Коммерческие банки, особенности их развития в современных условиях

     Несоблюдение  принципа работы в пределах реально  имеющихся ресурсов приведет к неспособности  банка отвечать по обязательствам перед  клиентами, к потери ликвидности  и, в конечном счете, к банкротству  банка.

     Учитывая  важность соблюдения данного принципа, банки должны уделять большое внимание планированию структуры баланса, его оптимизации в зависимости от имеющихся обязательств и возможных направлений развития бизнеса. В большинстве банков созданы отделы по управлению активами и пассивами, контролю за рисками и, в первую очередь, риском ликвидности. Одним из инструментов оптимизации структуры баланса банка является лимитирование объёма и структуры активных и пассивных операций банка.

     Работа  в пределах реально имеющихся  ресурсов ставит банк перед проблемой выбора наиболее оптимальных путей развития, что невозможно без экономической самостоятельности.

     Принцип экономической самостоятельности  предполагает свободу распоряжения собственными средствами, привлеченными  ресурсами банка, формирования клиентской базы, распределения доходов и прибыли, формирования и использования фондов банка. Экономическая самостоятельность предполагает и экономическую ответственность. Банк отвечает по своим обязательствам перед клиентами, участниками и сотрудниками. Ответственность банка определяется объемом взятых на себя обязательств и не ограничивается размером своих доходов. Банк обязан отвечать перед своими контрагентами всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые в соответствии с законодательством может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций банк берет на себя.

     Принцип построения взаимоотношений банка  с клиентами на рыночной основе означает, что коммерческие банки предоставляют услуги клиентам на платной основе, равно как и клиенты имеют право на адекватное вознаграждение за проведение отдельных операций с банком. Цена за банковский продукт формируется с учетом издержек на их предоставление, средних ставок банковского рынка, нормы прибыли банка, требований минимизации банковских рисков, поддержания достаточного уровня ликвидности и других обстоятельств. Например, по вкладам населения ставки устанавливаются с учетом ставки рефинансирования, уровня инфляции в стране, потребности банка в ресурсах, средних процентных ставок по аналогичным операциям в других банках и до. Банк вправе устанавливать тарифы за расчетное, кассовое обслуживание, открытие счета, проведения платежей и другие услуги с учетом расходов банка на осуществление этих операций, средней нормы прибыли, тарифов на аналогичные услуги в других банках. В любом случае, устанавливая плату за обслуживание, банк руководствуется принципом самоокупаемости, рентабельности операции.

     Принцип косвенного регулирования деятельности банка – совокупность методов  воздействия государства на деятельность банков посредством экономических рычагов и стимулов. Государство в лице Центрального Банка определяет основы деятельности коммерческих банков в соответствии с Федеральным законодательством, нормативными актами Банка страны, этическими и профессиональными стандартами. Соответствие установленным формализованным требованиям, нормативам, критериям, является основанием для принятия решений о возможности выдачи банку лицензии, расширения или приостановления его деятельности, отзыва лицензии. Государство не вправе осуществлять прямое административное воздействие, вмешиваться в деятельность банка, не имея на то должных законных обстоятельств. 
 
 

•  Устройство современных коммерческих банков РФ

 
 
 

     В РФ создание и функционирование коммерческих банков основывается на Законе «О банках и банковской деятельности в РФ». В соответствии с этим законом, банки России действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке: предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупка-продажа и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств, посреднические и доверительные операции и т.п.³

     В РФ все коммерческие кредитные организации банковского типа делятся на два типа: собственно банки и кредитные учреждения. Где под банком принимается кредитная организация, которая на основании лицензии ЦБР привлекает на условиях возвратности денежные средства и другие ценности юридических и физических лиц и размещает их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществляет расчетные и другие банковские операции.

     Кредитные учреждения – это юридические  лица, не являющиеся банками, с уставным фондом не менее 500 млн. рублей, которым по лицензии ЦБР предоставляется право осуществлять отдельные банковские операции, за исключением денежных операций с физическими лицами.

     Порядок открытия, регистрации и ликвидации коммерческих банков на территории РФ определен Законом «О банках и банковской деятельности в РФ».

     При создании коммерческого банка ему  выдается лицензия на совершение банковских операций в валюте РФ.

     Коммерческий  банк считается созданным и приобретает  статус юридического лица после регистрации  его устава в ЦБР. Инициатива организации коммерческого банка принадлежит учредителям банка – физическим лицам, заинтересованным в создании банка и готовым принять участие в формировании его уставного капитала.

     Учредители  банка проводят учредительное собрание (конференцию), на котором обсуждают все основные вопросы деятельности будущего банка, определяют его характер (акционерное общество открытого или закрытого типа), состав акционеров, долю каждого акционера в уставном капитале банка, рассматривают проекты учредительных документов и принимают соответствующие решения.

     Не  позднее чем через месяц после  подписания учредительного договора учредители представляют в Главное управление ЦБР по месту своего нахождения все  документы, необходимые для регистрации  банка : нотариально удостоверенное ходатайство о регистрации устава и выдаче лицензии, устав банка, утвержденный собранием акционеров, учредительный договор и подписанные листы участников, протокол учредительного собрания, список акционеров банка и заключение аудиторской организации об их финансовом положении.

