Автор работы: Пользователь скрыл имя, 03 Декабря 2011 в 17:18, курсовая работа
Экономика нақты секторын несиелеудің жалпы өсімінде теңгемен орта және ұзақ мерзімді несиелердің озық өсімдері белгіленген. Экономика саласы бойынша несие өсімінің қарқыны өнеркәсіпте, ауыл шаруашылығында, құрылыста, транспорт пен байланыстарда басқа экономика секторындағы несие өсімінің қарқынын басып озады. Қазіргі уақытта негізгі масса банк арқылы берілген несиелерді айналым капиталын толықтыруға қарыз алушылар қолданады. Несиелеу мерзімі әр түрлі, бірақ олардың ұзақтығы негізінен үш айдан өндірісік циклдың өткізу саясатына, жеткізушінің есеп айырысу қызметінің себептеріне байланысты ұзарады.
Кіріспе..........................................................................................................................3
І бөлім. Несиелендіру экономика салаларын қаржыландыру көзі ретінде.
1.1 Несиенің экономикалық мәні және ролі, қызметтері мен түрлері....................5
1.2 Несиелендіру экономика салаларын қаржыландыру көзіретінде.....................9
1.3 Экономика салаларын банктік несиелендіру мәселелерінің ғалымдардың еңбектерінде қарастырылуы.....................................................................................11
ІІ бөлім. «БТА Банк» АҚ-ның ұйымдық- экономикалық сипаттамасы
2.1 «БТА Банк» АҚ-ның құрылу тарихы.................................................................14
2.2 «БТА Банк» АҚ-ның ұйымдық сипаттамасы....................................................21
2.3 «БТА Банк» АҚ-ның экономикалық сипаттамсы.............................................25
ІІІ бөлім. «Kaspi Bank» АҚ – ның экономика салаларын несиелендіру механизмі және оны жетілдіру жолдары.
3.1 «Kaspi Bank» АҚ – ның экономика салаларына несие беру тәртібі.……… .31
3.2 «Kaspi Bank» АҚ – ның сауда саласын несиелендіру……………………......32
3.3 Өндіріс саласын несиелендіру............................................................................34
3.4 Қазақстандағы шағын және орта бизнес субъектілерін несиелеу: кедергілері және дамуы мен жетілдіру жолдары ......................................................................37
Қорытынды.................................................................................................................41
Қолданылған әдебиеттер тізімі..........
Кесте 2 – «БТА Банк» АҚ пассивтерінің көлемі, млн.тенге
| № | Көрсеткіштер атауы | 2007ж | 2008ж | 2009ж |
| 1 | Міндеттемелер барлығы | 2 612 586 | 2936980 | 1658479 |
| 1.1 | ҚР үкіметі мен Ұлттық банк қаражаты | 913 | 1718 | 406595 |
| 1.2 | Несие мекемелерінің қаражаты | 835 304 | 803366 | 836384 |
| 1.3 | Клиенттердің қаражаты | 652 508 | 886052 | 655963 |
| 1.4 | Туынды қаржылық міндеттемелер | - | 18789 | 3974 |
| 1.5 | Шығарылған қарыздық бағалы қағаздар | 1 084 445 | 1087726 | 1668602 |
| 1.6 | Резервтер | - | 104893 | 59127 |
| 1.7 | Басқалай міндеттемелер | 39 416 | 34436 | 27834 |
| 2 | Меншікті капитал барлығы (капитал жетіспеушілігі) | 452 031 | (742 779) | (1689820) |
| 2.1 | Жарғылық капитал | 303 427 | 303 456 | 515551 |
| 2.2 | Жеке кері сатып алынған акциялар | (555) | (1568) | (6383) |
| 2.3 | Бөлінбеген пайда(зиян) | 68 584 | (1 057 646) | (2144271) |
| 2.4 | Резервтік капитал | (91) | (2 060) | 448 |
| 2.5 | Ағымдағы жыл пайдасы | 61 354 | 15 039 | - |
| 3 | Міндеттемелер мен капиталдың барлығы | 3 064 617 | 2194201 | (1968659) |
| Ескерту: кесте автормен «БТА Банк» АҚ банкінің мәліметтері негізінде құрастырылған | ||||
2-ші кестеден көріп отырғанымыздай пассивтерінің жалпы көлемі жылдан жылға төмендеп, 2009 жылы теріс мазмұнда, яғни (-1968659) млн.тенге болғанын көріп отырмыз. Банктің бұндай теріс нәтижиеге келуі меншікті капитал құрамының төмендеуі салдарынан болып отыр, егер банк 2008-жылы (-1057646) млн.тенге зиянға отырса, ал 2009 жылы (-2144271 млн.тенге зиянға отырған. Осындай зияндарға отырудың себебі болып Банктің клиенттер мен инвесторлар алдындағы міндеттемелерін әлемдік нарықта болған дағдарысқа байланысты болған келеңсіз жағдайларға байланысты орындай алмау салдарынан, сол міндеттемелерді орындау үшін меншікті қаражаттарын және шет елдік инвесторлардың қаражаттарын талап етуімен түсіндіріледі. Осы себептерге байланысты да 4-ші кестедегі халықаралық рейтингтің төмендеу деңгейін түсіндірген болатынбыз.
