Риск-менеджмент в коммерческом банке

     Оценку  риска потери ликвидности для  розничного бизнеса проведем в рамках анализа ликвидности банка в  целом.

     Норматив  достаточности собственных средств  банка H1 лимитирует риск несостоятельности банка и устанавливает требования по минимальной величине собственного капитала банка, необходимого для покрытия кредитного и рыночного рисков. На данный норматив воздействуют два его компонента: объем собственного капитала и суммарный объем активов, взвешенных с учетом риска. Влияние этих составляющих на коэффициент H1 следующий: коэффициент достаточности капитала увеличивается при росте объема собственного капитала и снижается при увеличении риска активов.

     В I половине 2008 г. значение показателя достаточности капитала находилось практически на уровне нормативного (10% для банков с размером капитала более 5 млн. евро). Минимальный уровень достаточности капитала был достигнут во II квартале 2008 г.— 11,68% (рис. 4), что связано с высоким уровнем риска активных операций ОАО «БИНБАНК» [2, с.23].

     Рис. 4 − Динамика норматива достаточности собственного капитала.

     Значение  показателя стало повышаться за счет значительного ограничения активных операций и наращивания собственного капитала банка и достигло в январе 2009 г. 19,06 %. Начиная с апреля 2009г. данный показатель ликвидности снижается при увеличении объема активов до уровня начала 2008 г. и постепенном уменьшении объема собственного капитала. Таким образом, в период кризиса банк поддерживает уровень показателя Н1 на достаточно высоком уровне за счет политики ограничения активных операций и наращивания собственного капитала, что также позволяет существенно снизить вероятность банкротства [2, с.23].

     Рассмотрим  нормативы ликвидности Н2−Н4. Норматив мгновенной ликвидности Н2 отражает способность банка отвечать по своим обязательствам до востребования. Минимальное установленное Банком России значение − 15%. НЗ − это норматив текущей ликвидности, отражает способность банка отвечать по своим текущим обязательствам. Минимальное установленное Банком России значение − 50%. Н4 − это норматив долгосрочной ликвидности, лимитирует долгосрочные активы банка. Максимально допустимое значение норматива − 120%. Следует отметить, что в 2008−2009 гг. нормативы ликвидности Н2-Н4 находились в рамках установленных Банком России значений (рис. 5−7) [2, с.24].

     Рис. 5 – Динамика показателя мгновенной ликвидности.

     Рис. 6 – Динамика показателя текущей ликвидности

     Рис. 7 – Динамика показателя долгосрочной ликвидности.

     По результатам оценки динамики данных показателей можно наблюдать, что в течение 2008 г. банк вынужден был проводить политику, направленную на укрепление ликвидности, при которой фактические значения нормативов Н2 и НЗ возрастали и сокращалось значение по нормативу Н4. Последствия мирового финансового кризиса удалось преодолеть только во II половине 2009 г. Так, если в I половине 2009 г. банк еще поддерживал нормативы ликвидности на достаточно высоком уровне, то уже в апреле − мае 2009 г. можно говорить о том, что банк оказался в состоянии «снижения ликвидности», когда фактические значения нормативов Н2 и НЗ сократились и увеличилось значение по нормативу Н4. Вторая половина 2009 г. характеризовалась для банка устойчивым состоянием «снижения ликвидности», когда нет необходимости поддерживать ликвидность на высоком уровне. Поддержание необходимого уровня ликвидности очень важно для банка в целом, в том числе для розничного направления бизнеса, так как укрепление ликвидности в значительной степени снижает вероятность возникновения кредитного, рыночного и других рисков и их последствий [2, с.25].

     Необходимыми мероприятиями по минимизации риска потери ликвидности являются:

     − «ужесточение» норматива обязательного резервирования;

     − снижение остатков наличности в кассах структурных подразделений банка;

     − введение очередности и ужесточение регламента прохождения платежей;

     − централизованное управление движением платежей по системе;

     − ручной режим ведения денежных потоков крупных и средних клиентов, составление графиков прихода и ухода средств;

     − пересмотр лимитов разрыва ликвидности;

     − постоянный мониторинг GAP ликвидности, прогнозирование больших разрывов, планирование и реализация мер по их сокращению с помощью ужесточения контроля за своевременным возвратом вложенных средств;

     − использование возможности досрочного изъятия вложенных средств и отсрочки привлеченных средств;

     − добавление в кредитный договор пункта о досрочном востребовании кредита у клиента;

     − реструктуризация межбанковской задолженности».

     Рыночный  риск определяется в соответствии с письмом Центрального банка Российской Федерации от 23.06.2004 № 70-Т «О типичных банковских рисках» как риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов кредитной организации, а также курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов. Для розничного бизнеса коммерческих банков актуальны валютный и процентный риски.

     Так, вследствие резкого снижения курсов иностранных валют может произойти обесценивание депозитного портфеля коммерческих банков. Такая ситуация возникла у банков в октябре — ноябре 2008 г., когда курс евро находился на минимальном за 2008—2009гг. уровне — 34,08 руб., что, несомненно, требовало постоянного мониторинга вкладов в евро. Резкое повышение курсов иностранных валют и соответственное снижение покупательной способности рубля, что наблюдалось в конце 2008 г., также может привести к значительному оттоку вкладов. В целях «удержания» пассивов ОАО «БИНБАНК» разработал новый продукт, позволяющий проводить конвертацию вклада в течение срока действия договора [2, с.25].

     К возникновению процентного риска розничного банковского бизнеса может привести политика неоправданного завышения процентных ставок по вкладам (вследствие конкуренции банков за средства частных лиц). В 2009 г. некоторые банки предлагали до 18% годовых по вкладам. Однако необходимо помнить о том, что данная мера, позволяющая временно решить проблемы с ликвидностью, в конечном счете, может привести к созданию финансовой пирамиды и к банкротству банка.

