Кредит, его функции, формы существования и направления развития в рыночных условиях

4

МИНСКИЙ ИНСТИТУТ УПРАВЛЕНИЯ

                                                                         “К защите допускаю”

Кафедра

финансов и кредита                                     ___________

                                                                       “__” ________________2007 г.

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине: «Макроэкономика»

на тему: «Кредит, его функции, формы существования и направления развития в рыночных условиях»

Студент группы 50503-зт                         ___________ С. М. Коршун

Руководитель                                             ___________

Минск

2007

РЕФЕРАТ

курсовой работы Коршун С. М.

«Кредит, его функции, формы существования и направления развития в рыночных условиях»

Объем работы 37 с., 10 наим. литературы

Ключевые слова: кредит, кредитные отношения, кредитный процент, формы кредита, кредитная система, потребительский кредит, заемщик, кредитор.

В курсовой работе раскрыто понятие кредита, его сущность, описаны условия возникновения кредитных отношений, функции и формы существовании, а также условия развития его в рыночных условиях. В результате проделанной работы были сделаны следующие выводы:

- кредит является неотъемлемым элементом современной экономики, так как представляет собой форму движения ссудного капитала, благодаря чему капитал перемещается из одной отрасли в другую, при этом являясь механизмом управления нормой прибыли;

- велика роль кредита в расширении производства, в бесперебойности реализации продукции, в непрерывности кругооборота фондов, в ускорении оборота фондов, что особенно важно в условиях рыночных отношений;

- важна роль кредита в условиях инфляции, когда регулирование кредитом массы денег в обращении приобретает возрастающее значение для поддержания стабильности покупательской способности денежной единицы;

- благодаря кредиту осуществляется бесперебойный безналичный денежный оборот;

- кредит способствует выравниванию уровней жизни лиц с неодинаковыми доходами, а также сокращает разрыв между уровнем и структурой потребления различных социальных групп

Содержание

   Введение ………………………………………………………………….4

1 Возникновение кредитных отношений, необходимость их существования ……………………………………………………………………6

2 Сущность кредита и виды кредитных отношений …………………….9

3 Функции и принципы кредита ………………………………………...11

4 Понятие границ кредита ……………………………………………….12

5 Виды и формы кредита, их существование в современных условиях13

   5.1 Банковский кредит …………………………………………………13

   5.2 Коммерческий кредит ……………………………………………...16

   5.3 Лизинговый кредит ………………………………………………. .19

   5.4 Потребительский кредит …………………………………………..22

   5.5 Ипотечный кредит ………………………………………………….24

   5.6 Государственный кредит …………………………………………..25

   5.7 Международный кредит …………………………………………...27

   5.8 Специфические формы кредита …………………………………..28

6 Роль кредита в развитии экономики Республики Беларусь …………31

7 Заключение ……………………………………………………………..35

8 Литература …………………………………………………………….. 37

Введение

Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки, он активно изучается всеми ее разделами. Такой интерес к кредиту продиктован уникальной ролью, которую он играет не только в хозяйственном обороте национальной и международной экономики, но  и в жизни человеческого общества в целом.

Слово «кредит» происходит от латинского слова creditum – долг. Однако многие экономисты связывают его с иным близким по значению термином – credo, то есть «верю». Соответственно, в кредите видят долговое обязательство, напрямую связанное с доверием одного человека, передавшего другому определенную ценность. Одного доверия, конечно, мало. Для возникновения и развития кредитных отношений необходимы веские экономические основания, серьезные причины. По мнению историков, кредит существовал более чем за 3200 лет до н.э. Имеются вполне достоверные сведения о храмах, практиковавшие кредитные операции, а также о существовании в Вавилоне кредитного банковского дома Игиби (в 500 г. до н.э.), который занимался основными банковскими операциями.

Вслед за деньгами изобретение кредита является гениальным открытием человечества. Кредит – это не новая экономическая категория. Он существовал и существует в различных общественно-экономических формациях на базе товарного производства и товарного обращения.

