Автор работы: Пользователь скрыл имя, 12 Марта 2012 в 13:46, курсовая работа
Целью данной дипломной работы является рассмотрение банковских операций с ценными бумагами, активность коммерческих банков на фондовом рынке.
Для достижения этой цели были рассмотрены следующие проблемы:
- определение понятия ценных бумаг и их виды;
- экономические основы деятельности коммерческих банков
на рынке ценных бумаг;
- деятельность коммерческих банков на фондовом рынке;
- инвестиционную деятельность коммерческих банков;
- эмиссионные операции коммерческих банков;
- посреднические операции коммерческих банков на рынке ценных бумаг;
- перспективы функционирования коммерческих банков как участников
рынка ценных бумаг.
ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………..2
ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ……..5
1.1 Специфика деятельности коммерческих банков
на рынке ценных бумаг………………………………………………….9
2. ИССЛЕДОВАНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ
БАНКОВ НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ НА ПРИМЕРЕ
ОАО «УРАЛТРАНСБАНК»……………………………………………15
2.1. Эмиссионные операции ОАО «УРАЛТРАНСБАНК» на
фондовом рынке........................................................................................17
2.2. Инвестиционные операции ОАО «УРАЛТРАНСБАНК» на РЦБ,
их характеристика………………………………………………………..24
2.3. Посреднические операции ОАО «УРАЛТРАНСБАНК» на рынке
ценных бумаг…………………………………………………………….31
ТЕНДЕНЦИИ И ПЕРСПЕКТИВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ
КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ КАК УЧАСТНИКОВ РЫНКА
ЦЕННЫХ БУМАГ…………………………………………………….35
ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………….59
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ……………………….63
1. Аналитическая работа.
Позволяет минимизировать риск
неблагоприятного движения
2. Сбор информации. Позволяет
минимизировать риск
3. Использование системы
лимитов. Данный инструмент
4. Налаживание неформальных
связей с инфраструктурными
5. Прочие инструменты, свойственны для конкретных видов рисков:
- валютные форварды и фьючерсы для валютного риска;
- опционы для рыночного риска;
- страхование сделок от конкретных рисков.
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
(публикуемая форма) на «01» октября 2008 г.
Кредитной организации Открытое Акционерное Общество «УРАЛТРАНСБАНК» ОАО «УРАЛТРАНСБАНК»
Почтовый адрес: 620027, г. Екатеринбург, ул. Мельковская, д. 2Б.
Код формы 0409806
Квартальная / Годовая тыс. руб.
№ п/п |
Наименование статьи |
Данные на отчетную дату |
Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года |
I. |
АКТИВЫ |
||
1. |
Денежные средства |
1 638 744 |
1 350 166 |
2. |
Средства кредитных |
1 713 194 |
852 602 |
2.1. |
Обязательные резервы |
540 797 |
442 122 |
3. |
Средства в кредитных организациях |
140 974 |
85 491 |
4. |
Чистые вложения в торговые ценные бумаги |
2 353 735 |
3 836 068 |
5. |
Чистая ссудная задолженность |
15 739 485 |
12 838 260 |
6. |
Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
0 |
0 |
7. |
Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи |
982 068 |
422 840 |
8. |
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы |
1 895 851 |
1 426 574 |
9. |
Требования по получению процентов |
20 734 |
14 446 |
10. |
Прочие активы |
2 939 941 |
1 529 149 |
11. |
Всего активов |
27 424 726 |
22 355 596 |
II. |
ПАССИВЫ |
||
12. |
Кредиты Центрального банка Российской Федерации |
0 |
0 |
13. |
Средства кредитных |
175 821 |
247 302 |
14. |
Средства клиентов (некредитных организаций) |
23 975 136 |
18 522 467 |
14.1. |
Вклады физических лиц |
12 037 793 |
12 385 558 |
15. |
Выпущенные долговые обязательства |
726 952 |
999 625 |
16. |
Обязательства по уплате процентов |
288 124 |
268 026 |
17. |
Прочие обязательства |
92 996 |
162 992 |
18. |
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон |
20 780 |
18 140 |
19. |
Всего обязательств |
25 279 809 |
20 218 552 |
III. |
ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ |
||
20. |
Средства акционеров (участников) |
106 389 |
106 389 |
20.1. |
Зарегистрированные |
106 389 |