     Операционные риски — это риски потерь, возникающие в результате ошибок во внутренних операционных системах, процессах, действиях персонала, либо под действием внешних событий. Высокий уровень операционного риска в розничном бизнесе коммерческих банков связан с недостатком у банков качественного (и дорогостоящего) программного обеспечения, высококвалифицированных сотрудников, а также с неизбежностью «сбоев» в работе информационных систем.

     Открытое  акционерное общество «БИНБАНК»  относится к разряду средних  кредитных организаций по величине чистых активов (40-е место в «Топ-500 банков по чистым активам на 1 января 2011 г.») и имеет достаточно развитую филиальную сеть. Банк также занимает 4-е место в рейтинге «Самые надежные из 100 крупнейших коммерческих российских банков» (на 01.01.2011). Таких высоких показателей невозможно достичь без качественного программного обеспечения и высококвалифицированных сотрудников. Но вероятность возникновения операционного риска у банка все же существует, что требует постоянного повышения качества программного обеспечения и квалификации персонала. Уровень операционного риска можно снизить с помощью различных видов страхования. Однако данный вид сотрудничества страховых и кредитных организаций не распространен в Российской Федерации [2, с.26].

     Несомненно, что для розничного бизнеса коммерческих банков характерны не только перечисленные виды рисков, но и такие банковские риски, как страновой риск, правовой риск, риск потери репутации банка, риск хищения ценностей и др. Оценка этих рисков проводится на основании экспертного мнения.

     Страновой риск — это возможность потерь, связанная с размещением активов  и деятельностью банка в конкретном государстве. Страновой риск охватывает широкий спектр рисков, связанных с экономической, политической и социальной средой другой страны. Этот риск включает в себя следующие виды рисков: политический, географический, риск неперевода средств. Последний вид риска возникает при невозможности заемщика получить иностранную валюту для платежей по его обязательствам независимо от его финансового состояния, а также при невозможности перевести денежные средства в конкретную страну.

     Уровень странового риска для розничного бизнеса ОАО «БИНБАНК» можно оценить как «средний». Хотя, несомненно, последствия мирового финансового кризиса оказали негативное влияние на экономику Российской Федерации, и в частности существенно снизили доходность банковского бизнеса. Что касается риска неперевода средств, такой риск периодически возникает при обострении политической ситуации в некоторых странах. Например, в августе 2008 г. некоторые банки вводили ограничение на перевод денежных средств в Грузию.

     Правовой  риск может возникнуть в результате ошибочных юридических решений, неправильно составленной юридической документации. Также на возникновение данного риска могут повлиять последствия некачественного мониторинга изменений в законодательстве стран. Снижение правового риска возможно при использовании справочных правовых систем, таких как «Консультант Плюс», «Гарант».

     Риск  потери репутации банка зависит  от непрерывности деятельности кредитной организации, от отсутствия «сбоев» в операционной работе. Данный риск также может возникнуть при появлении подозрений в связях кредитной организации с криминальными структурами. Риск потери репутации в рамках розничного бизнеса ОАО «БИНБАНК» может возникнуть при возникновении «сбоев» в работе таких устройств, как банкоматы и терминалы.

     Вероятность возникновения риска хищения  ценностей в банке очень мала вследствие постоянного контроля за этим вопросом со стороны отдела безопасности и применения технических средств слежения [2, с.26].

     Следует также отметить, что в целях  эффективного управления розничным бизнесом коммерческого банка необходимо комплексно подходить к оценке и регулированию банковских рисков, создавать информационно-аналитическую базу данных по деятельности банка, организовывать специальные структурные подразделения по управлению банковскими рисками, осуществлять постоянный мониторинг банковских рисков, а также своевременно информировать сотрудников о вероятности возникновения банковских рисков.

     Заключение 

     Интенсивность развития банковской сферы заставляет более внимательно относиться к деятельности финансово-кредитных   институтов.  Банки более чем другие субъекты предпринимательской деятельности подвержены разнообразным рискам. Риск существует в любой банковской операции, только он может быть разных масштабов и по-разному снижаться и компенсироваться.

     В   связи  с  этим   риск-менеджмент   приобретает   особую  актуальность   в управлении банком: он становится не только средством предотвращения убытков, но и способом получения дополнительных доходов.

     Эффективность оценки и управления риском во многом зависит от  правильной классификации рисков, т. е. распределения на конкретные группы по определённым признакам для достижения определённого результата.  Научно обоснованная классификация  позволяет четко определить место каждого риска в их общей системе. Она создает возможности для эффективного применения соответствующих методов и приемов  управления  риском.

     Несмотря   на   негативный   имидж   рисков,  на   их   роль   и   значение в менеджменте как генератора и мультипликатора проблем и убытков, а также на преимущественное стремление большинства  процессов к устойчивости, балансу, порядку, нельзя не  отметить и ряд позитивных моментов риск-менеджмента. Понимая и признавая объективность и естественность рисков, адекватно оценивая их роль и значение как   в   деятельности   банков,  так   и   в   работе   предприятий   и   организаций,  с   ними   связанных, эффективный риск-менеджмент не только защищается от рисков, управляет ими, но и использует их, как инструменты   повышения   комплексности,  качества   банковских   продуктов,  диверсификации   банковской деятельности,  и   даже   роста   доходов,  получения   дополнительной   прибыли.  Также   необходимо учитывать то, что эффективность риск-менеджмента значительно возрастает, когда он органично интегрирован в стратегию управления  банковской деятельностью.