Кредит – элемент не частных сделок, изолированных друг от друга, а общественное явление, элемент производственных отношений, тесно связанный с другими экономическими явлениями. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

При всей очевидности той пользы, которую приносит кредит, его воздействие на народное хозяйство оценивается неоднозначно. Зачастую одними специалистами считается, что кредит возникает от бедности, от нехватки имущества и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов хозяйства. Кредит, по мнению других специалистов, разрушает экономику, поскольку за него надо платить, что подрывает финансовое положение заемщика, приводит к его банкротству.

Столь разноплановое понимание воздействия кредита на экономику во многом связано с отсутствием о нем четкого представления.

Таким образом, целью настоящей работы является рассмотрение проблем, связанных с такой экономической категорией, как кредит и предоставление оптимальных вариантов для устранения недостатков.

Достижение поставленной цели предполагает решение следующих задач: рассмотрение теоретических аспектов такой экономической категории, как кредит; анализ функционирования кредита в современных условиях; определение роли кредита в экономике.

Объектом исследования была избрана кредитная система Республики Беларусь. Предметом исследования явились проблемы в кредитной деятельности Республики Беларусь.

Возникновение кредитных отношений, необходимость их существования

Кредит — категория историческая. Как и любое общественное отношение, он имеет свою историю, отражающую развитие эконо­мических связей в обществе. Возникнув как случайное явление, кредит расширял сферу своего функционирования, становился объективной необходимостью, выражающей постоянные связи между участниками воспроизводственного процесса. В современном обществе кредит является такой же неотъемлемой реальностью, как и в целом, обмен результатами общественного труда. Кредит изменялся и приспосабливался к новым условиям экономической жизни. Представляя собой кредитную сделку между кредитором и заемщиком, кредит менял свою сущность вместе со сменой экономического базиса. С переходом от одного способа производства к другому кредит играл различную роль.

В условиях перехода к рыночной экономике использование кредитных рычагов приобретает особое значение. Это объясняется тем, что по мере ослабления методов административного воздействия именно финансовые и кредитные рычаги должны стать важнейшим инструментом регулирования экономической жизни. Повышенное внимание к этой сфере экономики вызвано также низкой эффективностью функционирования кредитного механизма, сложившегося к концу 90-х гг. XX века. Это связано с тем, что организация кредитных отношений в народном хозяйстве не соответствовала современному уровню развития производственных сил.

В теории кредита стремление придать значение деньгам роли общественной цели обусловлено структурой движения товара:

ДЕНЬГИ ------ ТОВАР ------ ДЕНЬГИ

Эта формула выражает отношения между предприятиями, которые приобретают сырье и другие средства производства, а продают готовый продукт, выручая сумму денег, чтобы выплатить заработную плату и получить прибыль, закупить предметы труда и оборудование для продолжения процесса производства.

Объективными условиями возникновения кредита являются различия в производственных циклах отдельных элементов системы общества, возможности индивидуального и производственного накопления денежных ре­сурсов, а также существование временно не используемых финансовых фондов в условиях спроса на капи­тал со стороны различных отраслей и сфер народного хозяйства (бизнеса).

Экономическое назначение кредита состоит в перераспределе­нии ресурсов между разными звеньями и сферами процесса вос­производства в целях обеспечения его бесперебойного функциони­рования. Основное отличие такого перераспределения ресурсов от бюджетного финансирования заключается в том, что оно осуществляется на временной и возвратной основе. Поэтому с помощью кредита происходит оперативное маневрирование ресурсами, исходя из сложившихся базовых пропорций их рас­пределения между отдельными сферами воспроизводственного про­цесса. Воспроизводство финансируется в основном посредством кре­дитной системы даже в тех случаях, когда собственник предприя­тия вкладывает в него свои собственные средства. Кроме участни­ков кредитных отношений, в чьей собственности находятся ре­сурсы, являющиеся необходимой составной частью всей субстанции кредита, существуют многочисленные кредитные учреждения — банки, сберегательные кассы, страховые, инвестиционные и дру­гие компании, финансовые фонды которых также являются мате­риальными носителями кредита и входят в механизм кредитова­ния.

