Шпаргалка по "Банковскому праву"

статистической отчетности, составления  годовых отчетов кредитными организациями 

устанавливаются ЦБ РФ с учетом международной  банковской практики. В настоящее  время

порядок ведения бухгалтерского учета  в российских кредитных организациях,

установлен «Правилами ведения  бухгалтерского учета в кредитных  организациях,

расположенных на территории РФ» от 05.12.2002 № 205-П.

Отчетность кредитной организации  подлежит ежегодной проверке аудиторской

организацией, имеющей в соответствии с законодательством РФ лицензию на

осуществление таких проверок.

В тоже время, отчетность банковских групп и банковских холдингов  подлежит ежегодной 

проверке аудиторской организацией, осуществляющей аудиторскую проверку кредитных

организаций не менее двух лет.

По результатам проверки аудиторская  организация обязана составить  заключение о 

результатах аудиторской проверки, содержащее сведения:

1) о достоверности финансовой  отчетности кредитной организации;

2) выполнении ею обязательных  нормативов, установленных ЦБ РФ;

3) качестве управления кредитной  организацией;

4) состоянии внутреннего контроля  и другие положения, определяемые  федеральными 

законами и уставом кредитной  организации. Аудиторское заключение направляется в

ЦБ РФ в трехмесячный срок со дня  представления в ЦБ РФ годовых  отчетов кредитной 

организации, банковских групп и  банковских холдингов.

После аудиторского подтверждения  достоверности годового отчета кредитной  организации,

он представляется в ЦБ РФ.

В дальнейшем в форме и сроки, которые устанавливаются ЦБ РФ, кредитная 

организация публикует годовой  отчет в открытой печати.

Правовой режим банковской тайны  установлен банковским законодательством  и ГК РФ.

Содержание режима банковской тайны – кредитная организация гарантирует

непредставление (неразглашение) третьим  лицам информации о банковском счете  и 

банковском вкладе; об операциях  по счету; о клиентах банка, банках-корреспондентах 

и т. д. Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только

самим клиентам или их представителям. Государственным органам и их должностным лицам 

такие сведения могут быть предоставлены  исключительно в случаях и  в порядке,

предусмотренных законодательством.

В случае неправомерного разглашения кредитной организацией сведений, составляющих

банковскую тайну, клиент, права  которого нарушены, вправе потребовать  от банка 

возмещения причиненных такими неправомерными действиями убытков. Государственная 

политика по развитию конкуренции и антимонопольному регулированию на рынке

финансовых услуг реализуется  следующими федеральными органами:

1) на рынке ценных бумаг –  федеральными органами исполнительной  власти,

осуществляющими регулирование на рынке ценных бумаг;

2) на рынке банковских услуг – ЦБ РФ;

3) на рынке страховых услуг  – федеральным органом исполнительной  власти, осуществляющим 

регулирование на рынке страховых  услуг;

4) на рынке иных финансовых  услуг – федеральными органами  исполнительной власти,

осуществляющими регулирование на рынке этих финансовых услуг.

Основные задачи ЦБ РФ как антимонопольного органа, осуществляющего регулирование 

на рынке финансовых услуг:

1) содействие развитию конкуренции  на рынке финансовых услуг;

2) предупреждение, ограничение и  пресечение недобросовестной конкуренции и пресечение

злоупотреблений, связанных с доминирующим положением финансовой организации  на

рынке финансовых услуг;

3) осуществление государственного  контроля за соблюдением антимонопольного  законодательства 

на рынке финансовых услуг.

 

 

39. Банковский вклад (депозит)

По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (кредитная  организация),

принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для  нее 

денежную сумму (вклад), обязуется  возвратить сумму вклада и выплатить проценты

на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором. Стороной договора

является кредитная организация (банк). Право на привлечение денежных средств во

вклады имеют кредитные организации, обладающие соответствующим разрешением (лицензией

ЦБ РФ), выданным в порядке, установленном  в соответствии с законом и  вкладчик, в 

качестве которого имеет право  выступать любое юридическое  или физическое лицо.

Вклады могут вноситься как  в наличной, так и в безналичной  формах.

Договор банковского вклада:

1) реальный, поскольку для его  заключения необходима передача  вклада банку;

2) односторонне обязывающий, так  как вкладчик приобретает право  требования к 

банку о возврате суммы вклада и  процентов по нему, и в то же время  каких-либо

обязанностей перед банком у него не возникает;

3) признается публичным, если  вкладчиком по договору выступает  физическое лицо.

Кредитная организация не вправе отказать гражданину в заключении договора банковского 

вклада, а также не вправе устанавливать  неодинаковые условия договора для разных

вкладчиков или оказывать предпочтение одному вкладчику перед другим;

4) заключается в письменной форме.  При несоблюдении письменной  формы договора,

такое соглашение считается ничтожным. Письменная форма считается соблюденной,

если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или 

депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом,

отвечающим требованиям, предусмотренным  для таких документов законом,

установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской

практике обычаями делового оборота.

Существуют различные классификации  видов банковских вкладов. Наиболее часто 

выделяют два вида вкладов:

1) вклад до востребования (на  условиях выдачи вклада по  первому требованию);

2) срочный вклад (на условиях  возврата вклада по истечении  определенного 

договором срока).

