Индивидуальное отношения к рискам. Методы снижения рисков

План

Введение                                                                                                          3                                                                                 

1.Понятие риска. Классификация рисков                                                    4

1.1   Классификация рисков                                                                  7

1.2   Классификация финансовых рисков по признакам                    9

1.3   Классификация финансовых рисков по видам                           15

2.Значимость рисков в системе финансовой безопасности

современной России.                                                                                      22

3.Способы снижения финансового риска                                                     29

Заключение                                                                                                      43

Список литературы                                                                                         44

Введение

Риск присущ любой форме  человеческой  деятельности,  что  связано  со множеством условий и факторов, влияющих на положительный  исход  принимаемых людьми  решений. Предпринимательства  без риска  не бывает.  Наибольшую  прибыль,  как правило, приносят рыночные операции с  повышенным  риском.  Однако  во  всем нужна  мера.  Риск  обязательно  должен  быть   рассчитан   до   максимально допустимого  предела.  Как  известно  все  рыночные   оценки   носят   много вариантный характер. Важно не бояться ошибок в своей рыночной  деятельности, поскольку  от  них  никто  не  застрахован,  а  главное  -  оплошностей   не повторять, постоянно корректировать систему  действий  с  позиций  максимума прибыли.  Риском,  можно управлять, используя разнообразные меры, позволяющие в определенной  степени прогнозировать наступление рискового события  и  вовремя  принимать  меры  к снижению степени риска.

      Принимать на  себя  риск  предпринимателя  вынуждает  неопределенность хозяйственной ситуации, неизвестность условий политической  и  экономической обстановки и перспектив изменения этих условий Чем  больше  неопределенность хозяйственной ситуации при принятии решения, тем выше и степень риска.

      На  степень  и  величину  риска  можно  реально  воздействовать  через финансовый механизм,  что  осуществляется  с  помощью  приемов  стратегии  и финансового менеджмента. Этот  своеобразный  механизм  управления  риском  и есть рик-менеджмент. В основе риск-менеджмента лежит организация  работы  по определению и снижению риска.

1. Понятие риска. Классификация рисков

В русский язык термин «риск» пришел из европейских языков: так с греческого языка он означает «утес, скала», в переводе с португальского - это значит «скалистый, отвесная скала, опасность». Мореплаватели под этим словом понимали возникающие опасности, грозящие их судам.

Бизнес связан с неопределенностью. Оттого риск – неотъемлемая часть жизни хозяйствующего на любом рынке субъекта. Особым образом рисковый характер проявляется в отечественной предпринимательской деятельности, так как в экономике России постоянно трансформируется внешняя среда, сильна теневая экономика, безбоязненно и агрессивно действуют криминальные структуры.

Выделяются две теории риска – классическая и неоклассическая. В классической теории экономического риска Дж. Милль, и Н.У. Сениор отождествляют его с математическим ожиданием потерь, которые могут произойти в результате выбранного решения. Риск здесь не что иное, как ущерб, который наносится осуществлением данного решения и от выбранной стратегии деятельности. В 30е годы ХХ в. экономисты А. Маршалл и А. Пигу разработали основы иной, неоклассической теории экономического риска. Неоклассический подход определяет риск как вероятность отклонения от поставленных целей. Ее сторонники отмечают, что предприниматель трудится в условиях неопределенности, руководствуется размерами ожидаемой прибыли и величиной ее возможных колебаний. Действия предпринимателя обусловлены концепцией предельной пользы, то есть при одинаковом размере потенциальной прибыли предприниматель выбирает вариант, связанный с меньшим уровнем риска. Дж. Кейнс обратил внимание на такое понятие, как «склонность к риску». Предприниматель может пойти на больший риск, если ожидаемая прибыль от его действий будет большей.

Я думаю, что правильнее всего оценивать риск с точки зрения неоклассической теории, во всем нужно искать плюсы, а риск- это вероятность отклонения от поставленных целей, который не всегда приводит к потере всей прибыли.