Кредит впервые возник в условиях, когда уже существовали товарно-денежные отношения. Существование денежно-кредитных отношений означает, что субъекты хозяйствования обособлены друг от друга. Средства каждого из них в процессе производства и обращения совершают индивидуальный кругооборот. Закономерности кругооборота производственных фондов (ка­питала) обусловливают постоянное изменение потребности отрас­лей и предприятий в денежных средствах, а относительная самостоятельность индивидуальных кругооборотов приводит к разно­временности этих потребностей, т.е. одни производственные зве­нья испытывают повышенную потребность в средствах, а у других образуются временно свободные средства. Такие средства обязательно должны найти себе сферу применения, что и достигается посредством кредита. Одна­ко здесь появляется лишь возможность функционирования креди­та, поскольку временно свободные денежные средства могут быть переданы другим субъектам хозяйствования только на началах возвратности. Поэтому для того, чтобы возникновение кредитных отношений стало необходимым, в обществе должна существовать потребность именно в таких возвратных средствах.

Возникновение кредитных отношений связано с тем, что в условиях товарного производства и обращения индивидуальный кругооборот хозяйствующих звеньев за счет собственных средств объективно обусловливает необходимость удовлетворения времен­ных потребностей в средствах у заемщика за счет временно сво­бодных средств кредитора на возвратных и эквивалентных началах. Поскольку такая связь является необходимой, всеобщей и суще­ственной (обладает свойствами закона), то это позволяет сделать вывод о существовании объективного экономического закона воз­никновения кредита, и поэтому он является неотъемлемым атри­бутом товарного производства и обращения, а его материальной основой выступают временно свободные денежные средства госу­дарства, хозяйствующих субъектов и населения.

Сущность кредита и виды кредитных отношений

Кредит — это категория, выражающая экономические отно­шения, складывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу сделки ссуды, т.е. передачи средств во временное пользование с обязательством возврата в определенный срок.

В качестве субъектов кредитных отношений (кредиторов и заемщиков) могут выступать государство, предприятия и население, т.е. все те, кто либо обладает временно свободными денежными средствами, либо имеет временную потребность в них. Важней­шим признаком кредита как совокупности специфических финан­совых отношений является факт задолженности одного субъекта экономической жизни другому. Под таковыми субъектами могут пониматься как физические, так и юридические лица (фирмы, компании).

Сущность кредита нельзя сводить лишь к движению ссудного капитала. Широкая трактовка понятия "кредит" предполагает наличие таких экономических отношений, как лизинг, рассрочка, сделка с отсроченным платежом и другое. Поэтому такое понима­ние кредита включает в себя и хозяйственные операции по неде­нежным ресурсам (промышленные товары, товары потребительс­кого назначения, производственные мощности) или по ресурсам в товарной форме.

Виды кредитных отношений можно выделить в зависимости от потребности в кредитах. Потребности в заемных средствах и соответствующие им виды кредитов можно разделить на три большие группы. В первую группу входят потребности в создании запасов матери­альных ценностей, проведении запланированных производственных затрат. Влияние кредита на их удовлетворение в значительной мере носит централизованный характер. Размеры кредитов рассчитыва­ются заранее на основе планов-прогнозов производства и обраще­ния продукции. В прогнозном кредитном плане предусматривается задолженность по кредитам по министерствам (ведомствам). Вторая группа потребностей в заемных средствах связана с отклонениями от нормального хода работы предприятия, его ма­териально-технического снабжения, сбыта продукции. Эти потреб­ности удовлетворяются с помощью особых видов кредитов: под внеплановые запасы материальных ценностей (например, на вре­менные нужды), на временное восполнение недостатка собствен­ных оборотных средств и т.д. К третьей группе относятся потребности в заемных средствах, возникающие как при нормальном ходе производства и обращения продукции, так и при временных отклонениях от них. Они зависят, например, от структуры платежного оборота с поставщиками и покупателями, их территориального расположения, степени совпадения платежей и поступлений средств и т.п. Эти потребности являются подвижными, их размеры не могут быть определены заранее для каждой хозяйственной организации. Поэтому кредиты на них удовлетворение прогнозируются в целом по экономике и не распределяются ни по отраслям, ни по территориальному принципу. Вместе с тем они носят массовый характер, поскольку могут выдаваться всем кредитующимся предприятиям.