Шпаргалка по "Банковскому праву"

нерезидентом в пользу резидента  валютных ценностей, валюты РФ и внутренних

ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей,

валюты РФ и внутренних ценных бумаг  в качестве средства платежа; приобретение нерезидентом

у нерезидента и отчуждение нерезидентом в пользу нерезидента валютных ценностей,

валюты РФ и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, также использование

валютных ценностей, валюты РФ и  внутренних ценных бумаг в качестве средства

платежа; ввоз на таможенную территорию РФ и вывоз с таможенной территории РФ

валютных ценностей, валюты РФ и внутренних ценных бумаг; перевод иностранной

валюты, валюты РФ, внутренних и внешних  ценных бумаг со счета, открытого  за

пределами территории РФ, на счет того же лица, открытый на территории РФ, и  со

счета, открытого на территории РФ, на счет того же лица, открытый за пределами

территории РФ; перевод нерезидентом валюты РФ, внутренних и внешних  ценных бумаг 

со счета (с раздела счета), открытого  на территории РФ, на счет (раздел счета)

того же лица, открытый на территории РФ.

 

 

52. Резиденты и нерезиденты, их права и обязанности

Резиденты:

1) физические лица, являющиеся гражданами  РФ, за исключением граждан РФ, признаваемых,

постоянно проживающими в иностранном  государстве в соответствии с  законодательством 

этого государства;

2) постоянно проживающие в РФ на основании вида на жительство, предусмотренного

российским законодательством, иностранные  граждане и лица без гражданства;

юридические лица, созданные в соответствии с российским законодательством;

3) находящиеся за пределами территории РФ филиалы, представительства и иные

подразделения резидентов – юридических  лиц, созданных в соответствии с 

российским законодательством; дипломатические  представительства, консульские 

учреждения РФ и иные официальные  представительства РФ, находящиеся  за пределами

территории РФ, а также постоянные представительства РФ при межгосударственных

или межправительственных организациях;

4) РФ, субъекты РФ, муниципальные  образования, которые выступают  в отношениях,

регулируемых ФЗ «О валютном регулировании  и валютном контроле».

Нерезиденты:

1) физические лица, не являющиеся  резидентами; юридические лица, созданные  в 

соответствии с законодательством  иностранных государств и имеющие  местонахождение 

за пределами территории РФ;

2) организации, не являющиеся  юридическими лицами, созданные в соответствии с

законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами 

территории России;

3) аккредитованные в РФ дипломатические  представительства, консульские  учреждения 

иностранных государств и постоянные представительства указанных государств при

межгосударственных или межправительственных организациях;

4) межгосударственные и межправительственные  организации, их филиалы и постоянные 

представительства в РФ;

5) находящиеся на территории  РФ филиалы, постоянные представительства и другие

обособленные или самостоятельные  структурные подразделения нерезидентов.

Права и обязанности резидентов при осуществлении валютных операций: без ограничений 

открывать в уполномоченных банках банковские счета (банковские вклады) в

иностранной валюте, если иное не установлено  законом; производить расчеты при 

осуществлении валютных операций через  банковские счета, за исключением некоторых 

валютных операций (передачи физическим лицом – резидентом валютных ценностей  в

дар РФ, субъекту РФ и (или) муниципальному образованию); производить расчеты  при 

осуществлении валютных операций через  счета, открытые в банках за пределами 

территории РФ, за счет средств, зачисленных  на эти счета; списывать и (или)

зачислять денежные средства, внутренние и внешние ценные бумаги со специального

счета и на специальный счет резидента; осуществлять расчеты через свои банковские

счета в любой иностранной валюте с проведением в случае необходимости 

конверсионной операции по курсу, согласованному с уполномоченным банком, независимо

от того, в какой иностранной  валюте был открыт банковский счет.

