Коммерческие банки, особенности их развития в современных условиях

ПРИКАМСКИЙ  СОЦИАЛЬНЫЙ ИНСТИТУТ

 
 
 
 
 
 

Кафедра менеджмента 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

по  дисциплине: Экономическая теория

на  тему: «Коммерческие банки, особенности их развития в современных условиях» 
 
 

                             
 
 
 
 

Выполнилa: студентка 3 курса

                              заочного  отделения

специальности «Менеджмент организации»

Ознобихина  Юлия Владимировна                                                                                                                     

Руководитель: к.п.н. Пфлюг Вера Павловна 

  Пермь 2009 

 

  Содержание

1. введение
2. что такое коммерческий банк
1. понятие и сущность коммерческого банка
2. функции и принципы деятельности коммерческих банков
3. устройство современных коммерческих банков РФ
3. развитие коммерческих банков
1. банковская система России
1. история ее формирования
2. современное состояние и направления дальнейшего развития
2. банковская система Канады
3. глобальные тенденции развития мировой банковской системы
4. заключение
5. список используемой литературы

 

1. ВВЕДЕНИЕ

      Банки - одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночного механизма. Процесс экономических преобразований начался с реформирования банковской системы. Эта сфера динамично развивается и сегодня.

      Система коммерческих банков в ее современном  виде стала формироваться с 1988 года.

      По  состоянию на 1 июля 1996 года число  коммерческих банков в России составило 2150. Развитие системы коммерческих банков в России все более настоятельно требует вмешательства регулирующих органов. Следует иметь в виду, что банки не просто хранилища денег и кассы для их выдачи и предоставления в кредит. Они представляют собой мощный инструмент структурной политики и регуляции экономики, осуществляемой путем перераспределения финансов, капитала в форме банковского кредитования инвестиций, необходимых для предпринимательской деятельности, создания и развития производственных и социальных объектов. Банки могут направлять денежные средства, финансовые ресурсы в виде кредитов в те отрасли, сферы, регионы, где капитал найдет лучшее, полезное, эффективное применение.

      Функции общего регулирования деятельности каждого коммерческого банка  в рамках единой денежно - кредитной  системы страны возложены на Центральный  Банк Российской Федерации. При этом ЦБ РФ использует, в первую очередь, экономические методы управления, и только при их исчерпании - административные.

      Взаимоотношения Центрального Банка и коммерческих банков регулируются законодательством.

      Исходя  из этого, тема банков в экономике России представляется актуальной.

 

      

     Цель  курсовой работы: изучить роль коммерческих банков, а также выделить особенности их развития. Для этого будут выполнены следующие задачи:

• рассмотреть понятие и сущность коммерческих банков;
• исследовать функции и принципы деятельности банка;
• рассмотреть устройство современных коммерческих банков в России;
• показать историю развития коммерческой банковской системы;
• выявить особенности развития коммерческих банков на современном этапе.

      Объектом  исследования является деятельность коммерческих банков. Предметом исследования являются коммерческие банки и их развитие в современных условиях. Теоретической основой исследования явились: учебно-методическая литература и материалы периодических изданий, интернет ресурсы.  

 

2. ЧТО ТАКОЕ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК

 
 
 

1. Понятие и сущность коммерческого банка

 
 
 

     Для начала обозначим такие понятия  как кредитная организация и  банк, на основе этих двух определений  выведем понятие коммерческого  банка.

     Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как главной цели своей деятельности на основании   специального разрешения (лицензии) Центрального банка имеет право осуществлять банковские операции. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. 

     Банк  – кредитная организация, которая  имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических  лиц, размещение указанных средств  от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.¹

     Соответственно, коммерческий банк – кредитная организация, имеющая лицензию на осуществление  банковских операций в целях извлечения прибыли.

     Таким образом, коммерческим банком является учреждение, осуществляющее на договорных условиях кредитно-расчетное и иное банковское обслуживание юридических лиц и граждан путем совершения операций и оказания услуг, что предусмотрено законами.

     Основным  назначением банка принято считать  посредничество в перемещении денежных средств как от продавца к покупателю, так и от кредитора к заёмщику. Также  в перемещении денежных средств участвуют и такие учреждения, как инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но при этом у банков есть пара признаков, существенно их отличающих от других субъектов финансового рынка.

      Во-первых, для банков характерен двойной обмен  долговыми обязательствами: они  размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные таким образом средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, которые не выпускают своих собственных долговых обязательств.

      Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных  обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими  лицами. Этим банки отличаются от различных  инвестиционных фондов, которые все  риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров.