     Если  банк создается в форме АО, то одновременно с подачей всех перечисленных  документов в регистрирующий орган  должны быть предоставлены регистрационные документы первого выпуска акций банка.

     В особом порядке выдаются лицензии на открытие на территории РФ банков с участием иностранных инвестиций.

     Ликвидация  коммерческого банка осуществляется путем отзыва лицензии на совершение банковских операций.

 

3. РАЗВИТИЕ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

 
 
 

1.  Банковская система России

 
 
 

1. История формирования

 
 
 

     Корни российских банков уводят нас вглубь отечественной истории, в эпоху  Великого Новгорода (XII-XV вв.). Уже в то время осуществлялись банковские операции, принимались денежные вклады, выдавались кредиты под залог и т.д.

     Первый  в России акционерный коммерческий банк начал свои операции в 1864 г. в г.Санкт-Петербурге. Второй коммерческий банк – Московский Купеческий банк – открылся в 1866г.

     До 1861г. банковская система России была представлена в основном дворянскими  банками и банкирскими фирмами. Первые кредитовали помещиков под залог их имений, вторые – промышленность и торговлю. Процветало ростовщичество, функционировали фондовые биржи.

     После отмены крепостного права банковская система получила буржуазное развитие:  был создан Государственный банк, возникли общества взаимного кредита. В 1914-1917 гг. кредитная система России включила: Государственный банк, коммерческие банки, общества взаимного кредита, городские общественные банки, учреждения ипотечного кредита, кредитную кооперацию, сберегательные кассы, ломбарды.

     Ведущая роль принадлежала Государственному банку  и акционерным коммерческим банкам. Общества взаимного кредита и  городские общественные банки осуществляли кредитование средней и мелкой торгово-промышленной буржуазии. Учреждения ипотечного кредита включали: два государственных земельных банка (Крестьянский поземельный и Дворянский поземельный); 10 акционерных земельных банков; 36 губернских и городских кредитный обществ. Земельные банки предоставляли преимущественно долгосрочные кредиты помещикам и зажиточным крестьянам. Губернские и особенно городские кредитные общества выдавали ссуды под залог земли и городской недвижимости.

     Развитие  кредитной кооперации в России было тесно связано с появлением кулачества. Сберегательные кассы, будучи государственными учреждениями, использовали вклады для вложения в государственные ценные бумаги. Деятельность ломбардов, выдававших ссуды под залог вещей, носила ростовщический характер. В 1914 г. действовали 115 фондовых бирж. Самой крупной была Петербургская.

     В 1917 г. в результате национализации были конфискованы акционерные капиталы частных банков, которые стали  государственной собственностью. Была также установлена государственная  монополия на банковское дело, произошло слияние бывших частных банков и Госбанка России в единый общегосударственный банк РСФСР, были ликвидированы ипотечные банки и кредитные учреждения, обслуживающие малую и среднюю городскую буржуазию, и запрещены операции с ценными бумагами.

     В целом, в кредитная кооперация не была национализирована. Однако обслуживающий ее Московский народный (кооперативный) банк был национализирован, а его правление переизбрано в кооперативный отдел Центрального управления Народного банка РСФСР.

     В результате национализации сложилась  банковская система, основанная на следующих принципах: государственная монополия на банковское дело (все кредитные учреждения принадлежали государству); слияние всех кредитных учреждений в единый общегосударственный банк; сосредоточение в банках всего денежного оборота страны.

     До Октябрьской революции кредитная система России включала центральный банк, систему коммерческих и земельных банков, страховые компании и ряд специализированных финансовых институтов. В период нэпа вместе с развитием товарных отношений и рынка произошло частичное возрождение разрушенной в годы революции и гражданской войны кредитной системы. Однако она была представлена только двумя уровнями: Госбанком в качестве центрального банка и довольно разветвленной сетью акционерных коммерческих банков, кооперативных коммунальных банков, сельхозбанков, кредитной кооперации, а также обществами взаимного кредита, сберегательными кассами.

     В 1930-е гг. кредитная система была реорганизована, следствием чего стали  ее чрезмерное укрупнение и централизация. По существу, остался лишь один уровень, включавший Госбанк, Строительный банк, Банк для внешней торговли. Такая структура кредитной системы отражала не столько объективные экономические потребности народного хозяйства, сколько политизацию экономики, выразившуюся в ускоренной индустриализации и насильственной коллективизации. Кредитная система «подгонялась» под политические амбициозные установки, лишенные  в ряде случаев экономической основы.

     Результатом подобной реорганизации банковской системы стало выхолащивание  самого понятия кредитной системы и сущности кредита. Банковская система была органически встроена в командно-административную модель управления, находилась в полном политическом и административном подчинении у правительства и, прежде всего, у министра финансов.

     Вместо разветвленной кредитной системы остались три банка и система сберкасс. За рамки кредитной системы была вынесена система  страхования. Такие преобразования отразили ликвидацию рыночных отношений в широком смысле слова и переход на административную систему управления.

     Основными недостатками банковской системы, существовавшей до реформы 1987 г., были:

     1) Отсутствие вексельного обращения;

     2) Выполнение банками, по существу, роли второго госбюджета;