Нерезиденты имеют право: открывать  банковские счета (банковские вклады) в 

иностранной валюте и валюте РФ только в уполномоченных банках; без ограничений

перечислять иностранную валюту и  валюту РФ со своих банковских счетов (с 

банковских вкладов) в банках за пределами территории РФ на свои банковские счета 

(в банковские вклады) в уполномоченных  банках; без ограничений перечислять 

иностранную валюту со своих банковских счетов (с банковских вкладов) в

уполномоченных банках на свои счета (во вклады) в банках за пределами  территории

РФ; списывать и (или) зачислять  денежные средства, внутренние и внешние  ценные

бумаги со специального счета и  на специальный счет нерезидента в установленном

ЦБ РФ порядке.

 

 

53. Валютные операции между резидентами  и нерезидентами

Операции резидентов с иностранной  валютой и ценными бумагами в  иностранной 

валюте подразделяются на текущие  валютные операции и валютные операции, связанные

с движением капитала. Текущие валютные операции осуществляются без каких  либо ограничений.

Операции по движении капитала осуществляются в порядке, определяемом

Правительством РФ и ЦБ РФ.

Валютные операции между резидентами  запрещены, за исключением: операций, связанных

с расчетами в магазинах беспошлинной торговли, при реализации товаров  и оказании

услуг пассажирам в пути следования при международных перевозках; операций между 

комиссионерами (агентами, поверенными) и комитентами (принципалами, доверителями)

при оказании) услуг, связанных с  заключением и исполнением договоров  с нерезидентами 

о передаче товаров, выполнении работ, оказании услуг, о передаче информации и 

результатов интеллектуально деятельности, в том числе исключительных прав на них;

операций по договорам транспортной экспедиции, перевозки и фрахтования (чартера)

при оказании экспедитором, перевозчиком и фрахтовщиком услуг, связанных  с 

перевозкой вывозимо го из РФ или  ввозимого в РФ груза, транзитной пере возкой

груза по территории РФ, а также по договорам страхования указанных грузов;

операций с внешними ценными  бумагами, выпущенными от имени РФ, осуществляемых

через организаторов торговли на рынке  ценных бумаг РФ, при условии учета  прав на

такие ценные бумаги в депозитариях; операций юридических лиц с внешними ценными

бумагами при условии учета  прав на такие ценные бумаги в депозитариях, созданных 

в соответствии с законодательством  РФ, и осуществления расчетов в  валюте РФ;

операций, связанных с осуществлением обязательных платежей в федеральный бюджет,

бюджет субъекта РФ, местный бюджет в иностранной валюте.

Без ограничений осуществляются валютные операции между резидентами и  уполномоченными 

банками, связанные: с получением и  возвратом кредитов и займов, уплатой сумм

процентов и санкций по соответствующим  договорам; внесением денежных средств  резидентов

на банковские счета (вклады) и получением денежных средств резидентов с 

банковских счетов (вкладов); приобретением  резидентами у уполномоченных банков

векселей, выписанных этими или другими уполномоченными банками, предъявлением их

к платежу, получением по ним платежа, взысканием по ним санкций, а также  с 

отчуждением резидентами указанных  векселей уполномоченным банкам; с  куплей-продажей

физическими лицами наличной и безналичной иностранной валюты и чеков, номинальная

стоимость которых указана в  иностранной валюте, за валюту РФ и  иностранную 

валюту, а также с обменом, заменой  денежных знаков иностранных государств, приемом 

для направления на инкассо в  банки за пределами территории РФ наличной

иностранной валюты и чеков, номинальная  стоимость которых указана в  иностранной 

валюте, не для целей осуществления  физическими лицами предпринимательской 

деятельности.

Нерезиденты вправе:

1) без ограничений осуществлять между собой переводы иностранной валюты со

счетов в банках за пределами  территории РФ на банковские счета  в уполномоченных

банках или банковских счетов в  уполномоченных банках на счета в  банках за пределами 

территории РФ или в уполномоченных банках;

2) осуществлять между собой валютные  операции с внутренними ценными  бумагами на 

территории РФ с учетом требований антимонопольного законодательства и 

законодательства о рынке ценных бумаг в порядке, установленном  ЦБ РФ, который 

может предусматривать требование об использовании специального счета при

совершении таких операций.