106 389 |
20.2. |
Зарегистрированные |
0 |
0 |
20.3. |
Незарегистрированный уставный
капитал неакционерных |
0 |
0 |
21. |
Собственные акции, выкупленные у акционеров |
0 |
0 |
22. |
Эмиссионный доход |
1 285 707 |
1 285 707 |
23. |
Переоценка основных средств |
208 629 |
208 629 |
24. |
Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал) |
447 965 |
454 785 |
25. |
Фонды и неиспользованная
прибыль прошлых лет в |
909 459 |
826 950 |
26. |
Прибыль (убыток) за отчетный период |
82 698 |
164 154 |
27. |
Всего источников собственных средств |
2 144 917 |
2 137 044 |
28. |
Всего пассивов |
27 424 726 |
22 355 596 |
IV. |
ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
||
29. |
Безотзывные обязательства кредитной организации |
4 114 391 |
4 642 641 |
30. |
Гарантии, выданные кредитной организацией |
227 125 |
81 901 |
V. |
СЧЕТА ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ |
||
АКТИВНЫЕ СЧЕТА |
|||
1. |
Касса |
0 |
0 |
2. |
Ценные бумаги в управлении |
0 |
0 |
3. |
Драгоценные металлы |
0 |
0 |
4. |
Кредиты предоставленные |
0 |
0 |
5. |
Средства, использованные на другие цели |
0 |
0 |
6. |
Расчеты по доверительному управлению |
0 |
0 |
7. |
Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам |
0 |
0 |
8. |
Текущие счета |
0 |
0 |
9. |
Расходы по доверительному управлению |
0 |
0 |
10. |
Убыток по доверительному управлению |
0 |
0 |
ПАССИВНЫЕ СЧЕТА |
|||
11. |
Капитал в управлении |
0 |
0 |
12. |
Расчеты по доверительному управлению |
0 |
0 |
13. |
Полученный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам |
0 |
0 |
14. |
Доходы от доверительного управления |
0 |
0 |
15. |
Прибыль по доверительному управлению |
0 |
0 |
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
(публикуемая форма) за 9 месяцев 2008 г.
Наименование кредитной организации Открытое Акционерное Общество «УРАЛТРАНСБАНК»
Почтовый адрес: 620027 г. Екатеринбург, ул. Мельковская, д. 2 Б.
Код формы 0409807
Квартальная / Годовая
тыс. руб.
№ п/п |
Наименование статьи |
Данные за отчетный период |
Данные за соответствующий период прошлого года |
Проценты полученные и аналогичные доходы от: |
|||
1. |
Размещения средств в кредитных организациях |
52 960 |
32 075 |
2. |
Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) |
1 162 063 |
1 178 777 |
3. |
Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу) |
0 |
0 |
4. |
Ценных бумаг с фиксированным доходом |
140 172 |
127 944 |
5. |
Других источников |
360 |
127 |
6. |
Всего процентов полученных и аналогичных доходов |
1 355 555 |
1 338 923 |
Проценты уплаченные и аналогичные расходы по: |
|||
7. |
Привлеченным средствам кредитных организаций |
4 461 |
4 174 |
8. |
Привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) |
730 129 |
540 406 |
9. |
Выпущенным долговым обязательствам |
19 849 |
41 532 |
10. |
Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов |
754 439 |
586 112 |
11. |
Чистые процентные и аналогичные доходы |
601 116 |
752 811 |
12. |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами |
62 144 |
-13 009 |
13. |
Чистые доходы от операций с иностранной валютой |
88 181 |
67 954 |
14. |
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами |
0 |
0 |
15. |
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты |
-5 753 |
4 578 |
16. |
Комиссионные доходы |
869 571 |
542 779 |
17. |
Комиссионные расходы |
60 746 |
58 854 |
18. |
Чистые доходы от разовых операций |
42 648 |
10 697 |
19. |
Прочие чистые операционные доходы |
4 724 |
-18 631 |
20. |
Административно-управленческие расходы |
1 260 477 |
941 669 |
21. |
Резервы на возможные потери |
-143 152 |
-81 292 |
22. |
Прибыль до налогообложения
|
198 256 |
265 364 |
23. |
Начисленные налоги (включая налог на прибыль) |
115 558 |
101 210 |
24. |
Прибыль (убыток) за отчетный период |
82 698 |
164 154 |
ОТЧЕТ ОБ УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА, ВЕЛИЧИНЕ РЕЗЕРВОВ НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД И ИНЫХ АКТИВОВ
Наименование кредитной организации Открытое Акционерное Общество «УРАЛТРАНСБАНК».
Почтовый адрес: 620027, г. Екатеринбург, ул. Мельковская, д. 2Б.