Банктің активтері жағдайы жөніндегі неғұрлым толық картина 2.3-кестеде келтірілген.
3
кесте мәліметтеріне сүйенсек, активтің
жылдық көлемі жылдан жылға төмендеп отыр,
яғни, 2007-жылмен салыстырғанда 2008-жылы
870416 млн.тенгеге, 2009-жылы 1095958 млн.тенгеге
азайғанын көреміз. Бұл өзгерістің басты
себебі болып, жоғарыда айтып кеткеніміздей
банк міндеттемелерін қайтаруға қаражаттың
жетіспеушілігіне сәйкес банктің клиенттерге
беретін қарыз сомасының да азаюымен түсіндіріледі.
Кесте 3 - «БТА банк» АҚ активтерінің көлемі мен құрылымы
| Рет саны | Көрсеткіштер атауы | 2007 ж | 2008 ж | 2009 ж | |||
| Сомасы, млн.тг | Үлесі, % | Сомасы, млн.тг | Үлесі, % | Сомасы, млн.тг | Үлесі, % | ||
| 1 | Ақшалай қаражаттар | 99 723 | 3,2 | 87893 | 4,0 | 78215 | 3,9 |
| 2 | Міндетті резервтер | 168 242 | 5,4 | 64054 | 2,9 | 145 | 0,0 |
| 3 | Саудалық бағалы қағаздар | 26 422 | 0,8 | 128150 | 5,8 | 115784 | 5,8 |
| 4 | Несие мекемелеріндегі қаражаттар | 107 589 | 3,5 | 85174 | 3,8 | 31444 | 1,5 |
| 5 | Туынды инструменттер | - | - | 21650 | 0,9 | 25980 | 1,3 |
| 6 | Инвестициялық бағалы қағаздар | - | - | 20482 | 0,9 | 19019 | 0,9 |
| 7 | Клиенттерге қарыз | 2 379 810 | 77,6 | 1617063 | 73,6 | 1040733 | 52,8 |
| 8 | «Самұрық Қазына» ҰӘҚ облигациясы | - | - | - | - | 512246 | 26,0 |
| 9 | Ассоциациялық компанияларға инвестиция | 67 767 | 2,2 | 72371 | 3,2 | 85088 | 4,3 |
| 10 | Негізгі құралдар | 13 433 | 0,4 | 13704 | 0,6 | 9911 | 0,5 |
| 11 | Гудвилл | 37 557 | 1,2 | 37421 | 1,7 | 1841 | 0,09 |
| 12 | Ағымдағы табысқа салық бойынша активтер | - | - | 5505 | 0,2 | 5708 | 0,2 |
| 13 | Ұзартылған салық бойынша активтер | - | - | 5046 | 0,2 | 5267 | 0,2 |
| 14 | Басқалай активтер | 51 899 | 1,6 | 35688 | 1,6 | 37238 | 1,8 |
| 15 | Барлығы | 3 064 617 | 100 | 2194201 | 100 | 1968659 | 100 |
| Ескерту:
кесте автормен «БТА Банк» АҚ банкінің
мәліметтері негізінде | |||||||
Енді
банк қызметінің қаржылай нәтижелерін
қарастырайық.