Многие экономисты, как отмечает Н.Н. Куницына, связывают понятие риска с опасностью потенциально возможной потери ресурсов, недополучения доходов, дополнительных расходов. Ссылаясь на ряд зарубежных справочно-энциклопедических изданий (Gilpin, 1986; French, 1985; Terry, 1989; Pass, et al. 1988; Bittle, 1985; Moore, 1983), O.H. Голубева утверждает, что в зарубежной научной литературе риск определяется чаще всего как «шанс ущерба или потери», «вероятность неудачи или потерь, связанная с конкретным направлением действий», «вероятность нежелательного события», «опасность, угроза», «возможность потерь», «неопределенность будущих поступлений» или же «прибыль, рассматриваемая как некоторое вознаграждение за удачное взятие на себя риска». В такого рода определениях понятие «риск» связывается с величиной потерь, в частности, учитывающей вероятность возникновения этих потерь при различных развитиях событий.
Принципиально иной подход к определению риска предложили венгерские экономисты Т. Бачкаи, Д. Мессен, Д. Минко : «Риск не ущерб, наносимый реализацией решения, а возможность отклонения от цели, ради достижения которой принималось решение». А. Альгин определяет риск как деятельность субъектов хозяйственной жизни, связанную с преодолением неопределенности. Полагаю, данное определение также заслуживает пристального внимания, ведь как говориться, кто не рискует, тот не пьет шампанского. Некоторые авторы утверждают, что под риском следует понимать возможность события, неожиданного для активного субъекта, которое может произойти в период перехода субъекта из данной исходной ситуации к заранее определенной этим субъектом конечной ситуации. 
С 30-х годов прошлого столетия начали появляться методики, научные исследования по предсказанию, анализу и мониторингу рисков. Одним из первых на необходимость учета риска и неопределенности при построении экономических моделей указали Джон фон Нейман и Оскар Моргенштерн. В это же время результаты исследований стараются применить на практике.            В 1940 г. британские авиационные власти первыми начали собирать статистику авиационных происшествий и катастроф по специально утвержденному стандартному формату. С конца 1940х началось активное слияние страховой науки и исследований в области техногенных рисков. Появилось несколько ассоциаций, институтов, как национальных, так и международных. Очевидно и быстро стал расти поток информации и специальной литературы. В 1950е годы американский департамент обороны осуществил разработку методики оценки надежности электронных компонентов техники, применявшейся в корейской войне. В 1955 г. профессор страхования из Темплского университета Уэйн Снайдер предложил термин «риск-менеджмент». В 1956 г. Рассел Галлахер в 34-м томе «Гарвард Бизнес Ревью» впервые дал описание профессии «риск-менеджер». Начались исследования феномена человеческих ошибок.
Риск-менеджмент (risk-management) – это система управления риском и финансовыми отношениями, возникающими в процессе этого управления. Это целенаправленный поиск, упорная работа по снижению степени риска, которая ориентирована на получение и увеличение прибыли в неопределенной хозяйственной ситуации. Конечная же цель заключается в получении максимальной прибыли при оптимальном соотношении прибыли и риска.

  Потери, имеющие  место  в  предпринимательской  деятельности,  можно  разделить   на материальные, трудовые, финансовые.

      Риск - это экономическая категория.  Как  экономическая  категория  он

представляет собой событие, которое может  произойти  или  не  произойти.  В случае совершения такого  события  возможны  три  экономических  результата: отрицательный (проигрыш, ущерб, убыток);  нулевой;  положительный  (выигрыш, выгода, прибыль).

      Риском можно управлять, т.е. использовать различные меры,  позволяющие в  определенной  степени  прогнозировать  наступление  рискового  события  и принимать  меры  к  снижению  степени   риска.   Эффективность   организации управления риском во многом определяется классификацией риска. Но не так страшен риск, как его рисуют. Я думаю, что риск является незримым помощником и двигателем прогресса. Он заставляет предпринимателей бороться, а значит, все время двигаться вперед, совершенствоваться.

1.1.           Классификации рисков.

Эффективность организации управления риском во многом определяется классификацией риска.

Под классификацией риска следует понимать распределение риска на конкретные группы по определенным признакам для достижения поставленных целей.

Научно обоснованная классификация риска позволяет четко определить место каждого риска в их общей системе. Оно создает возможности для эффективного применения соответствующих методов, приемов управления риском. Каждому риску соответствует своя система управления риском.

В зависимости от возможного результата риски можно разделить на две большие группы: чистые и спекулятивные.

Чистые риски означают возможность получения отрицательного или нулевого результата. К этим рискам относятся следующие риски: природно-естественные, экологические, политические, транспортные и часть коммерческих рисков (имущественные, производственные, торговые).

Спекулятивные риски выражаются в возможности получить как положительного, так и отрицательного результата. К этим рискам относятся финансовые риски, являющиеся частью коммерческих рисков.

В зависимости от основной причины возникновения рисков (базисный или природный) они делятся на следующие категории: природно-естественные риски, экологические, политические, транспортные, коммерческие риски.