Код формы 0409808
Квартальная / Годовая
№ п/п |
Наименование показателя |
Данные на отчетную дату |
Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года |
1. |
Собственные средства (капитал), тыс. руб. |
2 217 507 |
2 160 204 |
2. |
Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), процент |
10.8 |
12.2 |
3. |
Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), процент |
10.0 |
10.0 |
4. |
Расчетный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб. |
446 532 |
353 694 |
5. |
Фактически сформированный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб. |
446 532 |
353 694 |
6. |
Расчетный резерв на возможные потери, тыс. руб. |
48 800 |
40 755 |
7. |
Фактически сформированный резерв на возможные потери, тыс. руб. |
48 800 |
40 755 |
на «01» октября 2009 г.
Кредитной организации Открытое Акционерное Общество «УРАЛТРАНСБАНК» (ОАО «УРАЛТРАНСБАНК»)
(фирменное (полное
Почтовый адрес: 620027, г. Екатеринбург, ул. Мельковская, д. 2Б.
Код формы 0409806
Квартальная / Годовая
тыс. руб.
№ п/п |
Наименование статьи |
Данные на отчетную дату |
Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года |
I. |
АКТИВЫ |
||
1. |
Денежные средства |
2 294 588 |
1 638 744 |
2. |
Средства кредитных |
2 220 552 |
1 713 194 |
2.1. |
Обязательные резервы |
790 195 |
540 797 |
3. |
Средства в кредитных организациях |
32 072 |
140 974 |
4. |
Чистые вложения в торговые ценные бумаги |
809 718 |
2 353 735 |
5. |
Чистая ссудная задолженность |
24 146287 |
15 739 485 |
6. |
Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
0 |
0 |
7. |
Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи |
1 191 013 |
982 068 |
8. |
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы |
2 901 393 |
1 895 851 |
9. |
Требования по получению процентов |
66 984 |
20 734 |
10. |
Прочие активы |
3 580 490 |
2 939 941 |
11. |
Всего активов |
37 243097 |
27 424 726 |
II. |
ПАССИВЫ |
||
12. |
Кредиты Центрального банка Российской Федерации |
0 |
0 |
13. |
Средства кредитных |
160 117 |
175 821 |
14. |
Средства клиентов (некредитных организаций) |
32 565335 |
23 975 136 |
14.1. |
Вклады физических лиц |
24 208135 |
12 037 793 |
15. |
Выпущенные долговые обязательства |
703 940 |
726 952 |
16. |
Обязательства по уплате процентов |
408 779 |
288 124 |
17. |
Прочие обязательства |
61 103 |
92 996 |
18. |
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон |
7 320 |
20 780 |
19. |
Всего обязательств |
33 906584 |
25 279 809 |
III. |
ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ |
||
20. |
Средства акционеров (участников) |
132 986 |
106 389 |
20.1. |
Зарегистрированные |
132 986 |
106 389 |
20.2. |
Зарегистрированные |
0 |
0 |
20.3. |
Незарегистрированный уставный
капитал неакционерных |
0 |
0 |
21. |
Собственные акции, выкупленные у акционеров |
0 |
0 |
22. |
Эмиссионный доход |
1 791 050 |
1 285 707 |
23. |
Переоценка основных средств |
208 629 |
208 629 |
24. |
Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал) |
37 734 |
447 965 |
25. |
Фонды и неиспользованная
прибыль прошлых лет в |
1 138 257 |
909 459 |
26. |
Прибыль (убыток) за отчетный период |
103 315 |
82 698 |
27. |
Всего источников собственных средств |
3 336 503 |
2 144 917 |
28. |
Всего пассивов |
37 243097 |
27 424 726 |
IV. |
ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
||
29. |
Безотзывные обязательства кредитной организации |
4755706 |
4114391 |
30. |
Гарантии, выданные кредитной организацией |
176864 |
227125 |
V. |
СЧЕТА ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ |
||
АКТИВНЫЕ СЧЕТА |
0 |
0 | |
1. |
Касса |
0 |
0 |
2. |
Ценные бумаги в управлении |
0 |
0 |
3. |
Драгоценные металлы |
0 |
0 |
4. |
Кредиты предоставленные |
0 |
0 |
5. |
Средства, использованные на другие цели |
0 |
0 |
6. |
Расчеты по доверительному управлению |
0 |
|
7. |
Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам |
0 |
0 |
8. |
Текущие счета |
0 |
0 |
9. |
Расходы по доверительному управлению |
0 |
0 |
10. |
Убыток по доверительному управлению |
0 |
0 |
ПАССИВНЫЕ СЧЕТА |
0 |
0 | |
11. |
Капитал в управлении |
0 |
0 |
12. |
Расчеты по доверительному управлению |
0 |
0 |
13. |
Полученный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам |
0 |
0 |
14. |
Доходы от доверительного управления |
0 |
0 |
15. |
Прибыль по доверительному управлению |
0 |
0 |
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
(публикуемая форма) за 3 квартала 2009 г.