 

 

54. Внутренний валютный рынок  РФ. Счета резидентов и нерезидентов

Купля-продажа иностранной валюты и чеков, номинальная стоимость  которых указана 

в иностранной валюте, в РФ производится только через уполномоченные банки. ЦБ РФ

устанавливает для кредитных организаций  требования к оформлению документов при 

купле-продаже наличной иностранной  валюты и чеков (в том числе  дорожных),

номинальная стоимость которых  указана в иностранной валюте. Требование об

идентификации личности при купле-продаже  физическими лицами наличной иностранной 

валюты и чеков номинальная  стоимость которых указана в  иностранной валюте, не

может быть установлено, за исключением  случаев, предусмотренных федеральными законами.

Порядок купли-продажи иностранной  валюты и чеков, номинальная стоимость  которых 

указана в иностранной валюте, резидентами, не являющимися физическими лицами, и 

нерезидентами может предусматривать  следующие требования:

1) об использовании специального счетам о резервировании резидентами суммы, не

превышающей в эквиваленте 100 % суммы  покупаемой валюты, на срок не более 60

календарных дней до даты осуществления  покупки валюты;

2) резервировании нерезидентами  суммы, не превышающей в эквиваленте 20 % суммы

продаваемой валюты, на срок не более  года.

Требования об использовании специального счета и о резервировании не применяются 

при совершении купли-продажи иностранной  валюты и соответствующих чеков 

уполномоченными банками и физическими лицами не для целей осуществления ими

предпринимательской деятельности.

Такие требования не применяются также, если условие резервирования уже  установлено 

в связи с осуществлением валютной операции, для проведения которой  производится

купля-продажа иностранной валюты и чеков.

Резиденты открывают без ограничений  счета в иностранной валюте в  банках,

расположенных на территориях иностранных  государств, являющихся членами 

Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) или Группы разработки

финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). Не позднее месяца со дня 

заключения (расторжения) договора об открытии счета с банком, расположенным  за

пределами территории РФ, резиденты  обязаны уведомлять налоговые органы по месту 

своего учета об открытии (закрытии) счетов. В иных случаях резиденты открывают

счета в банках за пределами территории РФ в порядке, устанавливаемом ЦБ РФ,

который может предусматривать  предварительную регистрацию открываемого счета.

Резиденты вправе переводить на свои счета, открытые в банках за пределами

территории РФ, средства со своих  счетов в уполномоченных банках или  других своих 

счетов, открытых в банках за пределами  территории РФ. Юридические лица – 

резиденты вправе без ограничений  осуществлять валютные операции со средствами,

зачисленными на счета, открытые в  банках за пределами территории РФ, за исключением 

операций между резидентами.

Физические лица – резиденты  вправе без ограничений осуществлять валютные

операции, не связанные с передачей  имущества и оказанием услуг  на территории РФ,

с использование средств, зачисленных  на счета, открытые в банках за пределами 

территории РФ.

Нерезиденты вправе открывать на территории РФ банковские счета в иностранной

валюте и валюте РФ только в уполномоченных банках, порядок открытия и ведения 

которых на территории РФ, в том  числе специальных счетов, устанавливает  ЦБ РФ.

Без ограничений нерезиденты имеют право перечислять иностранную валюту и валюту

РФ со своих банковских счетов в  банках за пределами территории РФ на свои счета 

и вклады в уполномоченных банках и иностранную валюту со своих  банковских счетов

в уполномоченных банках на свои счета  в банках за пределами РФ.

 

 

55. Валютный контроль

Валютный контроль в РФ осуществляют Правительство РФ, а также органы и агенты

валютного контроля.

К органам валютного контроля в  РФ относятся ЦБ РФ и федеральные  органы исполнительной

власти, уполномоченные Правительством РФ.

Агентами валютного контроля признаются: уполномоченные банки, подотчетные  ЦБ РФ;

не являющиеся уполномоченными  банками профессиональные участники  рынка ценных

бумаг, в том числе держатели  реестра (регистраторы), подотчетные  федеральному органу