      На  рынке в любой момент времени  существуют экономические единицы, располагающие свободными средствами, т.е. с профицитом баланса. Там же существуют экономические единицы с дефицитом баланса. Перераспределение средств между эмитентами обязательств и их держателями может быть осуществлено с помощью прямого (продажа обязательств непосредственно держателю) и опосредованного финансирования (через коммерческий банк). Банки выполняют функцию посредничества и минимизацию информационных издержек. Экономическая сущность банковской деятельности: а) трансформация рисков (уверенность в платежеспособности); б) трансформация рисков; в) трансформация величин кредитной сделки. 
 
 

2.  Функции и принципы деятельности коммерческих банков

 
 
 

     Роль  коммерческих банков в рыночной экономике  определяется совокупностью функций, которые на них возлагают. Существуют следующие функции:

     Посредническая функция – коммерческие банки выступают в качестве связующего звена между хозяйствующими агентами в экономике страны. Денежные средства, временно свободные у предприятий и организаций, накопления населения аккумулируются банковской системе страны и затем направляются через коммерческие банки в инвестиции, формируются ресурсы для развития экономики. Банки осуществляют посредничество в кредитах, в платежах, в операциях с ценными бумагами. Критерием посредничества является выгодность для обеих сторон сделки. При этом плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. Наличие посредника в лице банка сокращает риск невозврата средств; повышает эффективность расчетов в связи со специализацией банков на подобного рода операциях и снижением по этой причине издержек обращения. То есть в банковской системе  происходит создание ссудного капитала, движение которого осуществляется из одних отраслей в другие, с более высокой рентабельностью.

     Накопительная функция – коммерческие банки расширяют кредитные ресурсы и депозиты за счет многократного увеличения денежной базы – эффекта мультипликатора;

     Стимулирующая функция – коммерческие банки стимулируют хозяйственные субъекты к накоплению и сбережению. То есть банки должны не только мобилизовать свободные денежные ресурсы, но и формировать мотивации к накоплению средств на основе ограничения текущего потребления. Это достигается на основе гибкой депозитной политики банков посредством установления высоких процентных ставок по депозитам, гарантирования сохранности денежных  средств, находящихся на счетах клиентов в банке, надежности банковской системы, разнообразия предлагаемых банковских услуг и др.²

     В этой связи огромное значение имеет  информация о банке, его услугах, тарифах, финансовом положении и других аспектов его деятельности. Все клиенты должны иметь свободный доступ к этой информации, чтобы определить риск сотрудничества с данным финансовым агентом,  возможную выгоду или потери для себя. Все банки обязаны публиковать ежеквартальные балансы в периодической печати, по первому требованию клиента предоставить баланс на последнюю отчетную дату и иную интересующую его информацию, если она не является конфиденциальной.

     Реализация  возложенных на банки функций  базируется на соблюдении ими принципов  деятельности.

     Принципы  – это основополагающие положения деятельности банка, которые обеспечивают реализацию возложенных на банки функций и выполнение банковских операций.

     Основополагающим  принципом деятельности коммерческого  банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Коммерческий банк может осуществлять банковские и прочие операции в пределах остатков его средств, имеющихся на корсчетах банка и в его кассе. Средства на корсчетах и в кассе должны обеспечивать, в первую очередь, выполнение обязательств клиентов по осуществлению ими платежей и расчетов. При работе в пределах реально имеющихся ресурсов банк должен обеспечить не только количественное соответствие между своими ресурсами и вложениями, но достичь качественного их соответствия. Так, при формировании ресурсной базы необходимо учитывать объем и структуру активов банка с учетом сроков, направлений операций, принимаемых рисков и других аспектов его деятельности. Чем выше доля долгосрочных активов, тем выше должна быть величина долгосрочных обязательств или собственных средств банка. Высокорисковые активы также требуют их покрытия, не привлеченными ресурсами клиентов, а собственными средствами банка. Таким образом, возможности осуществления банков активных операций определяются объемом и структурой пассивов (обязательств) банка. Поэтому банки должны уделять первостепенное внимание формированию оптимальной структуры баланса банка, соответствия статей его активов имеющимся источником пассивов.

     Принцип работы в пределах реально имеющихся  ресурсов повышает заинтересованность банка в привлечении депозитов, стимулирует поиск их долгосрочных источников и увеличение собственных средств, активирует их борьбу за клиентскую базу, поиск наиболее рентабельных направлений вложения банковского капитала, а следовательно, развитие бизнеса и надежности банка.