Трастовые операции

    В задачу отдела системного  обеспечения  входят разработка (или приобретение) и обслуживание  систем обработки  информации. Иногда коммерческие банки  используют сторонние организации  в качестве поставщиков программного обеспечения. Но даже в этом случае в банке должна находиться служба, обеспечивающая контроль за работой персональных компьютеров и другой техники, как в департаменте трастовых операций, так и в других подразделениях банка. 

    Инвестиционный  отдел считается  сердцем подразделения, занимающегося  трастовыми операциями, успех развития  трастовых услуг часто зависит  от деятельности именно этого  отдела. В соответствии с потребностями конкретного клиента работа инвестиционного отдела строится по разным схемам, инвестиционным моделям. 

    Следует отметить, что объединение  функциональных блоков в отделы  во многом зависит от объемов  операций, проводимых трастовым  департаментом, а также от стратегии департамента и банка в целом на развитие услуг персонального или институционального характера.[6]

   

2.2. Механизм  доверительных операций в банковской  сфере.  

    В целом весь процесс сотрудничества  банка и клиента в связи  с управлением портфелем инвестиций последнего можно условно разбить  на шесть этапов.

Появление клиента в банке и проведение банковским работником беседы с ним  относительно его финансового положения, доходов и сбережений на данный момент. На основании полученных данных проводится анализ платежеспособности клиента.

Банковский  работник определяет примерный период времени, в течение которого банк будет иметь возможность распоряжаться  средствами клиента (выясняется размер фактически получаемого клиентом постоянно заработка, возраст, время ухода на пенсию и т. п.). Особое внимание банковский работник обращает на то, чтобы рост денежных средств клиента компенсировал темпы развития инфляции.

Работник  банка удостоверяется в законном происхождении денег клиента  с целью недопущения отмывания денег, полученных нелегальным путем. Так, многие банки прибегают к практике проверки источников денежных доходов клиентов, для чего обращаются в специализированные фирмы, располагающие необходимой информацией.

Работник  банка проверяет документы своего клиента, чтобы удостовериться в том, что лицо, на чьё имя открывается счет, реально существует и само открывает счет. При этом клиент подписывает специальный документ подтверждающий факт того, что именно он является реальным владельцем (актуальным бенефициаром) денежных средств, помещаемых на счет в банке.

Клиент  знакомится с условиями сотрудничества с банком и подписывает их.

Непосредственное  открытие счета клиенту и прием  денег от него. 

    В дальнейшем взаимоотношения  банка  и клиента могут строиться по двум основным направлениям:

решения о покупке или продаже ценных бумаг, иностранной валюты, драгоценных  металлов и т. п. клиент принимает  самостоятельно. Банковский специалист при этом предоставляет ему лишь консультационную помощь в оценке ситуации на рынке, предлагая наиболее выгодные клиенту варианты решений.

клиент  заключает с банком договор об управлении портфелем инвестиций, по которому банк самостоятельно занимается всеми вопросами купли-продажи  инвестиций клиента.

   

    Банковский  консультант проводит предварительную  беседу с клиентом, обращая особое внимание на срок вклада и желания  его владельца. При этом банк несет  всю ответственность по формированию структуры этого портфеля, купле-продаже ценных бумаг, и отвечает перед клиентом за обеспечение доходности средств, инвестированных в его пользу. Вместе с тем банковский консультант стремиться к тому, чтобы у клиента сформировалось собственное мнение относительно приоритетов будущей инвестиционной политики и нацеливает его на совместный поиск оптимального решения. Обычно банк предлагает клиенту составить доверенность и завещание установленной формы о передаче всех прав по счету другому лицу случае наступления определенных обстоятельств. Кроме того, банк и клиент подписывают соглашение о совместной деятельности. При проведении доверительных операций руководство банка стремится к использованию средств клиента с максимальной прибылью, в то же время, обеспечив привлечение новых клиентов.

 

  

2.3. Договор  траста (договор доверительного управления) .  

    Основные  нормы, определяющие  содержание договора доверительного  управления, закрепляются в главе  52 Гражданского Кодекса РБ и  главе 23 Банковского Кодекса РБ. В перечисленных нормативных  актах описывается порядок заключения  и исполнения договора доверительного управления. 

    Согласно  положениям ГК РБ  по договору доверительного управления  одна сторона (вверитель) передает  другой стороне (доверительному  управляющему) на определенный срок  имущество в доверительное управление, а доверительный управляющий обязуется за вознаграждение осуществлять управление этим имуществом в интересах вверителя или указанного им лица (выгодоприобретателя). 

    В договоре доверительного управления  имуществом должны быть указаны: 

предмет договора, в том числе характеристика имущества, передаваемого в доверительное управление, и его стоимость;

пределы использования имущества доверительным  управляющим;

наименование  юридического лица или имя гражданина, в интересах которого осуществляется управление имуществом (вверителя или выгодоприобретателя);

размер  и форма вознаграждения доверительному управляющему, если выплата вознаграждения предусмотрена договором;

срок  действия договора. В настоящее время  к объектам траста можно отнести  денежные средства, валюту, ценные бумаги, паи, уставной капитал фирмы, землю, недвижимость, имущественные комплексы (предприятия и прочие), а также нематериальные активы.[1] 

    Договор доверительного управления  должен быть заключен в письменной  форме. Несоблюдение формы договора доверительного управления или требования о его государственной регистрации влечет за собой недействительность договора. 

