Операции и услуги банков. Их развитие в современных условиях

Челябинский Юридический Колледж 
 
 
 
 
 
 
 
 

Курсовая  работа

По дисциплине «Финансы, денежное обращение и кредит.» 
 

Операции  и услуги банков. Их развитие в современных  условиях. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Выполнила: Студентка 4 курса,

Попова  Екатерина.

Проверил(а):

Мордвинцева Вера Викторовна. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Миасс 2010 

Содержание. 

Введение………………………………………………………………………….2

1ГЛАВА Понятие  банковских операций………………………………….........4

1.1.Краткая характеристика  активных и пассивных операций……………….5

1.2 Банковский  баланс…………………………………………………………...6

1.3 Основные принципы  отражения операции банка по  активу и пассиву баланса……………………………………………………………………………7

2 ГЛАВА Пассивные  операции. Капитальные и текущие  статьи пассива банковского баланса……………………………………………………………..9

2.1 Собственные  и привлечённые банковские ресурсы………………………11

2.2 Источники  собственных средств банка:……………………………………12

а) Уставный фонд;……………………………………………………………….12

б) резервный  фонд;………………………………………………………………13

в) специальные  фонды банка;…………………………………………………..13

г) амортизационный  фонд (износ основных средств);………………………..13

д) другие фонды………………………………………………………………….13

2.3 Способы формирования  привлечённых ресурсов…………………………14

2.4 Виды депозитов………………………………………………….…………..14

2.5 Сберегательные  и депозитные сертификаты………………………………16

2.6 Кредиты межбанковского рынка и Центрального Банка……………….…….………………………………………….……………20

2.7Структура  собственных и привлечённых средств       банков………………………………………………………….………..………..22

2.8 Оптимизация структуры капитала…………………………………………………….…………….………23

3 ГЛАВА Активные операции банков……………………………………………………………….…….……...26

3.1 Капитальные  и текущие статьи актива банковского баланса…………………………………………………………………….……...27

3.2Кредиты:……………………………………………………………….……...27

а) Новые (Банк УРАЛСИБ):……………………………  ………………………27

Удобный……………………………………………….…………………………29

Оптимальный…………………………………………………………………….27

Автокредит……………………………………………………………………….31Кредитные Карты………………...…………………………………………..…….................33

3.3 Расчетно-кассовое  обслуживание……………………………………………….……………………35

Заключение………………………………………………………………….……37

Глоссарий……………………………………………………………………...…38

Список использованной литературы……………………………………………………………….………40

Приложения…………………………...…………………………………………41

Введение 

     Актуальность  темы курсовой работы. В соответствии с законодательством РФ банк - это  коммерческое учреждение, созданное для привлечения во вклады денежных средств от юридических и физических лиц и размещения этих средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности срочности, а также осуществления иных банковских операций.

     Таким образом, коммерческие банки осуществляют (должны осуществлять) комплексное  обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций  небанковского типа, выполняющих  ограниченный круг финансовых операций и услуг.

     Коммерческие банки в современной России начали возникать в 1988 г. и за этот период прошли все фазы экономической жизни коммерческих организаций: становление, стремительное развитие, сверхприбыли и зачастую - банкротства. А они были, как известно, связаны не только с экономической нестабильностью, но и с излишне рисковой кредитной политикой сочетающейся с игнорированием проблем формирования ресурсной базы, а отсюда и невозможностью отвечать по своим обязательствам.

Современные коммерческие банки - банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население - своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли.

     Коммерческие  банки выступают, прежде всего, как  специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.

     Экономическую основу операций банка по аккумуляции  и размещению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств как объективного процесса, оказывающего влияние на формирование и использование ссужаемых стоимостей. Организуя этот процесс, коммерческий банк выступает коммерческим предприятием, обеспечивающим выгодное помещение аккумулированных кредитных ресурсов.

     Вопросы совершенствования банковской деятельности и определения основных направлений развития банков являются одними из ключевых проблем современного экономического развития общества. От способов, сроков, стоимости привлеченных средств, а также от размера собственных средств банка, структуры его ресурсов во многом зависят финансовые результаты деятельности кредитной организации, а также возможности для увеличения вложений в экономику страны и расширения спектра услуг, оказываемых клиентам банка.

           Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике. По российскому законодательству к основным банковским операциям относят следующие:

     - привлечение денежных средств  юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

     - предоставление кредитов от своего  имени за счет собственных  и привлеченных средств; 

     - открытие и ведение счетов  физических и юридических лиц; 

     - осуществление расчетов по поручению  клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

     - инкассация денежных средств,  векселей, платежных и расчетных  документов и кассовое обслуживание  клиентов;

     - покупка у юридических и физических  лиц и продажа им иностранной  валюты в наличной и безналичной  формах;

     - осуществление операций с драгоценными  металлами в соответствии с  действующим законодательством;

     - выдача банковских гарантий;

     - осуществление переводов денежных  средств по поручению физических  лиц без открытия банковских  счетов (за исключением почтовых переводов).

     Кроме того, в соответствии с российским банковским законодательством коммерческие банки помимо перечисленных выше банковских операций вправе производить следующие сделки:

     1) выдачу поручительств за третьих  лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

     2) приобретение права требования  от третьих лиц исполнения  обязательств в денежной форме;

     3) доверительное управление денежными  средствами и иным имуществом  по договору с физическими  и юридическими лицами;

     4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

     5) предоставление в аренду физическим  и юридическим лицам специальных  помещений или находящихся в  них сейфов для хранения документов  и ценностей;

     6) лизинговые операции;

     7) оказание консультационных и  информационных услуг.

     В условиях рыночной экономики все  операции коммерческого банка можно  условно разделить на три основные группы (см. Приложение):

     - пассивные операции (привлечение  средств);

     - активные операции (размещение средств);

     - активно-пассивные (посреднические, трастовые и пр.) операции. 
 
 

1 ГЛАВА. Понятие банковских операций.

Банковские операции — закрытый перечень операций, право совершения, которых принадлежит кредитным организациям на исключительной основе.

К банковским операциям относят:

привлечение денежных средств физических и юридических  лиц во вклады (до востребования  и на определенный срок);

1. размещение указанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
2. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
3. осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
4. инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
5. купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
6. привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
7. выдача банковских гарантий;
8. осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов)

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России — и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России.

Банк – это финансовая организация, производящая разнообразные операции с ценными бумагами и деньгами. Банки оказывают финансовые услуги населению, предприятиям, правительству и друг другу. Банк может хранить деньги (бумаги), покупать и продавать, выдавать кредиты, обменивать, контролировать обращение и т.д. Центральный Банк РФ контролирует деятельность других банков и регулирует денежное обращение в стране.

Особенностью Банка России является то, что, с одной стороны, он является органом государственного управления специальной компетенции по осуществлению управления денежно-кредитной системой страны, а с другой стороны, - юридическим лицом, которое может вести предпринимательскую деятельность.

Полномочия Центрального банка Российской Федерации, направленные на предпринимательскую деятельность, установлены в Законе <О Центральном банке РФ (Банке России)>, и в соответствии с ними Банк России имеет право предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами; покупать и продавать чеки и переводные векселя, а также государственные ценные бумаги и облигации; выдавать гарантии и поручительства.