Кесте 4 - «БТА Банк» АҚ әрекетінің қаржылық нәтижесі, млн тенге
| Көрсеткіштер | 2007ж | 2008 ж | 2009ж |
| 1. Сыйлықақы
бойынша табыстар:
- қарыздар - бағалы қағаздар -басқалар |
291724 14587 17137 |
366037 12597 17833 |
189523 2490 5756 |
| Барлығы | 323448 | 396467 | 226320 |
| 2. Сыйлықақыбойынша
шығындар:
- депозиттер - қарыздық бағалы қағаз - несие мекемелерінің салымдары мен қарыздары |
(39935) (85683) (53661) |
(55748) (95888) (56745) |
(45810) (141611) (48047) |
| Барлығы | (179279) | (208381) | (257663) |
| 3. Сыйлықақы бойынша таза табыс | 144169 | 188086 | (19938) |
| 4. Сыйлықақы есептелетін активтердің құнсыздануы | (67810) | (1094300) | (754254) |
| 5. Құнсыздану есепке алынғаннан кейінгі таза табыс (3-4) | 76359 | (906214) | (774192) |
| 6. Комиссия түріндегі табыстар | 28489 | 30334 | 21382 |
| 7. Комиссия түріндегі шығындар | (1057) | (1179) | (1732) |
| 8. Комиссия түріндегі таза табыс (6-7) | 27432 | 29155 | 19650 |
| 9. Шет
ел валютасымен операциялар бойынша шығындарды
шегергеннен кейінгі табыстар:
- дилинг - курстық айырма - сақтандыру әрекетінен таза табыс - басқалай операциялық табыс |
2512 19884 12539 (62) |
(9205) 2100 (69643) |
3052 (326398) 2688 (4165) |
| 10.Сыйлықақыға байланыссыз табыстар | 32388 | (133217) | (361192) |
| 11.Сыйлықақыға
байланыссыз шығындар
- еңбек ақы - амортизация - әкімшілік шығындар - салықтар -сақтандыру - басқалай Барлығы |
(25744) (2314) (23400) (3469) (1761) (4705) (61642) |
(26597) (4435) (27414) (4163) (2102) (113130) (177841) |
(22226) (4886) (24388) (3836) (2051) (3238) |
| 12.КТС дейінгі табыс | 74537 | (1188117) | (1113908) |
| 13.КТС бойынша шығын | (9832) | 67 | (626) |
| 14.Таза табыс | 64705 | (1188050) | (1114534) |
| Ескерту:
кесте автормен «БТА Банк» АҚ банкінің
мәліметтері негізінде | |||
4-ші
кестеден көріп отырғанымыздай банктің
шығындарының көлемі табыс көлемімен
салыстырғанда жоғары болуының салдарынан
Банктің зиянының көлемі де жылдан жылға
көбейе берген. Бұның себебі де жоғарыдағы
кестелердің талдауында көрсетілген себептердің
тікелей байланысымен шығады. Банктің
қызметінің қаржылай нәтижелеріне әсер
тигізетін қаржы жұмысының ұйымдастырылуын
қарастырып көрейік.
ІІІ
– бөлім. «Kaspi Bank»
АҚ – ның экономика
салаларын несиелендіру
механизмі және оны
жетілдіру жолдары.
3.1 «Kaspi
Bank» АҚ – ның экономика
«Kaspi Bank» АҚ шағын және орта бизнес субъектілерін мынадай негізгі бағыттар бойынша несиелеуді жүзеге асырады:
Кесте - 5 Несие берудегі негізгі талаптары
| Мақсатты топ: | Заңды тұлғалар, Жеке кәсіпкерлер, Жеке тұлғалар |
| Қарыз валютасы: | USD, KZT |
| Қарыз беру мерзімі: | 7 жылға дейін |
| Сыйақы мөлшерлемелері: | 1) «Самұрық-Қазына»
Ұлттық әл-ауқат қоры» АҚ және
«Даму» кәсіпкерлікті дамыту
қоры» АҚ қаражатынан 3-транш бағдарламасы
бойынша - 4,6% жоғары, Жылдық тиімділік мөлшерлемесі – көп дегенде 12,5% 2) «Даму» кәсіпкерлікті дамыту қоры» АҚ қаражатынан «Даму-Аймақтар» бағдарламасы бойынша - 12,5% Жылдық тиімділік мөлшерлемесі – көп дегенде 14,0% 3) «Даму» кәсіпкерлікті дамыту қоры» АҚ қаражатынан 2-транш бағдарламасы бойынша - 12,5% Жылдық тиімділік мөлшерлемесі – 14,9% жоғары 4) Банк бағдарламасы бойынша - 20% жоғары Жылдық тиімділік мөлшерлемесі – 22,5% жоғары |