На сумму вклада кредитная организация  выплачивает вкладчику проценты размер

которых определяется договором банковского  вклада, также может изменяться

кредитной организацией по вкладам  до востребования, если иное не предусмотрено  в 

самом договоре банковского вклада. В случае уменьшения банком размера  процентов 

новый размер процентов применяется  к вкладам, внесенным до сообщения  вкладчикам

об уменьшении процентов, по истечении месяца с момента соответствующего

сообщения, если иное не предусмотрено  договором. Начисляются со дня, следующего

за днем поступления вложенной  суммы в банк, до дня, предшествующего  ее возврату

вкладчику либо ее списанию со счета вкладчика по иным основаниям; если иное не

предусмотрено договором банковского  вклада, выплачиваются вкладчику  по его 

требованию по истечении каждого  квартала отдельно от суммы вклада, а невостребованные

в этот срок проценты увеличивают  сумму вклада, на которую начисляются проценты.

При возврате вклада выплачиваются  все начисленные к этому моменту  проценты.

Ответственность по договору банковского  вклада наступает в случаях:

1) невыполнения предусмотренных  законом или договором обязанностей  по обеспечению

возврата вклада; утраты обеспечения  возврата вклада или ухудшения его  условий;

2) принятия вклада от граждан  неуполномоченным лицом или с  нарушением законодательства 

о вкладах;

3) невозврата вклада, его неправомерного  удержания или невыплаты процентов.

 

 

40. Банковский счет

При заключении договора банковского  счета клиенту или указанному им лицу открывается 

счет в банке на условиях, согласованных  сторонами. По договору банковского  счета 

банк обязуется: принимать и  зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу

счета), денежные средства; выполнять  распоряжения клиента о перечислении и 

выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Выделяют следующие виды счетов: расчетный, текущий, депозитный (вкладной),

валютный, бюджетный, ссудный, карточный (специальный карточный счет) и  др.

Банк:

1) обязан заключить договор банковского  счета с клиентом, обратившимся  с предложением 

открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях,

соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии

с ним банковскими правилами;

2) не вправе отказать в открытии  счета, совершение соответствующих  операций по 

которому предусмотрено законом, учредительными документами банка  и выданным ему

разрешением (лицензией), за исключением  случаев, когда такой отказ вызван отсутствием 

у банка возможности принять  на банковское обслуживание либо допускается  законом 

или иными правовыми актами и  определять и контролировать направления  использования

денежных средств клиента и  устанавливать другие не предусмотренные  законом или 

договором банковского счета ограничения  его права распоряжаться денежными 

средствами по своему усмотрению;

3) может использовать имеющиеся  на счете денежные средства, гарантируя право

клиента беспрепятственно распоряжаться  этими средствами.

Банк обязан совершать для клиента  операции, предусмотренные для счетов данного 

вида законом, установленными в  соответствии с ним банковскими  правилами и 

применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором

банковского счета не предусмотрено  иное (зачислять, выдавать или перечислять).

Списание денежных средств со счета  осуществляется банком на основании  распоряжения

клиента и без распоряжения клиента  – допускается по решению суда, а также в

других случаях, установленных  законом или предусмотренных  договором между банком

и клиентом.

Денежные требования:

1) банка к клиенту, связанные  с кредитованием счета (ст. 850 ГК  РФ) и оплатой услуг 

банка (ст. 851 ГК РФ);

2) а также клиента к банку  об уплате процентов за пользование  денежными средствами 

(ст. 852 ГК РФ), – прекращаются  зачетом (ст. 410 ГК РФ), если иное  не 

предусмотрено договором банковского  счета.

За ненадлежащее совершение операций по счету кредитная организация несет имущественную

ответственность. Существуют следующие  виды нарушений договора банковского  счета:

несвоевременное зачисление на счет поступивших клиенту денежных средств; необоснованное

списание банком средств со счета; невыполнение указаний клиента о перечислении

денежных средств со счета; невыполнение указаний клиента о выдаче денежных средств 

со счета. Во всех указанных случаях (при наличии указанных нарушений) банк обязан

уплатить на эту сумму проценты в порядке и в размере, предусмотренных ст. 395 ГК

РФ, то есть исходя из ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просрочки.

Договор банковского счета может  быть расторгнут по инициативе: кредитной 

организации (решение суда) и клиента (в любое время).

Остаток денежных средств на счете выдается клиенту либо по его указанию перечисляется

на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего письменного 

заявления клиента.

Расторжение договора банковского  счета является основанием закрытия счета 

клиента.

 

 

41. Характеристика видов банковских счетов

По договору банковского счета  банк обязуется принимать и зачислять  поступающие 

на счет, открытый клиенту (владельцу  счета), денежные средства, выполнять 

распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и

проведении других операций по счету.

Виды банковских счетов были перечислены  в предыдущем вопросе (расчетный, валютный,

вкладной и т. д.).

Часто используемыми видами банковского  счета являются расчетный и текущий. В 

связи с переходом на казначейскую систему исполнения федерального бюджета в

банках открываются счета по учету доходов и средств бюджета  органов федерального

казначейства Министерства финансов РФ. Основными счетами кредитных  организаций 

являются корреспондентские счета  и корреспондентские субсчета. Расчетные счета

открываются коммерческим организациям (хозяйственным товариществам и  обществам,

производственным кооперативам, унитарными предприятиями). Они используется для:

1) зачисления выручки от предпринимательской  деятельности и осуществления

связанных с этой деятельностью  платежей поставщикам и контрагентам по гражданско-правовым

сделкам; зачисления сумм полученных кредитов;

2) расчетов с работниками по  заработной плате и другим  выплатам; расчетов с 

банками по полученным кредитам и процентам по ним; платежей по решениям судов и

других органов, имеющих право  принимать решения о взыскании  средств со счетов

юридических лиц в бесспорном порядке; других расчетных операций.

Текущие счета используются преимущественно  некоммерческими организациями, а

также субъектами хозяйственной деятельности, не являющимися юридическими лицами.

Таким образом, текущие счета открываются: общественным организациям, учреждениям