К природно-естественным рискам относятся риски, связанные с проявлением стихийных сил природы: землетрясение, наводнение, буря, пожар, эпидемия и т.д.

Экологические риски – это риски, связанные с загрязнением окружающей среды.

Политические риски связаны с политической ситуацией в стране и деятельностью государства. Политические риски возникают при нарушении условий производственно-торгового процесса по причинам, непосредственно не зависящим от хозяйствующего субъекта.

К политическим рискам относятся:

-      невозможность осуществления хозяйственной деятельности вследствие военных действий, революции, обострения внутриполитической ситуации в стране, национализации, конфискации товаров и предприятий, введения эмбарго, из-за отказа нового правительства выполнять принятые предшественниками обязательства и т.п.;

-      введение отсрочки (моратория) на внешние платежи на определенный срок ввиду наступления чрезвычайных обстоятельств (забастовка, война и т.д.);

-      неблагоприятное изменение налогового законодательства;

-      запрет или ограничение конверсии национальной валюты в валюту платежа. В этом случае обязательство перед экспортерами может быть выполнено в национальной валюте, имеющей ограниченную сферу применения.

Транспортные риски – это риски, связанные с перевозками грузов транспортом: автомобильным, морским, речным, воздушным, железнодорожным и т.д.

Коммерческие риски представляют собой опасность потерь в процессе финансово-хозяйственной деятельности. Они означают неопределенность результатов от данной коммерческой сделки.

По структурному признаку коммерческие риски делятся на имущественные, производственные, торговые, финансовые.

Имущественные риски – это риски, связанные с вероятностью потерь имущества предпринимателя по причине кражи, диверсии, халатности, перенапряжения технической и технологической систем и т.п.

Производственные риски – риски, связанные с убытком от остановки производства вследствие воздействия различных факторов и прежде всего с гибелью или повреждением основных и оборотных фондов (оборудование, сырье, транспорт и т.п.), а также риски, связанные с внедрением в производство новой техники и технологии.

Торговые риски представляют собой риски, связанные с убытком по причине задержки платежей, отказа от платежа в период транспортировки товара, непоставки товара и  т.п.

Финансовые риски связаны с вероятностью потерь финансовых ресурсов.

Финансовые риски – это спекулятивные риски. Особенностью финансового риска является вероятность наступления ущерба в результате проведения каких-либо операций в финансово-кредитной и биржевой сферах, совершения операций с фондовыми ценными бумагами. Остановимся подробнее на классификации финансовых рисков.

1.2. Классификация финансовых рисков по признакам

      Финансовые риски возникают в связи с движением  финансовых  потоков  и проявляются  в  основном  на   рынках   финансовых   ресурсов.   Эти   риски характеризуются большим многообразием, и  в  целях  эффективного  управления ими целесообразно классифицировать их по  различным  признакам.

      Основные признаки классификации финансовых рисков:

По возможности страхования:       Страхуемый риск, нестрахуемый риск                   

По уровню финансовых потерь: Допустимый риск, критический риск финансовых потерь, катастрофический риск             

По сфере возникновения: Внешний риск, внутренний риск

По возможности предвидения: Прогнозируемый риск, непрогнозируемый риск                   

По длительности воздействия: Постоянный риск, временный риск                  

По возможным последствиям: Риск, вызывающий финансовые потери, риск влекущий  упущенную выгоду ,риск, влекущий потери или  дополнительные доходы         

По объекту  возникновения: Риск отдельной финансовой операции, риск различных видов финансовой деятельности, риск финансовой деятельности фирмы в целом.        

По возможности дальнейшей  классификации: простой риск, сложный риск. 

      По  возможности  страхования  финансовые  риски  подразделяются  на  2

большие группы, в соответствии  с  возможностью  страхования:  страхуемые  и нестрахуемые.  Предпринимательская фирма может частично переложить  риск  на другие  объекты  экономики,  в  частности   обезопасить   себя,   осуществив определенные затраты в виде  страховых  взносов.  Таким  образом,  некоторые виды финансовых рисков фирма может застраховать.

      Риск страхуемый – это вероятное событие или совокупность  событий,  на

случай наступления  которых  проводится  страхование.   Классификация  видов страховой   деятельности  определяет  страхование  финансовых   рисков   как страхование,  предусматривающее   обязанности   страховщика   по   страховым выплатам  в  размере  полной  или  частичной  компенсации   потерь   доходов (дополнительных расходов), вызванных следующими событиями:

         - остановка производства  или  сокращение  объема  производства  в

           результате оговоренных событий;

         - банкротство;

         - непредвиденные расходы;