    Доверительный (трастовый) счет  открывается вверителю  на  основании договора доверительного (трастового) счета. При этом доверительный управляющий имеет право открывать доверительный (трастовый) счет у себя. Договор доверительного (трастового) счета заключается при наличии договора доверительного управления денежными средствами. 

    Порядок заключения, выполнения  и расторжения договора доверительного (трастового) счета устанавливается БК РБ и нормативными правовыми актами Национального банка. 

    Договор доверительного управления  имуществом прекращается вследствие:

смерти  гражданина, являющегося выгодоприобретателем, либо объявления его умершим или ликвидации юридического лица – выгодоприобретателя, если договором не предусмотрено иное;

отказа  выгодоприобретателя от получения  выгод по договору, если договором  не предусмотрено иное;

смерти  гражданина, являющегося доверительным  управляющим, объявления его умершим, признания недееспособным, ограниченно дееспособным или безвестно отсутствующим, признания индивидуального предпринимателя экономически несостоятельным (банкротом), а также установления запрета доверительному управляющему осуществлять предпринимательскую деятельность в случаях, предусмотренных ГК РБ и иными законодательными актами;[1]

отказа  доверительного управляющего или вверителя  от осуществления доверительного управления в связи с невозможностью для  доверительного управляющего лично осуществлять доверительное управление имуществом;

отказа  вверителя от договора по иным причинам, чем та, которая указана в пункте 4, при условии выплаты доверительному управляющему обусловленного договором  вознаграждения;

признания лица, являющегося вверителем, экономически несостоятельным (банкротом).[2]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  

  

Доверительное управление в банковской деятельности и перспективы  его развития

 Опыт  применения доверительного управления  в Российской Федерации

   

     Доверительное управление как вид банковской деятельности не является чем-то новым для Российских банков. Уже в Законе "О банках и банковской деятельности в РСФСР" 1990 года, в статье 5, была предусмотрена  возможность банков заниматься доверительным управлением. В лицензиях, выдаваемых в то время коммерческим банкам Центральным банком России, было установлено аналогичное разрешение. В Федеральном законе "О банках и банковской деятельности" в редакции от 03.02.96 года уже две статьи предусматривают право кредитных организаций осуществлять доверительное управление в соответствии с выданной Центральным банком России лицензией. В статье 5 установлено право кредитной организации осуществлять доверительное управление денежными средствами и другим имуществом, а в статье 6 право осуществлять доверительное управление ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа (чек, вексель), ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета (депозитный сертификат), иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами. Таким образом, в зависимости от вида ценных бумаг, эмиссионные или ценные бумаги, выполняющие функции платежного документа, деятельность по доверительному управлению ими лицензируется Федеральной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку или Центральным банком России.

 До  настоящего времени не принят  закон о регистрации сделок  с недвижимым имуществом, а в  соответствии со ст. 1017 ГК РФ передача в доверительное управление недвижимого имущества подлежит государственной регистрации в том же порядке, что и переход права собственности на это имущество. Поэтому осуществление доверительного управления недвижимым имуществом затруднительно и, кроме того, дорогостояще, так как при регистрации необходимо уплачивать регистрационные сборы и пошлины. Помимо этого, доверительное управление недвижимым имуществом требует создания банком специальных подразделений, в которых должны работать специалисты в области недвижимости, что также требует значительных затрат со стороны банка. И в существующих условиях, когда операции с недвижимостью, с одной стороны, недостаточно урегулированы законодательством и требуют больших затрат средств, времени и человеческих ресурсов, а с другой стороны - не дают быстрой и высокой материальной отдачи, в сочетании с высокими налогами и инфляцией делают доверительное управление недвижимым имуществом невыгодным, ненадежным, и, соответственно, непривлекательным.

 Поэтому наиболее выгодным и перспективным направлением в этой деятельности является доверительное управление денежными средствами и ценными бумагами учредителей доверительного управления.

 Доверительное  управление денежными средствами, как самостоятельным объектом по общему правилу, установленному п. 2 ст. 1013 ГК, не допускается. Кодекс разрешает это делать в виде исключения только в случаях, прямо установленных законом.

 Устанавливая  данный принцип, законодатель  исходил из того, что денежные  средства являются наиболее ликвидным имуществом. Операции, проводимые с ними, очень трудно проследить и тем более применить реституцию, если они будут признаны незаконными, так как основной оборот составляют безналичные деньги, которые находятся в обезличенном виде и, прежде чем обнаружится недобросовестность какой-либо из сторон, деньги могут сменить бесчисленное множество хозяев. С другой стороны, законодатель требует от доверительного управляющего в соответствии со ст. 1018 ГК обособления объекта управления на отдельном балансе, ведения отдельного учета и открытия отдельного счета банковского. Таким образом, несмотря на сложности, связанные с безналичным характером денег, и существование их не фактически, а в виде записи на счетах, можно проследить, на какие цели они использовались, какое имущество на них приобреталось, куда они направлялись, и, если говорить о денежных средствах как о самостоятельных объектах, на каких счетах они находятся в данный момент. Даже если исходить из того, что безналичные денежные средства являются не чем иным, как правом требования, то в соответствии со ст. 1013 оно также может быть объектом доверительного управления.