  развитие экономики,  если

в ней  не могут развиваться конкурентные начала, или крупный и  малый  бизнес

существуют  параллельно. Это неизбежно выталкивает  малый  бизнес  на  обочину

каких-то   торгово-посреднических   операций,   которые    характерны    для

современной России. А крупный бизнес становится  либо  неповоротливым,  либо

практически  отрывается   от   потребностей   экономики   и   переходит   на

обслуживание  потребностей мирового рынка. То есть возникает  схема,  которая

известна  по ряду, так скажем, не очень благополучных  стран третьего мира.

           Таким образом, необходимо добиться, чтобы в нашей стране не  развивались конкурентные начала, а  малый, средний и крупный  бизнес взаимодополняли друг  друга, а так же проникновение малого бизнеса во все секторы экономики. 
 
 

                     2.Источники развития малого предпринимательства.

2.1.Классификация источников. 

     На  протяжении всей своей деятельности предпринимателю приходится осуществлять инвестиции, объемы, характер и источники которых зависят от периода деятельности.

     Для организации предпринимательского бизнеса на его начальной стадии приходится осуществлять первоначальное вложение капитала. Выделяют стартовый капитал, представляющий собой сумму первоначального капитала и текущих расходов на начальной стадии производства. Стартовый первоначальный капитал расходуется на регистрацию предприятия, открытие банковского счета, покупку здания или права на его аренду, ремонт или перестройку здания, покупку машин, оборудования, приборов, патентов, лицензий. Текущие же расходы включают: покупку сырья и материалов, арендную плату, зарплату, отчисления в социальные фонды и пр.

     Таким образом, стартовый капитал отражает потребность предпринимателя в  основном и оборотном капитале, направляемом на покупку производственных фондов (основных и оборотных), зарплату и затраты по управлению и другие производственные и непроизводственные расходы.

Все имеющиеся  у предприятия средства представим в виде схемы. 

     Основной капитал - это часть производительного капитала, стоимость которого переносится на продукт постепенно и возвращается собственнику в денежной форме по частям. В основной капитал входит стоимость всего оборудования, машин, производственных зданий, сооружений. Остальные части, воплощенные в сырье, топливе, материалах и т. д., входят в оборотный капитал, | стоимость которого возвращается после каждого кругооборота. Сюда относят и стоимость оплаты рабочей силы.

|     Оборотный капитал - это та часть производственного капитала, стоимость которого входит в продукт целиком и полностью возвращается предпринимателю в денежной форме в каждом кругообороте капитала.

          Финансы промышленного предприятия представляют собой систему

финансово-экономических  отношений, которые возникают в процессе кругооборота основного капитала и оборотных средств в сфере производства и обращения, образования и использования денежных доходов и фондов денежных ресурсов. Финансы промышленных предприятий выполняют функции обеспечения их денежными ресурсами, распределение денежных доходов и фондов денежных доходов, контроля и стимулирования. Основой финансов предприятий является финансовый план, который отражает в денежной форме баланс доходов и расходов, а также финансовые результаты хозяйственной деятельности. Он включает следующие разделы:

 1) Доходы и поступления средств. В этот раздел включены доходы, составляющие денежные накопления предприятия, доходы, являющиеся результатом внутреннего перераспределения средств, поступления средств из внешних источников.

 2) Расходы и отчисления средств. Здесь отражены затраты на расширение производства и совершенствование его технологии, расходы на

культурно-бытовое  обслуживание работников предприятия, амортизационные отчисления и тому подобное.

 3)Кредитные взаимоотношения - взаимоотношения с банком, взаимоотношения с бюджетом.

         Проведем классификацию источников  финансирования малого предпринимательства.

         По отношениям собственности  источники подразделяются на:

1)собственные. К ним относятся: часть чистой прибыли, направленной на производственное развитие; ранее осуществленные долгосрочные финансовые вложения, срок погашения которых истекает в текущем периоде; реинвестируемая путем продажи часть основных фондов; иммобилизуемая в инвестиции часть излишних оборотных активов;