Кредитной организации Открытое Акционерное Общество «УРАЛТРАНСБАНК» (ОАО «УРАЛТРАНСБАНК»)
(фирменное (полное
Почтовый адрес: 620027, г. Екатеринбург, ул. Мельковская, д. 2Б.
Код формы 0409807
Квартальная / Годовая
тыс. руб.
№ п/п |
Наименование статьи |
Данные за отчетный период |
Данные за соответствующий период прошлого года |
Проценты полученные и аналогичные доходы от: |
|||
1. |
Размещения средств в кредитных организациях |
65 842 |
52 960 |
2. |
Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) |
1 849 305 |
1 162 063 |
3. |
Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу) |
0 |
0 |
4. |
Ценных бумаг с фиксированным доходом |
65 595 |
140 172 |
5. |
Других источников |
214 |
360 |
6. |
Всего процентов полученных и аналогичных доходов |
1 980 956 |
1 355 555 |
Проценты уплаченные и аналогичные расходы по: |
|||
7. |
Привлеченным средствам кредитных организаций |
12 158 |
4 461 |
8. |
Привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) |
999 824 |
730 129 |
9. |
Выпущенным долговым обязательствам |
64 547 |
19 849 |
10. |
Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов |
1 076 529 |
754 439 |
11. |
Чистые процентные и аналогичные доходы |
904 427 |
601 116 |
12. |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами |
-21 595 |
62 144 |
13. |
Чистые доходы от операций с иностранной валютой |
132 380 |
88 181 |
14. |
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами |
0 |
0 |
15. |
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты |
-58 135 |
-5 753 |
16. |
Комиссионные доходы |
941 045 |
869 571 |
17. |
Комиссионные расходы |
55 962 |
60 746 |
18. |
Чистые доходы от разовых операций |
73 178 |
42 648 |
19. |
Прочие чистые операционные доходы |
16 858 |
4 724 |
20. |
Административно -управленческие расходы |
1 705 405 |
1 260 477 |
21. |
Резервы на возможные потери |
9 206 |
-143 152 |
22. |
Прибыль до налогообложения |
235 997 |
198 256 |
23. |
Начисленные налоги (включая налог на прибыль) |
132 682 |
115 558 |
24. |
Прибыль (убыток) за отчетный период |
103 315 |
82 698 |
ОТЧЕТ ОБ УРОВНЕ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА, ВЕЛИЧИНЕ
РЕЗЕРВОВ НА ПОКРЫТИЕ СОМНИТЕЛЬНЫХ ССУД
И ИНЫХ АКТИВОВ
Кредитной организации Открытое Акционерное Общество «УРАЛТРАНСБАНК» (ОАО «УРАЛТРАНСБАНК»)
(фирменное (полное
Почтовый адрес: 620027, г. Екатеринбург, ул. Мельковская, д. 2Б.
Код формы 0409808
Квартальная / Годовая
№ п/п |
Наименование показателя |
Данные на отчетную дату |
Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года |
1. |
Собственные средства (капитал), тыс. руб. |
3 386 169 |
2 217 507 |
2. |
Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), процент |
11.0 |
10.8 |
3. |
Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), процент |
10.0 |
10.0 |
4. |
Расчетный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб. |
429 693 |
446 532 |
5. |
Фактически сформированный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб. |
429 693 |
446 532 |
6. |
Расчетный резерв на возможные потери, тыс. руб. |
53 303 |
48 800 |
7. |
Фактически сформированный резерв на возможные потери, тыс. руб. |
53 303 |
48 800 |
Анализ бухгалтерского баланса ОАО «УРАЛТРАНСБАНК».
Таблица 2. Анализ бухгалтерского баланса ОАО «УРАЛТРАНСБАНК»
|
Показатели |
Отчётный год, тыс. руб. |
Прошлый год, тыс. руб. |
Удельный вес, % |
Отклонение, % | |
отчет. год |
прошл. год |
||||
I. Активы |
|||||
1. Денежные средства |
3 841 592 |
2 294 588 |
8,1 |
6, 1 |
167, 4 |
2. Средства кредитных организаций в ЦБ РФ |
4 735 968 |
2 220 552 |
10, 0 |
6, 0 |
213, 3 |
3. Обязательные резервы |
268 491 |
790 195 |
0, 6 |
2, 1 |
34, 0 |
4. Чистая ссудная задолженность |
31 082 614 |
24 146 287 |
65, 4 |
64, 8 |
128, 7 |
5. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы |
3 260 060 |
2 901 393 |
6, 9 |
7, 8 |
112, 4 |