| Жеңілдік кезеңі: | 1) «Самұрық-Қазына»
Ұлттық әл-ауқат қоры» АҚ және
«Даму» кәсіпкерлікті дамыту
қоры» АҚ қаражатынан 3-транш бағдарламасы
бойынша негізгі борышты төлеу мерзімін
кейінге қалдыру: - айналымдағы қаражатты толықтыруға берілген қарыз бойынша – 6 айға дейін, - басқа мақсаттарға берілген қарыз бойынша – 12 айға дейін. 2) «Даму» кәсіпкерлікті дамыту қоры» АҚ қаражатынан «Даму-Аймақтар» бағдарламасы бойынша негізгі борыш төлемінің мерзімін: 12 айға дейін ұзарту 3) «Даму» кәсіпкерлікті дамыту қоры» АҚ басқа бағдарламалары және Банк бағдарламалары бойынша негізгі борыш төлемінің мерзімін ұзарту: - ауыл шаруашылық жобаларын қаржыландыруға берілген қарыздар бойынша – 9 айға дейін. |
| Қамсыздандыру: | Жылжымайтын мүлік, жабдық, айналымдағы тауарлар, «Kaspi Bank» АҚ депозит, жылжымалы мүлік |
| Комиссия: | 1) «Самұрық-Қазына»
Ұлттық әл-ауқат қоры» АҚ және
«Даму» кәсіпкерлікті дамыту
қоры» АҚ қаражатынан 3-транш бағдарламасы
бойынша қарыз бергені үшін - 2% 2) «Даму» кәсіпкерлікті дамыту қоры» АҚ қаражатынан «Даму-Аймақтар» бағдарламасы бойынша қарыз бергені үшін - 0,15%-дан 1,45%-ға дейін 3) «Даму» кәсіпкерлікті дамыту қоры» АҚ қаражатынан 2-транш бағдарламасы бойынша қарыз бергені және қызмет көрсеткені үшін жыл сайын - 1% 4) Банк бағдарламалары бойынша қарыз бергені үшін - 1-2% |
| Мерзімінен бұрын өтеу / несие желісін жабу: | Ақша кепілдігімен
берілетін қарыз бойынша - 0%, Қаржыландырудың жаңартылатын лимиті бар несие желісі аясындағы транш бойынша - 0%, басқа жағдайларда: мерзімінен бұрын өтелетін соманың/несие желісінің қолжетімді лимитінің - 2% |
| Ескерту: кесте автормен «Kaspi Bank» АҚ банкінің мәліметтері негізінде құрастырылған | |
Тапсырыс бойынша
шешім қабылдауға қажетті негізгі құжаттар
пакеті:
Жеке куәлік, СТН (жеке тұлғалар, жеке
кәсіпкерлер үшін)
Құрылтай құжаттары (Заңды тұлғалар үшін)
Лицензия (егер қызмет түрі лицензияланатын
болса)
Кепіл қамсыздандыруға құқық орнататын
құжаттар
Бизнесті растайтын құжаттар
3.2 «Kaspi Bank» АҚ –
ның сауда саласын несиелендіру
Сауданы қаржыландыру
құралдарын пайдалану «Kaspi Bank» АҚ-ға
экспорттық-импорттық
«Kaspi Bank» АҚ саудалық қаржыландыру саласында ірі халықаралық банктермен ынтымақтастықта.
Кесте – 6.Саудалық қаржыландыру бойынша контрагент-банктердің тізімі:
| Австрия | RZB Bank Austria |
| Бельгия | KBC |
| Ұлыбритания | Standard Bank London HSBC |
| Германия | Dresdner Bank AG Hypo Vereins Bank Commerzbank AG Landesbank Berlin Indover Bank |
| Ресей | Сбербанк РФ Внешторгбанк Абсолют Банк Банк Зенит Промсвязьбанк |
| АҚШ | Citigroup Wachovia Bank American Express Bank Bank of New York |
| Голландия | ING Bank, Amsterdam Rabo Bank |
| Италия | SanPaolo IMI |
| Канада | Bank of Montreal |
| Қытай | Bank of China Bank Overseas Chinese Industrial and Commercial bank of China |
| Корея | Ex-Im Bank Korea |
| Финляндия | OKO Bank |
| Франция | Calyon Bank Societe Generale |
| Швейцария | Credit Suisse First Boston |
| Ескерту: кесте автормен «Kaspi Bank» АҚ банкінің мәліметтері негізінде құрастырылған | |
Информация о работе Коммерциялық банктерді тәукелдерді басқару әдістері